Aruande edastamine

KONSOLIDEERITUD MAJANDUSAASTA ARUANNE aruandeaasta algus: 01.01.2021 aruandeaasta lõpp: 31.12.2021 ärinimi: AS HOOLEKANDETEENUSED registrikood: 10399457 tänava/talu nimi, Merimetsa tee 1 maja ja korteri number: linn: Tallinn maakond: Harju maakond postisihtnumber: 10614 telefon: +372 6771250 faks: +372 6771256 e-posti aadress: [email protected] veebilehe aadress: www.hoolekandeteenused.ee AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Sisukord Tegevusaruanne 3 Raamatupidamise aastaaruanne 20 Konsolideeritud bilanss 20 Konsolideeritud kasumiaruanne 21 Konsolideeritud rahavoogude aruanne 22 Konsolideeritud omakapitali muutuste aruanne 23 Raamatupidamise aastaaruande lisad 24 Lisa 1 Arvestuspõhimõtted 24 Lisa 2 Nõuded ja ettemaksed 27 Lisa 3 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad 28 Lisa 4 Tütarettevõtjate aktsiad ja osad 29 Lisa 5 Kinnisvarainvesteeringud 29 Lisa 6 Materiaalsed põhivarad 30 Lisa 7 Immateriaalsed põhivarad 31 Lisa 8 Kasutusrent 31 Lisa 9 Võlad ja ettemaksed 32 Lisa 10 Sihtfinantseerimine 32 Lisa 11 Aktsiakapital 33 Lisa 12 Müügitulu 34 Lisa 13 Muud äritulud 34 Lisa 14 Kaubad, toore, materjal ja teenused 35 Lisa 15 Mitmesugused tegevuskulud 35 Lisa 16 Tööjõukulud 36 Lisa 17 Muud ärikulud 36 Lisa 18 Seotud osapooled 36 Lisa 19 Konsolideerimata bilanss 37 Lisa 20 Konsolideerimata kasumiaruanne 38 Lisa 21 Konsolideerimata rahavoogude aruanne 38 Lisa 22 Konsolideerimata omakapitali muutuste aruanne 39 Aruande allkirjad 40 Vandeaudiitori aruanne 41 2  AS Hoolekandeteenused 2021 tegevusaruanne . Merimetsa tee 1, 10614 Tallinn tel 6771250 www.hoolekandeteenused.ee 3333 Tegevusaruanne 2021 3 Sisukord Ettevõtte olulisemad saavutused 2021 ...............................................................................5 Ettevõtte kirjeldus .............................................................................................................6 Missioon ........................................................................................................................................................................ 6 Meie kliendid ................................................................................................................................................................. 6 Visioon ........................................................................................................................................................................... 6 Eesmärk ......................................................................................................................................................................... 7 Struktuur ....................................................................................................................................................................... 7 Paiknemine turul ........................................................................................................................................................... 8 Klient – rahulolev ja tegus kogukonnaliige .........................................................................9 Klientide ettevalmistus elukorralduse muutuseks ........................................................................................................ 9 Kontaktid kogukonnaga ................................................................................................................................................ 9 Klientide tööhõive ja õppimine ..................................................................................................................................... 9 Teenuse koosloome klientidega ja rahulolu................................................................................................................ 10 Rahvusvahelise kaitse taotlejate majutusteenus .............................................................. 11 Klienditööd toetavad tugiteenused .................................................................................. 12 Tööpere ....................................................................................................................................................................... 12 Töötajate kompetentside arendamine ....................................................................................................................... 13 Klientidele kaasaegsete majutusüksuste rajamine ..................................................................................................... 13 Töökorralduse toetamine teabetehnoloogiaga .......................................................................................................... 14 Ettevõtte jätkusuutlik majandamine ........................................................................................................................... 15 Majandustegevuse keskkond ...................................................................................................................................... 15 Ettevõtte juhtimine hea ühingujuhtimise tava alusel ja sisekontrollisüsteem ............................................................................................... 17 Üldkoosolek ................................................................................................................................................................. 17 Nõukogu ...................................................................................................................................................................... 