Vastus

Sotsiaalministeerium Teie 22.07.2022 Suur-Ameerika 1 10122 Tallinn Meie 28.07.2022 nr 8.1-1/5851-1 [email protected] [email protected] Tagasiside Riigikontrolli tähelepanekutele Lugupeetud Liina Nagel Riigikontroll on edastanud Sotsiaalministeeriumile auditi „Riigi 2021. aasta raamatupidamise aastaaruande õigsus ja tehingute seaduslikkus“ tulemuste kohta märgukirja, milles juhib tähelepanu sihtasutuse Tartu Ülikooli Kliinikum konsolideerimisgrupi 2021. aasta tehingute puhul esinenud kõrvalekalletele riigihangete seadusega ette nähtud reeglistikust. Kliinikum esitab siinkohal omapoolsed kommentaarid ja selgitused märgukirjas viidatud murekohtadele. Kokkuvõtvalt tuvastas audiitor:  ostutehingud konsolideerimisgrupi väliste ettevõtetega kogusummas 2 798 000 eurot;  ostutehingud kliinikumi tütarettevõtetega kogusummas 595 000 eurot;  ostutehingud konsolideerimisgrupi väliste ettevõtetega kogusummas 595 000 eurot olukorras, kus sõlmitud hanke- või raamleping oli lõppenud;  ostutehingud teiste tervishoiuteenuse osutajatega kogusummas 1 063 000 eurot. Nagu kliinikum audiitorile auditi käigus selgitas, siis põhjuseid, miks hankemenetlus ühel või teisel juhul on läbi viimata jäänud, on mitmeid ja suuresti taanduvad need soetuste üle põhjaliku ülevaate puudumisele. Kuivõrd kliinikumile laekub ühes kalendrikuus mitmeid tuhandeid arveid, mis jäävad dokumendihaldussüsteemi puuduste tõttu asjakohase lepinguga sidumata, jääb paratamatult märkamatuks hetk, mil sõlmitud hanke- või raamlepingu maht on täitunud või leping on lõppenud ning soetusi tehakse lepinguväliselt või varasemalt hankemenetlust mittevajanud soetused on summaliselt kasvanud nii suureks, et tarvis oleks kohane menetlus läbi viia. Kliinikum on eeltoodud probleemkohtadest teadlik ning osaleb 2021. aasta septembrist selle lahendamiseks Tartu Ülikooli ja Eesti Maaülikooliga koostöös valmiva tarkvaralahenduse arendamisel. Loodav lahendus võimaldab asutusel ühtlustada võrdlevate hinnapakkumiste küsimise ja raamlepingute alusel kaupade või teenuste tellimise praktikat. Tartu Ülikool juurutas tarkvaralahenduse enda tööprotsessi käesoleva aasta suvel, kliinikum on planeerinud juurutusajaks käesoleva aasta lõpu. Tegemist on eeldatava tähtajaga, mis võib mõistetavalt edasi nihkuda. Soetuste üle laialdasema ülevaate saamiseks ning seeläbi õigeaegselt hankemenetluse algatamise vajaduse tuvastamiseks on vajalik arvete haldamisel minna dokumendihaldussüsteemilt üle täielikult finantstarkvara kasutamisele. Kliinikumis on kasutusel finantstarkvara Directo, mis võimaldab dokumendihaldussüsteemiga võrreldes arveid funktsionaalsemalt käsitleda. Kliinikum on üleminekuprotsessiga algust teinud, kuid arvestades arvete ja lepingute kogust ja automaatse ülemineku võimaluse puudumist, on tegemist ajamahuka projektiga. Seniks tegeleb kliinikum vajalike hankemenetluste läbiviimisega. Nagu audiitori aruandest nähtub, siis mitmed hankemenetlused on tänaseks juba läbi viidud või läbi viimisel. Audiitori aruandest nähtuvalt on kliinikumi tütarettevõtted teinud 2021. aastal olulises ulatuses ostutehinguid, mille puhul jäi nõuetekohane hankemenetlus läbi viimata. Aktsiaseltsi juhatus vastutab aktsiaseltsi tegevuse seaduslikkuse eest, st juhatusel on kohustus kehtestada asutusesisesed reeglistikud, mis tagaksid soetuste käigus riigihangete seaduse põhimõtetest kinnipidamise (aktsiaseltsi „Põlva Haigla“ põhikirja p 4.6.2, 4.6.4, 4.6.5; AS-i Lõuna-Eesti Haigla põhikirja p 10.6.8, 10.6.9, 10.9; äriseadustiku § 306 lg 2). Nõukogu kontrollib juhatuse tegevust (aktsiaseltsi „Põlva Haigla“ põhikirja p 5.1; AS-i Lõuna-Eesti Haigla põhikirja p 9.1; äriseadustiku § 316 lg 1). Vastavalt aktsionäride lepingule on kliinikumil esindatus tütarettevõtete nõukogus ning nõukogu esimehe määramise õigus. Kuivõrd tütarettevõtete ostutehingute puhul on vastutus hankemenetluse korrektse läbiviimise eest tütarettevõtetel endil, tõstatab kliinikum tütarettevõtete nõukogude kaudu hankemenetluse reeglite järgimise küsimuse. Kinnitame, et kliinikum suhtub riigihangete seadusest tulenevatesse kohustustesse täie tõsidusega ja astub vajalikke samme ebakorrektsete tehingute arvu vähendamiseks. Lugupidamisega (allkirjastatud digitaalselt) Maret Tark Finantsjuht Saatja: <[email protected]> Saadetud: 28.07.2022 13:55 Adressaat: SM Info <[email protected]>; Liina Nagel <[email protected]> Teema: Tagasiside Riigikontrolli tähelepanekutele TereTeile on saadetud Sihtasutuse Tartu Ülikooli Kliinikum dokumendihaldussüsteemi WebDesktop kaudu dokument. Registreerimise kuupäev: 28.07.2022Registreerimise number: 8.1-1/5851-1Lugupidamisega SA Tartu Ülikooli KliinikumL. Puusepa 1a, 50406 TartuTelefon: 731 9401E- post: [email protected] www.kliinikum.ee