ASUTUSESISESEKS KASUTAMISEKS
Märge tehtud:28.04.2015
Juurdepääsupiirang kehtib kuni
kuni auditi avalikustamiseni
Alus: AvTS § 35 lg 2 p 2,
Pr Ines Metsalu Teie 22.04.2015 nr 2-2.8/15/60117/7
Riigikontroll Meie 28.04.2015 nr 7-7/15-384-4
[email protected]
Riigikohtu vastus Riigikontrolli märgukirjale 2014.aasta raamatupidamise
aastaaruande ning tehingute seaduslikkuse auditi tulemuste kohta
Riigikohtu tagatistasude arvestuse korraldus
1. Alates 01. juulist 2014. aastast toimub Riigikohtu kautsjonite üle arvestuse
pidamine EMTA juurde loodud nõuete arvestamise programmis (edaspidi NAP).
Nimetatud süsteemi ülesehitamiseks oli loodud töörühm ning selle eestvedajad
olid Maksu- ja Tolliamet, Rahandusministeerium ning Riigi Tugiteenuste Keskus.
NAP on olulises osas kergendanud arvestuse pidamist kautsjonite osas, mis on
võimaldanud loobuda senisest arvepidamisest exceli tabelites. Samas on töö käigus
ilmnenud mitmeid vajakajäämisi ja probleeme süsteemi töös. Kuna nõuete
arvestamise programmi töö loogika ei arvesta asjaoluga, et Riigikohtu kautsjonite
puhul ei ole sageli menetlusosaline sama isik kui nõude eest tasuja, siis tekitab
süsteem tulukannetele maksja tehingupartneri koodi. Vesteldes
Rahandusministeeriumiga sai selgeks, et süsteemi häälestamisel ei nähtud ette
probleemi selles osas ning ei saadud aru, et Riigikohus ei saa kautsjoni tasujat
käsitleda menetlusosalisena.
Oleme Riigikontrolli poolt esitatud märkusega nõus ning sellekohane kirjavahetus
on toimunud ka EMTA esindaja Leelo Kokaga. Riigikohtule on kinnitatud, et
süsteemi ümberhäälestamine saab toimuda mitte varem kui 2015. aasta juulikuus.
Selle ajani on võimalik NAP-st majandusarvestusprogrammi SAP imporditud
kannetel muuta tehingupartnerite koode käsitsi. Samas leiab Riigikohus, et NAP-i
seadistus tuleb süsteemi haldaja poolt kiiremas korras muuta ning tagada õigete
tehingupartneri koodide jõudmine majandusarvestusprogrammi.
2. Seoses Riigikontrolli auditi käigus toimunud pistelise kontrolliga kautsjonite
menetlusosalistele tagastamise osas avastati, et mõned maksed, mis olid algatatud
Riigikohtu kolleegiumi kantselei poolt kohtute infosüsteemis (KIS2) ei olnud
jõudnud nõuete arvestamise programmi (NAP) ning tagastamist ei olnud
toimunud. Selgus, et NAP-st ei tulnud tagasisidet vigaste makseandmete kohta.
Probleemist sai auditi käigus teavitatud nii Riigi Tugiteenuste Keskust kui
Justiitsministeeriumi esindajat Virge Kõosalu, kes tegeleb kogu KIS2 puudutava
problemaatikaga. Selgus, et süsteemist saabuvad veateated liiguvad Virge Kõosalu
Lossi 17, 50093 TARTU. Registrikood 74001127. Telefon 730 9002, faks 730 9003, e-post
[email protected]
www.riigikohus.ee
meiliaadressile ning nende likvideerimisega tegeletakse jooksvalt. Riigikontrolli
poolt tuvastatud vigadega ei oldud süsteemi uudsuse ja käivitamisraskuste tõttu
jõutud veel tegeleda. Tuvastatud vigade puhul oli tegemist inimliku eksitusega,
kus makse saaja pangakonto (IBAN) oli sisestatud viisil, mida ei tunnustanud
NAP. Tänaseks on selgitatud kolleegiumi kantseleides makseandmete sisestamise
nõudeid.
Probleem on üleval ka seoses muu info liikumisega KIS2 ja NAP vahel. Täna ei
ole võimalik NAP-st võtta välja aruannet, mille alusel oleks võimalik teostada
kautsjonite raamatupidamisarvestuses kasutatava kohustuse konto inventuuri
(missugustest kohtuasja numbritest ja summadest saldo koosneb). Samuti ei ole
loodud KIS2-s sellist otsingute süsteemi, mida saaks võrrelda NAP-st saadavate
andmetega ning raamatupidamisarvestuses kajastatavate andmetega.
EMTA esindaja Leelo Kokk ja JM esindaja Virge Kõosalu on kinnitanud, et Riigi
Tugiteenuste Keskuse poolt on tellitud erinevaid sellekohaseid aruandeid ning
hetkel on need testimise faasis.
Riigikohtus korraldamata lihthange
Riigikontrolli auditi käigus tuvastati, et 2014. aastal oli Riigikohtu infosüsteemi
(RKIS) hooldustööde partnerile tasutud summas, mis ületab lihthanke
korraldamise alampiiri. Aasta kestel selgus, et hooldustöödele lisaks on vaja
teostada andmete siire ühest süsteemist teise ja seda tööd ei olnud võimalik tellida
teiselt partnerilt.
Riigikohus nõustub Riigikontrolli märkusega ja möönab, et vastava valdkonna
kulujuht oleks pidanud seda olukorda ette nägema.
Riigikohtul on plaanis edaspidiste sarnaste situatsioonide ärahoidmiseks täiustada
sisekontrolli süsteemi selliselt, et lisaks kulujuhile jälgib ostumahtusid hankijatelt
veel üks lüli.
Lugupidamisega
(allkirjastatud digitaalselt)
Monika Pedius
Riigikohtu finantsjuht
2(2)