17 Juhatus ........................................................................................................................................................................ 17 Finantsaruandlus ja auditeerimine.............................................................................................................................. 18 Siseaudit ja riskide hindamine..................................................................................................................................... 18 Töötaja kohustused ja vastutus................................................................................................................................... 18 Varade majandamine .................................................................................................................................................. 19 Tegevusaruanne 2021 4 Ettevõtte olulisemad saavutused 2021 2021. aastal toimus nii ühiskonnas kui ka ettevõttes COVID-19 viirusega kohanemine. Kõige suuremad väljakutsed olid piisava personali tagamine suurte nakatumiskolletega üksustes ning töötajatele ja klien- tide vaktsineerimine. Kokkuvõttes saime vaatamata jätkuvale viirusele oma strateegilised sihid täita ning ettevõte majandas jätkusuutlikult. Viirusega võitlemise kõrval olid suuremad saavutused uute teenuseüksuste rajamine, töötajate kompe- tentside tõstmine kohustuslike ja oluliste koolituste abil ning klientide ettevalmistamine elumuutuseks ja neile tegusama elu ja eneseteadlikkuse tõstmise võimaluste loomine. 2021. aastal jätkasime e-toimiku arendamisega ja võtsime selle juba ka kasutusse kliendi põhiandmete osas. E-toimiku valmimisel saavu- tame olulise ajavõidu igapäevase klienditöö dokumenteerimisel ja analüüsimisel. Tänu ettevõttes juurdunud kaugtööle sai koroona leviku ajal ettevõtte juhtimist jätkata tavapärasel viisil, ilma võtmeisikute füüsiliste kohtumisteta. 2021. aasta lõpus saavutatud kõrge vaktsineeritus nii tööta- jate (89%) kui ka klientide hulgas (91%) on andnud meile turvatunde, et ettevõttega seotud inimeste elud on viiruse ränkade tagajärgede eest kaitstud. 2021. aastal rajasime Euroopa Regionaalarengu Fondi (ERF) vahenditest kaasaegsed inimväärsed elamis- võimalused 158 erivajadusega inimesele ning valmistasime kliendid ette eluks uues asukohas (Joonis 1). Kui 2020. aastal jäi meil uute teenuseüksuste rajamine mitmes kogukonnas erimeelsuste tõttu kohalike elanike või omavalitsusjuhtidega tagasihoidlikuks, siis 2021. aasta eesmärgid täitsime peaaegu täiel määral. Lisaks uute kohtade rajamisele sulgesime aasta jooksul kaks suurt institutsionaalset erihoolde- kodu. Ehitushindade hüppelise kallinemise tõttu lükkasime kuni ERF-i projektide lõpuni edasi kõik oma- vahenditest kavandatud suuremahulised kinnisvarainvesteeringud, sh Tapa Põllu ja kahe Sillamäe maja rekonstrueerimised. Joonis 1. Kvaliteetsete teenusekohtade juurdekasv ERF II kestel 2015-2022 2000 300 1444 1624 250 1500 1520 1498 1200 1338 200 983 1286 1000 734 1142 1212 180 150 667 734 879 261 158 100 667 124 500 147 50 30 67 48 0 0 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Kliendikohtade juurdekasv aastas Kvaliteetsete kohtade sihttase (kasvav) Kvaliteetsete kohtade saavutatud tase (kasvav) Narva Sepa tänava teenuseüksuse rajamiseks anti kinnistu riigilt 2021. aastal ettevõttele üle aktsiakapi- tali mitterahalise sissemaksena. Aktsiakapitali suurendati 146 965 € võrra, mille eest märgiti 2261 uut aktsiat (aktsia nimiväärtus 65 €). Pärast tehingut on ettevõtte aktsiate koguarv 120 262. Tegevusaruanne 2021 5 Ettevõte majandas 2021. aastal vastavalt planeeritule. Müügitulu oli 23,06 miljonit eurot, muud äritulud 6,63 miljonit eurot, sh tulu varade sihtfinantseerimisest 5,41 miljonit eurot. Ärikulud olid kokku 28,04 miljonit eurot. Puhaskasumiks kujunes 1,65 miljonit eurot. ERFi rahadega loodud uued teenusekohad kajastuvad sihtfinantseerimise tuluna ja nende amortisat- sioon 2021. aastal ja järgnevatel aastatel kuluna. Sihtfinantseerimise mõju 2021 lõpptulemusele oli 2,9 miljonit eurot, millest tulenevalt aruandeaasta tulemus ilma sihtfinantseerimise mõjuta oleks olnud kah- jum 1,2 miljonit eurot. Ettevõtte kirjeldus AS Hoolekandeteenused (HKT) on Sotsiaalministeeriumi valitsemisalas tegutsev 100% riigile kuuluv äriühing. Meie põhitegevus on psüühiliste erivajadustega täiskasvanud inimestele hoolekandeteenuste pakkumine. Missioon Meie missioon on tagada erivajadustega inimestele tegusam elu kogukonnas. See tähendab, et erivaja- dusega inimesed on ühiskonna täisväärtuslikud liikmed, kellel on teistega võrdsed võimalused aktiivseks ja mitmekülgseks eluks. Meie kliendid Meie kliendid on peamiselt ööpäevaringset tuge vajavaid psüühilise erivajadusega tööealised täiskasva- nud. Erivajadusega lastele osutame asenduskoduteenust ja kinnise lasteasutuse teenust. Lisaks pakume majutusteenust varjupaigataotlejatele. Ettevõttes pakutavad teenuskohad on toodud tabelis 1. Tabel 1. Ettevõtte pakutavad teenusekohad (kohtade arv tegevuslubadel) TEENUS Teenuse Seisuga Seisuga Seisuga muutus tähis 31.12. 31.12. 31.12. 2020- 2019 2020 2021 2021 Ööpäevaringne erihooldusteenus ÖH 1096 1059 1043 -16 Ööpäevaringne erihooldusteenus liitpuudega inimestele ÖT 223 223 214 -9 Ööpäevaringne erihooldusteenus kohtumääruse alusel ÖK 94 64 64 Kogukonnas elamise teenus KE 368 370 380 10 Igapäevaelu toetamise teenus päeva- ja nädalahoiuna IET 39 15 15 Igapäevaelu toetamise teenus IT 20 20 20 Asenduskodu teenus AK 12 12 10 -2 Kinnise lasteasutuse teenus KLAT 6 8 8 Pagulaste majutusteenus PAG 100 100 100 Kokku 1958 1871 1854 -17 Meie tüüpiline klient ÖH teenusel on vaimupuudega 43-aastane või muu psüühikahäirega 54-aastane mees. Naiste osakaal klientidest moodustab 39%. Klientide mediaanvanus on 48 aastat. Visioon Meie visioon aastaks 2028 on olla üle-eestilise haardega erihoolekandeteenuse osutaja, kes aitab psüü- hilise erivajadusega inimesel saada kliendist kodanikuks. Selleks pakume kliendile teenust, mis lähtub Tegevusaruanne 2021 6 taastumispõhimõttest, on kogukonda lõimitud, koosneb paindlikult kasutatavatest komponentidest ja millesse on integreeritud teabetehnoloogia. Eesmärk Visiooni elluviimise eeldus on suurte ühiselamu tüüpi kodude reorganiseerimine kaasaegseks kogukon- dadesse hajutatud privaatsete teenuseüksuste võrgustikuks. 2010. aastal alustatud ja ERF-ist ning rii- gieelarvest rahastatud protsessi abikõlblikkuse perioodi lõpptähtaeg on 2023. aasta. See tähendab, et 2023.aastani on meie peamine eesmärk reorganiseerimise edukas lõpetamine ja rajatud majutusüksus- tes taastumispõhimõtetel teenuse osutamise juurutamine. Struktuur Seisuga 31.12.2021 oli ettevõtte koosseisus 822,7 töökohta, sh 708 klienditeeninduses (86%). Meie et- tevõte on üles ehitatud piirkondlikkuse põhimõttel. Klientidele teenuseid pakkuvad üksused on koonda- tud nelja piirkonda – Harju, Kesk-Lõuna, Lääne ja Viru. Piirkondadest eraldi paiknevad reorganiseeritav Võisiku Kodu (Sõmera ja Valkla kodud suleti 2021. aastal) ning pagulastega tegelev Vao Keskus (Joonis 2 ja Joonis 3). Ettevõtet juhib keskkontor, mis korraldab tugiteenuseid. Ettevõtte kontserni kuulub sihtasu- tus Hea Hoog (SAHH), mille eesmärk on psüühilise erivajadusega inimestele töövõimaluste otsimine ja kaitstud töö korraldamine. Joonis 2. Struktuur Tegevusaruanne 2021 7 Joonis 3. Hoolekandeteenuste ja Sihtasutuse Hea Hoog paiknemine Eestis Paiknemine turul Seisuga 31.12.2021 tegutses erihoolekandeteenuste turul kokku 138 teenuseosutajat (2019. aastal 132 ja 2020.aastal 135). Tegevusloa kohti oli kokku 9681 (2019. aastal 9344, 2020.aastal 9421), millest olid:  69% ehk 6695 igapäevaelu ja töötamist toetavat teenusekohta;  24% ehk 2287 ööpäevaringse toega teenusekohta;  7% ehk 699 kogukonnas elamise teenusekohta. Keskendume suurema toetus- ja juhendamisvajadusega psüühikahäiretega inimestele ja pakume eel- kõige ööpäevaringse toega teenuseid (ÖH, ÖT, ÖK) ja kogukonnas elamise teenuseid (KE). 2021 aastal oli meie turuosakaal 18% kõigist erihoolekandeteenustest (Joonis 4). Joonis 4. HKT turuosakaal 2021 5% 54% 62% 74% 57% 18% 2020 6% 54% 63% 68% 56% 19% 2019 10% 56% 65% 100% 57% 19% IET KE ÖH ÖK ÖT kokku Tegevusaruanne 2021 8 Klient – rahulolev ja tegus kogukonnaliige Klientide ettevalmistus elukorralduse muutuseks 2021. aastal vahetas elukohta 248 klienti ja alustasime 220 kliendi ettevalmistamist, kes 2022. aastal ko- livad. Kokku valmistati kolimisega seotud elukorralduse muutuseks ette 248 klienti (2020. aastal 246 klienti), sealhulgas nii ÖH, ÖT kui ka ÖK kliente ning samuti ettevõttest välja kolivaid kliente. Kolimisega seotud eesmärgid täitis 98% kolivatest klientidest (2020.aastal 89% klientidest). Ühel kolival kliendil oli keskmiselt kolm kolimisega seotud eesmärki. HKT uutesse üksustesse kolivate ÖH ja ÖT klientide ettevalmistuse käigus tegeleti 96% klientide puhul kolimise protsessi selgitamisega (kolimisraamatu koostamine, isiklike asjade läbivaatamine jne). Kaks järgmist suuremat teemat olid sarnaselt 2020. aastaga tervis ja hügieen (Joonis 5). Joonis 5. Valdkonnad, milles kliendid ÖH ja ÖT vajasid kolimisel ettevalmistamist (ühel kliendil võis olla vajadusi mitmes valdkon- nas). 94% 96% 72% 63% 35% 32% 32% 18% 5% 2% 5% Tervis Hügieen Koristus Vaba aeg Suhted Töö Raha Kolimine Söögi RMK* Uued valmistus ennetus oskused *RMK – raskesti mõistetav käitumine Kontaktid kogukonnaga 2021. aastal me ei mõõtnud klientide isiklike kontaktide hulka kogukonnas, vaid püstitasime eesmärgi, et igal teenuseüksusel on aasta lõpuks vähemalt üks koostöökokkulepe kogukonnas tegutseva ühingu, ettevõtte, asutuse, klubi, kultuurimaja vms kohaga. Kokkulepete eesmärk on tagada meie juures teenu- sel viibivatele klientidele võimalus osaleda regulaarselt kogukonnas aset leidvates ettevõtmistes kõrvuti ja koos teiste kogukonnaliikmetega. Seejuures on oluline, et kliendid kasutavad teiste kogukonnaliikme- tega samu kogukonnaressursse. Eesmärk saavutati ja kõigil teenuseüksutel on loodud vähemalt üks koostöökokkulepe kogukonnas, mille tegevustes meie kliendid regulaarselt osalevad. Koostöökokkulep- peid on sõlmitud muuhulgas kinoga, kultuurimajadega ja klubidega, meistrikodade, päevakeskuste, spordi- ja jõusaalidega, tantsukoolide, laulukooridega jne. Klientide tööhõive ja õppimine Meie eesmärk on pakkuda teenust taastumispõhimõttele vastavalt. See tähendab inimese õigust olla koheldud võrdse kogukonnaliikmena ja kohustust panustada ühiskonda vastavalt oma võimetele. Selle- pärast on meile oluline lisaks kogukonnas aktiivne olemisele edendada klientide tööhõivet ja õppimist. ÖH, KE ja ÖK klientidest töötas 2021.a kokku 42% (2020. aastal 36% tööealistest). Avatud tööturul töötas KE töötavatest klientidest 32% (2020. aastal 33%) ja ÖH klientidest 7% (2020. aastal 3%). Peamised töö- kohad avatud tööturul olid koristusteenused sise- ja välitingimustes. Enim kliente töötas SAHHi töökeskustes, tehes klassikalist käsitööd (kokku 285 klienti) ja väikeesemete pakendamist. Kohtumäärusega teenusel (ÖK) töötasid kliendid kaitstud töökoha tingimustes elukohaga samades majades. Tegevusaruanne 2021 9 2021.a jätkasime klientide abistamist tasemeõppes ja õppekursustel osalemises ning nii tasemeõppes kui ka kursustel osalevate inimeste arv tõusis võrreldes eelmise aastaga poole võrra (Joonis 6). Joonis 6. Tasemeõppes ja kursustel osalenud klientide arvud 462 167 34 95 66 75 25 27 9 3 13 20 2019 2020 2021 2019 2020 2021 KE ÖH Tasemeõpe Kursused Tasemeõppes osales 17% kõigist KE ja ligi 2% kõigist ÖH klientidest. Õppekursustel osales 43% KE ja 44% ÖH klientidest. Nii tasemeõpe kui ka kursused toimisid vahelduva eduga füüsilise kontaktõppe vormina ja e-õppena. Erialad, mida tasemeõppes läbitakse, on puhastusteenindaja, köögiabiline, kokaabi, ärijuh- timine, rehvitehnik, puutöö, infotehnoloogia süsteemid ja abipagar. Tasemeõpet omandatakse Räpina aianduskoolis, Astangu Kutse- ja Rehabilitatsioonikeskuses, Võrumaa Kutsehariduskeskuses, Viljandi Kut- seõppekeskuses, Pärnu Kutsehariduskeskuses, Võru Kutsehariduskeskuses, Valga Kutseõppekeskuses, Järva Kutsehariduskeskuses, Tartu Kutsehariduskeskuses, Kopli Ametikoolis ja Vana-Vigala TTK-s. Kursustest osaleti muuhulgas ohutust käsitlevatel kursustel (tuleohutus, ohutu interneti kasutamine, ohutu liiklemine), kunsti ja käsitööd õpetavatel kursustel, vaimse tervise kursustel (toitumise ja liikumise mõju vaimsele tervisele, taastumise konverents jne), enese eest hoolitsemise kursustel (hammaste hool- dus, peanaha hooldus, jalgade hooldus, looduskosmeetika valmistamine ja kasutamine, tervislik toitu- mine, seksuaalkoolitused jne. ) ja keskkonna teemalistel kursustel. Teenuse koosloome klientidega ja rahulolu 2021. aastal koostati 91% (2020. aastal 87%) klientide tegevusplaanidest koosloomes ehk kliendi, eest- kostja ja/või lähedase osavõtul. 2021. aastal viisime läbi ÖH ja KE klientide rahulolu uuringu, milles osales 12% ehk 160 klienti. Neist oli HKT teenusega rahul 75% (2020.a 70%) ja oma koduga on rahul 86% (2020.a 78%). Uuringust selgus, et klientidest:  67% on õnnelikud ja 80% tunnevad, neil on keegi kellega rääkida, kui nad on õnnetud.  90% otsustavad ise, mida oma päevaga ette võtta.  67% osaleb oma tegevusplaani tegemisel ja 59% arvates on tegevusplaanis neile olulised eesmärgid.  53%-l on soovi korral võimalus õppima minna, aga enamjaolt lihtsalt ei taheta.  80% saavad suhelda neile oluliste inimestega, kuid sõber väljaspool teenuse üksust on vaid 49%-l. Kliendid leiavad, et nad on oma eluga rahul ja suuri muutusi enam ei taheta. Muret teevad klientidele suhted kaaslastega ja igavus. Eestkostjate ja lähedaste rahulolu meie ettevõtte teenusega kasvas ja rahul on 98% (2020.a 93%) vasta- jatest (Joonis 7). Eestkostjate arvates on väljakutsed personali väljaõpe ja ebaühtlane info liikumine kodu ja lähedase vahel. Oodatakse uusi teenuseid ja olemasolevate teenuste kvaliteedi ühtlustamist. Tegevusaruanne 2021 10 Oluline info saadakse kätte (94%) ja 83% leiab, et nende ettepanekutele ja kaebustele reageeritakse kii- relt. Tõusnud on rahulolu töövõimalustega (77%) ja vaba aja tegevustega (88%). 92% leiab, et oleme pakkunud klientidele võimalust kasutada kogukonna teenuseid. Joonis 7. Eestkostjate ja lähedaste rahulolu ettevõttega tervikuna 2021 74% 24% 2% 2020 61% 32% 5% 1% 2019 65% 33% 1% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Olen rahul Olen pigem rahul Pigem ei ole rahul Ei ole rahul Rahvusvahelise kaitse taotlejate majutusteenus Vao Keskuse rahvusvahelise kaitse taotlejate ja kaitse saanute arv võrreldes eelneva aastaga tõusis pisut ja oli 2021. a lõpus 36 inimest (Joonis 8). Joonis 8. Vao Keskuse teenusel olevad inimesed 31.12.2021 15 4 17 31.12.2020 27 4 0 31.12.2019 39 10 9 rahvusvahelise kaitse taotlejad väljaspool keskust elavad rahvusvahelise kaitse taotlejad rahvusvahelise kaitse saanud Suurem osa aasta jooksul teenusel olnud inimestest olid pärit Afganistanist (17), Venemaa ja Türgi koda- nikke oli võrdselt 7. Joonis 9. Vao Keskuses teenusel olevate inimeste TOP 3 päritoluriiki 40 30 Türgi 10 Tadžikistan 4 Afganistan 17 20 Venemaa 12 Venemaa 16 10 Türgi 7 Süüria 9 Süüria 6 Venemaa 7 0 2019 2020 2021 Tegevusaruanne 2021 11 Sooliselt jagunes majutuskeskuse elanike proportsioon sarnaselt eelmise perioodiga, meeste osakaal oli 70% (Joonis 10). Laste arv kasvas oluliselt võrreldes eelmise aastaga ja perede arv kasvas 8-ni. Joonis 10. Vao Keskuse teenusel olevad inimesed 31.12.2021 mehed 17 naised 9 lapsed 14 31.12.2020 mehed 16 naised 9 lapsed 6 31.12.2019 mehed 28 naised 12 lapsed 18 0 10 20 30 40 50 60 70 Nagu ülejäänud teenuste puhul, mõjutas koroonaviiruse levik ka pagulastele teenuse osutamist. Kesku- ses tagati esmavajalik kohanemisprogramm ja eesti keele õpe, psühholoogiline nõustamine ning abi töö- kohtade leidmisel, kuid aktiivne ringisõitmine ja rahvuskööke tutvustava „Vao Köögi“ tegevus jäid ära. Selle asemel keskenduti koduümbruse korrashoiule ja aiasaaduste kasvatamisele. Kogukonnaga lõimu- miseks vajalikus eesti keele tunnis osales igapäevaselt keskmiselt 36% täiskasvanutest, mis kasvas võr- reldes 2020. aastaga 11%. Kõik 2021.a jooksul keskusest väljaliikunud 8 inimest jäid elama Eestisse. Klienditööd toetavad tugiteenused Tööpere Seisuga 31.12.2021 oli AS Hoolekandeteenused koosseisus 822,7 töökohta, sh 708 klienditeeninduses (86%). Vähenesid eelkõige kinnisvarahaldajate ja transporditeenindajate ametikohad. Klienditööga seo- tud ametikohad suurenesid seoses uute üksuste avamistega. Valdkondlik jaotus tööperes jäi enamasti samale tasemele 2020. aastaga (Tabel 2). Tabel 2. Koosseisu jagunemine valdkonniti Hoolekandeteenused AS-s (konsolideerimata andmed) Kliendi- Toitlustus- Kinnisvara- Transpordi- Juhtimis- ja tu- Kokku töötajad teenindajad haldajad teenindajad giteenindajad 2019 697 60 18 5 31 811 2020 687 58 17,5 5,7 30,75 798,95 2021 708 61,75 15,75 5,2 32 822,70 Osakaal 2021 86% 7,5% 2% 0,5% 4% Muutus 2020 vs 2021 +21 +3,75 -1,75 -0,5 +1,25 +23,75 Füüsilist töökeskkonda on töötajate poolt jätkuvalt heaks hinnatud. Töökeskkonnanõukogu koosolekute tagasisidest välja tulnud probleemid on saanud lahendused, näiteks on asendatud seisulauad tavaliste töölaudadega ja jooksvalt on vahetatud välja mitmeid töötoole jm mööblit. Lisaks oleme alustanud puh- kamisvõimaluste parendamisega üksustes ja teeme ennetustööd, mis aitab ära hoida tööõnnetusi. Tegevusaruanne 2021 12 2021. aastal pöörasime füüsilisele töökeskkonna kõrval tähelepanu ka vaimsele tervisele töökeskkonnas. Viisime läbi supervisioone ja võimaldasime töötajatele psühholoogilist nõustamist vaimse tervise toeta- miseks ning vaimselt raskete tööülesannetega toimetulemiseks. Individuaalseid nõustamisi kasutas 31 inimest, toimus ka paar grupisessiooni töötajatele. Supervisioone toimus 2021. aastal kokku 25. Töötajate kompetentside arendamine 2021. aastal suurenes tööpere koolitustundide maht võrreldes 2020.aastaga ligi 2 korda. Kui 2020. aastal koolitasime kokku pisut üle 16 tuhande tunni, siis möödunud aastal ligi 34 tuhat tundi. Koolitustega olid seotud 2021.aastal meie ettevõttes 646 töötajat (nii klienditöö kohustuslikel kui ka lisakoolitustel) 2020.aasta koroonakogemuse toel disainisime nii meie kui meie partnerid olulisemad koolitused e-kooli- tusteks ümber (260 TJ koolitused, taastumispõhimõtte ja raskesti mõistetava käitumise koolitus). Selli- selt saime jagada esmavajalikke teadmisi ja suurendada olulisel määral koolitustundide mahtu ja osale- nud töötajate arvu. 2021.a lõpuks oli seaduse sätestatud haridusnõuetele vastavate tegevusjuhendajate osakaal kogu ette- võttes keskmiselt 82% (2020.a 78% ja 2019.a 65%) (Joonis 11 ). 2021.a lõpetas tegevusjuhendaja 260 tunnise täiendkoolituse ja töökohapõhise tasemeõppe 106 töötajat. Lisaks toimusid ka muud kompe- tentsi tõstvad täiendkoolitused ÖT ja AK teenuse töötajatele ning hooldajatele. Neli töötajat said tege- vusjuhendaja kutse (tase 4). Joonis 11. Kompetentsistandardile vastavad klienditöötajate arvud 100% 8 6 72 46 29 25 80% 123 55 23 24 43 35 60% 40% 298 106 67 71 277 112 52 232 87 33 20% 26 18 0% 2019 2020 2021 2019 2020 2021 2019 2020 2021 2019 2020 2021 ÖH ÖT ÖK KE Kompetentsinõuetele vastav Mittevastav Klienditöö alastel täiendkoolitustel (MTÜ HENK, Verge OÜ, R. Holm) osales 2021.aastal kokku 227 tööta- jat. Klientidele kaasaegsete majutusüksuste rajamine Heaolu arengukavas 2016-2023 on püstitatud eesmärk vähendada üle 30-kohalistes institutsionaalsetes teenuseüksustes olevate erihoolekandeteenuse kohtade arvu riigis 36%-le. Meie portfellis moodustas selliste teenusekohtade osakaal 2018.a 38%, 2021. aasta lõpuks langes see 24%-le. Kaasaegsete maju- tuskohtade osakaal meie kinnisvaraportfellis on kasvanud 1444-ni, neist 1250 on privaatsete ühekoha- liste magamistubadega kliendikohad (Joonis 12). Tegevusaruanne 2021 13 Joonis 12. Ettevõtte majutuskohtade profiil 2000 100% 1800 91% 90% 1600 80% 1400 70% 73% 70% 65% 1200 60% 1000 50% kvaliteetsed 800 kvaliteetsed kvaliteetsed 40% kvaliteetsed teenusekohad 600 teenusekohad teenusekohad 30% teenusekohad 1444 400 1212 1286 20% 1142 200 10% 0 0% 31.12.2018 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2021 kuni 30-kohalises teenuseüksuses olevate majutuskohtade osakaal 2021. aasta siht oli rajada seitse uut teenuseüksust kokku 164 inimesele. Aasta jooksul valmis Tallinnas ja Sillamäel kokku 64 kliendikohta kohtumääruse alusel teenusele suunatud inimestele. Raplas, Pärnus ja Kuressaares tegime kokku 84 kliendikohta ööpäevaringse teenuse ning Tartus 10 kohta kogukonnas ela- mise teenuse osutamiseks. Uute üksuste ehitamisega alustasime Valgas, Põlvas, Narvas ning Rakveres. Töökorralduse toetamine teabetehnoloogiaga 2021. aastal jätkasime töökorralduseks vajalike teabetehnoloogiate arendamisega. Kliendiandmete hal- duse ja analüüsi projekti „Kliendi e-toimik“ raames on andmeid korrastatud ja uus e-toimik osaliselt ka- sutusse võetud: sisestatud ja kasutuses on kõikide klientide põhiandmed, testimisjärku jõudsid kalendri, tegevusplaani, kliendiprofiili ning arvete alusmaterjali genereerimise osad. Lisaks viisime 2021. a ellu mitmeid projekte, nagu: 1) MS Office litsentside hange; 2) Internetiühenduste hange koos tulemüüri ja serverite majutusega; 3) Arvutiabi hange; 4) Perekülades lisati videokaameraid; 5) Personali haldustarkvara uue versiooni hange. Põhiliselt kasutuses olevate tarkvarad on toodud Tabel 3. Tabel 3. Ettevõttes kasutusel olevad tarkvarad. Tarkvara Lühikirjeldus Office 365 F1 Pilvepõhine kontoritarkvara Office 365 BP Pilvepõhine kontoritarkvara KLAB Klientide andmebaas StaffLogic Personalihaldus ja tööaja arvestus Coursy e-koolituse tarkvara Tableau Juhtimisaruandluse tarkvara Directo Majandustarkvara Delta Dokumendihalduse tarkvara ANC Toitlustusteenuse tarkvara GSM valve/ Navirec Sõidukite halduse tarkvara Biostar Läbipääsude turva tarkvara E-toimik Kliendiandmete haldamise tarkvara Tegevusaruanne 2021 14 Palju tähelepanu on pööratud andmete kaitsele ja digiprügi koristamisele. Ettevõtte jätkusuutlik majandamine Meie ülesanne on tagada erihoolekandeteenuse klientidele kvaliteetsed teenused, majandades võimali- kult tõhusalt ja kestlikult. Majanduslik jätkusuutlikkus väljendab eesmärgina pürgimust olla teenuseid pakkudes tõhus, paindlik ja arenev, et kulutused oleksid optimaalsed, tuludega kaetud ja teenuse osuta- miseks vajalikud tegevused oleksid piisaval määral rahastatud. Meie prioriteet on head töötegijad, väär- tuslikud töötajad. See tingib vajaduse leida võimalikult palju vahendeid töötajatele väärilise tasu maks- miseks olukorras, kus erihoolekandeteenused on madala hinnaga ja vähekasumlikud, kuid ressursimahu- kad. Ettevõtte viimase kolme aasta majandustegevuse tulemuste võrdlus peamiste finantssuhtearvude lõikes on toodud välja Tabel 4. Tabel 4. Ettevõtte peamised finantssuhtarvud Finantssuhtarvud 2021 2020 2019 Metoodika Puhasrentaablus 7,20% 13,5% -10,30% puhaskasum / netokäive Omakapitali rentaablus (ROE) 3,6% 6,8% -5,60% puhaskasum / omakapital Varade rentaablus (ROA) 3,3% 6,3% -5,10% puhaskasum / varade keskmine maksumus Omakapitali määr 93,4% 91,6% 92,10% omakapital / varad Maksevõime kordaja 2,2 1,8 2,2 käibevara / lühiajalised kohustused Rahaliste vahendite tase 1,64 1,2 1,45 raha ja selle ekvivalent / lühiajalised kohustused Põhivara käibekordaja 0,54 0,55 0,6 müügitulu/põhivarad Töötajatega seotud suhtarvud 2021 2020 2019 Metoodika Töötajate keskmine arv kontsernis 829 852 878 Müügitulu töötaja kohta (€) 27 822 26569 25 596 müügitulu / töötajate arv Lisandväärtus töötaja kohta (€) 25 811 25613 17 872 (ärikasum + tööjõukulud + põhivara kulum) / töötajate arv Negatiivsed rentaablussuhtarvud tulenesid 2019 aastal puhaskahjumist, mida põhjustab sihtfinantseeri- mise mõju majandustulemustele. Sihtfinantseerimise toel on ettevõte rajanud klientidele kaasaegsed majutusüksused, kokku on ajaperioodil 2012-2021 investeeritud sihtfinantseerimise toel 63,1 miljonit eurot. Kinnisvara soetamisel kajastub sihtfinantseering muudes ärituludes, amortisatsiooni perioodil (40 aasta jooksul) kantakse sihtfinantseeringu summa põhivara kulumi kaudu kuludesse. Ettevõte on majanduslikult jätkusuutlik, maksevõime on hea, rahalised vahendid katavad kohustusi. Majandustegevuse keskkond1  Rahandusministeeriumi prognoos näeb ette Eesti majanduse püsimist kriisieelsete prognoosi- dega võrreldes kõrgemal tasemel. Võimas kasv 2021. aasta esimeses pooles (8,5%) andis SKP kasvuks 9,5%. 2022. aastal taandub kasvukiirus 4%ni ning sealt edasi veidi alla 3%. 1 Rahandusministeeriumi 2021. aasta suvine majandusprognoos. https://www.rahandusministeerium.ee/et/riigieelarve- ja-majandus/majandusprognoosid Tegevusaruanne 2021 15   Eesti majandus on viirusest põhjustatud kriisile hästi vastu pidanud. 2021. aasta esimeses kvar- talis ületas Eesti majandus oma kriisieelset mahtu ja teises kvartalis ka seda taset, mida prognoo- siti 2019. aasta sügisel, kui viirusest veel midagi kuulda polnud.  Olukord tööturul on vastuoluline – ettevõtted kurdavad tööjõu puudust, kuid töötus püsib en- diselt kõrgel. Vaatamata positiivsetele majanduskasvu koondnumbritele on kriisi algul järsult kas- vanud töötute arv vähenenud vaid veerandi võrra. Töötuse määr 2021 aasta III kvartalis oli 5,7%.  Kiire hinnatõus on esialgu põhjustatud eelkõige välisteguritest ja võttis üle poole sissetulekute suurenemisest 2020. ja 2021. aastal. Üle poole Eesti tarbijahindade tõusust on andnud peamiselt imporditav energia. Diisli ja bensiini hind on kasvanud aastaga keskmiselt 25%.  Hinnakasvu tempo jäi 2020. ja 2021. aastal aastakeskmisena alla 4%.  2022. aastal jääb tarbijahindade tõus samuti kiireks, ulatudes 3,7%-ni. Majanduse hoogsa taas- tumise ja tugeva palgakasvu toel on teenuste hinnatõus jätkumas.  Tööga hõivatud inimeste arv kasvab kriisist vähem puudutatud tegevusalades, kuid jääb alla kriisieelsele tasemele. Kriisieelse ajaga võrreldes on tööga hõivatute arv suurenenud avaliku sek- tori tegevusaladel: tervishoid ja avalik haldus.  Erasektor veab palgakasvu. Palgakasv aeglustus oluliselt eriolukorra ajal ja püsis madalal kogu eelmise aasta vältel, kuid 2021 esimeses pooles on palgakasv taas hoo sisse saanud. Majanduse kiire taastumisega koos on erasektori palgakulude kasv 2021. aastal oluliselt kiirenenud, jõudes II kvartalis 8,4%-ni. 2021 aasta III kvartali keskmine palk on Statistikaameti andmetel 1553 eurot. Avaliku sektori puhul on oluline märkida, et suurem palgakasv on toimunud peamiselt tervishoius ning see on kasvanud üle 13%.  Tööjõupuudus hoiab palgatõususurveid ka edaspidi. Käesoleval aasta teisel poolel võib oodata mõõdukalt kiire palgakasvu jätkumist. Vaatamata kriisieelsest endiselt kõrgemale tööpuudusele on ettevõtted endiselt raskustes uute töökohtade täitmisega. Osaliselt on põhjus töötute oskuste ja tööjõu vajaduse ebakõla. Töötute hulgas on endiselt palju turisminduses ja meelelahutuses töö- tanud inimesi, keda ei pruugi olla kerge muudesse tegevusaladesse palgata. Rahandusministeeriumi 2021.a majandusprognoosi näitajad on toodud Tabel 5. Tabel 5. Rahandusministeeriumi 2021. aasta suveprognoosi näitajad % 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 1. SKP reaalkasv 4,1 -3,0 9,5 4,0 2,6 2,9 2,8 2. SKP nominaalkasv 7,4 -3,2 12,4 7,4 4,9 5,0 4,8 3. Tarbijahinnaindeks 2,3 -0,4 3,8 3,7 2,1 1,9 1,9 4. Tööhõive (tuh inim.) 671,3 656.6 654.3 663.6 664.3 663.6 662.3 5. Tööhõive kasv 1,0 -2.2 -0.3 1.4 0.1 -0.1 -0.2 6. Tööpuuduse määr 4,4 6.8 6.7 5.8 5.7 5.6 5.6 7. Keskmise palga reaalkasv 5,1 3.4 3.0 2.9 3.8 3.5 3.0 8. Keskmine palk (eurot) 1 407 1 448 1 549 1 653 1 752 1 848 1 947 Tegevusaruanne 2021 16 Ettevõtte juhtimine hea ühingujuhtimise tava alusel ja sisekont- rollisüsteem HKT järgib hea ühingujuhtimise tava (HÜT) põhimõtteid, kuid leidub ka mõningaid erandeid, mida järg- nevalt kirjeldame ja põhjendame. Üldiselt tegutsevad üldkoosolek, nõukogu ja juhatus samadel alustel, kuid riigivaraseadus ja ettevõtte põhikiri tingivad ka erisusi. Üldkoosolek Meie ettevõte on 100% riigile kuuluv äriühing, mille üldkoosolek on ainuisikuliselt sotsiaalkaitseminister. Seepärast ei avalda ettevõte üldkoosoleku materjale ja üldkoosolekule mõeldud teavet eraldi veebilehel, vaid teeb selle õigel ajal ja nõuetekohaselt sotsiaalkaitseministrile kättesaadavaks. Üldkoosoleku otsu- sed avalikustame oma veebilehel. Üldkoosolekul osalevate isikute ringi kiidab heaks sotsiaalkaitseminis- ter ja sinna ei ole olnud kaasatud audiitor. Audiitori memorandum ja järeldusotsus on üldkoosolekule kättesaadav. Nõukogu Ettevõtte põhikirjaga on määratud, et ettevõtte nõukogu koosneb kolmest kuni viiest liikmest. Üldkoo- solek nimetab nõukogu liikmed kolmeks aastaks, lähtudes nimetamiskomitee ettepanekust. Üldkoosolek on määranud nõukogu liikme tasuks 400 eurot ja nõukogu esimehe tasuks 800 eurot kuus. Üldkoosolek määrab nõukogu esimehe ja liikmete tasud lähtudes põhikirjast, riigivaraseadusest ja rahandusministri määrusest. Nõukogu liikmetel ei ole muid potentsiaalseid kohustusi ega soodustusi. Ettevõte ei avalda veebilehel teavet nõukogu koosolekute toimumise kohta ega koosoleku materjale, sest äriühingul on vaid üks aktsionär. 2021.a nõukogusse kuulunud liikmeid kajastab Tabel 6. Tabel 6. Aastal 2021 ettevõtte nõukogusse kuulunud liikmed Nimi Organisatsioon Tasud 2021 (€) Liikmeks oleku aeg Andrus Treier, esimees Keskkonnainvesteeringute Keskus 9 600 25.05.2018 kuni 25.05.2024 Ivar Sikk Sotsiaalministeerium 4 274 09.02.2021 kuni 09.02.2024 Kaia Iva SA Koeru Hooldekeskus 4 000 28.06.2019 kuni 28.06.2022 Eve Murumaa Rahandusministeerium 2 922 04.07.2020 kuni 04.07.2023 Kokku 20 796 Juhatus Ettevõtte juhatuse kui riigile kuuluva äriühingu juhtorgani liikmete nõuded on pandud paika riigivara seadusega ja äriseadustikuga. Juhatus esindab ja juhib ettevõtte igapäevast majandustegevust iseseis- valt kooskõlas seaduste ja põhikirja nõuetega, sh korraldab kontrolli ja aruandlust. Juhatus peab ette- võtte juhtimisel kinni pidama nõukogu seaduslikust korraldusest. Juhatusel on nõukogu ees aruandeko- hustus. Tehinguid, mis väljuvad igapäevase tegevuse raamest, võib juhatus teha ainult nõukogu nõusole- kul. Juhatus tegutseb majanduslikult kõige otstarbekamal viisil, et tagada äriühingu jätkusuutlik areng vastavalt seatud eesmärkidele. Juhatuse (ja nõukogu) liikmed peavad olema ettevõttele lojaalsed ja oma ametikohustuste raames tehinguid hinnates seadma esikohale juhitava ettevõtte huvid. Tegevusaruanne 2021 17 Vastavalt põhikirjale võib juhatus koosneda ühest kuni viiest liikmest. Juhatuse liikme valib neljaks aas- taks nõukogu. Juhatuse liikmetele makstava tasu suurus ja maksmise kord määratakse nõukogu otsu- sega. Juhatuse tasude ja tulemuspalga maksmise põhimõtted on kirjeldatud põhikirjas ja juhatuse liik- mete lepingutes. Kõik need tuginevad riigivaraseadusele. 2021. aastal toimus muudatus juhatuse struktuuris. Seoses Maarjo Mändmaa lahkumisega juhatuse esi- mehe ametikohalt muudeti juhatus kaheliikmeliseks. 2021. aastal ettevõtte juhatusse kuulunud liikmed ja muudatused juhatuse koosseisus on toodud Tabel 7. Tabel 7. Aastal 2021 ettevõtte juhatuse liikmed Nimi Ametikoht Tasud 2021 (€) Ametisoleku aeg Maarjo Mändmaa Juhatuse esimees 79 242 13.08.2007 kuni 23.08.2021 Liina Lanno Teenuste direktor, alates 71 093 01.11.2015 kuni 15.02.2023 23.08.2021 juhatuse esimees Piret Lemsalu Finantsdirektor 69 803 07.05.2012 kuni 30.04.2024 KOKKU 220 138 Finantsaruandlus ja auditeerimine Alates 2016. majandusaastast auditeerib kontserni OÜ KPMG Baltics, kellega on leping sõlmitud kuni 2022. majandusaasta auditini. Siseaudit ja riskide hindamine 2021. aastal pakkus siseaudiitorteenust Ernst ja Young Baltic AS. 2021 auditeeriti kortermaja töökorral- duse ja rahastuse asjakohasust ning tehti järelaudit 2019 ja 2020 aastatel tehtud siseauditite tulemu- sena tehtud soovituste rakendamise hindamiseks. Korruptsiooniriski ennetamisel lähtume kehtivatest õigusaktidest, eetilisest ja ausast äripidamisest ning rakendame sellele kaasa aitavaid meetmeid. Pidades silmas korruptsiooni ennetamise meetmeid, on et- tevõttes kehtestatud:  hea tava ja huvide konflikti ennetamise ning vältimise juhend, mis kirjeldab töötamise käigus tekkida võivaid korruptsiooniriske ja sellistel hetkedel soovitatavaid käitumismudeleid;  seotud isikute andmete deklaratsioon, mille täitmise kohustus on üks kord aastas ettevõtte kulujuh- tidel, juhatuse liikmetel ja sihtasutuse Hea Hoog juhatuse esimehel;  hanke kord, mis näeb ette, et hankekomisjoni liikmed deklareerivad oma huvide puudumist;  kord aastas toimub vastutavatel ametikohtadel töötavate töötajate koolitamine korruptsiooni, hu- vide konflikti vältimise, ärieetika jmt teemadel. Töötaja kohustused ja vastutus Töötaja õigused ja kohustused tulenevad töölepingust ja ettevõttes kehtestatud töökorralduse reegli- test. Eelkõige on töötaja kohustatud tegema kokkulepitud tööd asjakohase hoolsusega, täitma ilma eri- korralduseta selliseid ülesandeid, mis tulenevad töö iseloomust või töö üldisest käigust, hoidma töö- andja äri- ja tootmissaladust ja mitte osutama tööandjale konkurentsi, sealhulgas mitte töötama konku- rendi juures, kui tööandja pole selleks luba andnud. Töötaja kohustus on hoida saladuses talle töösuhte käigus teatavaks saanud asjaolud, mille saladuses hoidmiseks on tööandjal õigustatud huvi. Tegevusaruanne 2021 18 Varade majandamine Ettevõttes on lähtuvalt riigihangete seadusest kehtestatud hangete kord, mis kirjeldab, kuidas hangime kaupu ja teenuseid ning ehitustöid. Alates maksumusest 10 000 eurot teeme hankemenetlused üldjuhul riigihangete registris. Igal aastal inventeeritakse majandusaasta aruande koostamise käigus põhivarad ja laod. Väikevarade inventeerimine toimub teenuseüksuse põhiselt üks kord kahe aasta jooksul. Ettevõte omanikul ei ole ootust dividendi maksmisele. Tegevusaruanne 2021 19 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Raamatupidamise aastaaruanne Konsolideeritud bilanss (eurodes) 31.12.2021 31.12.2020 Lisa nr Varad Käibevarad Raha 5 347 590 4 887 998 Nõuded ja ettemaksed 1 824 263 2 607 478 2,10 Varud 29 320 31 051 Kokku käibevarad 7 201 173 7 526 527 Põhivarad Kinnisvarainvesteeringud 6 934 20 866 5 Materiaalsed põhivarad 42 423 836 41 084 510 6 Immateriaalsed põhivarad 62 146 89 767 7 Kokku põhivarad 42 492 916 41 195 143 Kokku varad 49 694 089 48 721 670 Kohustised ja omakapital Kohustised Lühiajalised kohustised Võlad ja ettemaksed 3 226 916 4 056 328 3,9,10 Eraldised 30 856 30 590 Kokku lühiajalised kohustised 3 257 772 4 086 918 Kokku kohustised 3 257 772 4 086 918 Omakapital Emaettevõtja aktsionäridele või osanikele kuuluv omakapital Aktsiakapital nimiväärtuses 7 817 030 7 670 065 11 Ülekurss 3 498 149 3 498 114 Kohustuslik reservkapital 767 007 760 910 Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) 32 699 566 29 650 520 Aruandeaasta kasum (kahjum) 1 654 565 3 055 143 Kokku emaettevõtja aktsionäridele või 46 436 317 44 634 752 osanikele kuuluv omakapital Kokku omakapital 46 436 317 44 634 752 Kokku kohustised ja omakapital 49 694 089 48 721 670 20 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Konsolideeritud kasumiaruanne (eurodes) 2021 2020 Lisa nr Müügitulu 23 064 692 22 636 658 12 Muud äritulud 6 629 410 7 407 037 13 Kaubad, toore, materjal ja teenused -5 990 522 -5 510 623 14 Mitmesugused tegevuskulud -1 313 990 -1 398 306 15 Tööjõukulud -16 431 476 -15 734 667 16 Põhivarade kulum ja väärtuse langus -3 311 353 -3 033 063 5,6,7 Muud ärikulud -992 642 -1 312 251 17 Ärikasum (kahjum) 1 654 119 3 054 785 Muud finantstulud ja -kulud 446 358 Kasum (kahjum) enne tulumaksustamist 1 654 565 3 055 143 Aruandeaasta kasum (kahjum) 1 654 565 3 055 143 Emaettevõtja aktsionäri/osaniku osa kasumist (kahjumist) 1 654 565 3 055 143 21 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Konsolideeritud rahavoogude aruanne (eurodes) 2021 2020 Lisa nr Rahavood äritegevusest Ärikasum (kahjum) 1 654 119 3 054 785 Korrigeerimised Põhivarade kulum ja väärtuse langus 3 311 353 3 033 063 5,6,7 Kasum (kahjum) põhivarade müügist -908 442 -15 936 Muud korrigeerimised -5 598 200 -7 416 033 10 Kokku korrigeerimised -3 195 289 -4 398 906 Äritegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus -236 082 56 887 2 Varude muutus 1 731 -2 344 Äritegevusega seotud kohustiste ja ettemaksete muutus -805 124 464 473 9 Laekumised sihtfinantseerimisest 168 745 264 058 10 Kokku rahavood äritegevusest -2 411 900 -561 047 Rahavood investeerimistegevusest Tasutud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade -5 033 733 -6 783 973 6,7 soetamisel Laekunud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade 1 480 049 18 725 6 müügist Laekumised sihtfinantseerimisest 6 424 727 7 038 198 10 Laekunud intressid 449 374 2 Kokku rahavood investeerimistegevusest 2 871 492 273 324 Kokku rahavood 459 592 -287 723 Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses 4 887 998 5 175 721 Raha ja raha ekvivalentide muutus 459 592 -287 723 Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus 5 347 590 4 887 998 22 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Konsolideeritud omakapitali muutuste aruanne (eurodes) Kokku Emaettevõtja aktsionäridele või osanikele kuuluv omakapital Aktsiakapital Ülekurss Kohustuslik Jaotamata kasum nimiväärtuses reservkapital (kahjum) 31.12.2019 7 609 095 3 498 084 760 910 29 650 520 41 518 609 Korrigeeritud saldo 7 609 095 3 498 084 760 910 29 650 520 41 518 609 31.12.2019 Aruandeaasta kasum 0 0 0 3 055 143 3 055 143 (kahjum) Emiteeritud aktsiakapital 60 970 30 0 0 61 000 31.12.2020 7 670 065 3 498 114 760 910 32 705 663 44 634 752 Korrigeeritud saldo 7 670 065 3 498 114 760 910 32 705 663 44 634 752 31.12.2020 Aruandeaasta kasum 1 654 565 1 654 565 (kahjum) Emiteeritud aktsiakapital 146 965 35 147 000 Muutused reservides 6 097 -6 097 0 31.12.2021 7 817 030 3 498 149 767 007 34 354 131 46 436 317 Aktsiakapitali kohta on informatsioon lisas 11. 23 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Raamatupidamise aastaaruande lisad Lisa 1 Arvestuspõhimõtted Üldine informatsioon AS Hoolekandeteenused 2021. aasta konsolideeritud raamatupidamise aastaaruanne on koostatud kooskõlas Eesti Finantsaruandluse Standardiga ning riigi raamatupidamise üldeeskirjaga. Eesti Finantsaruandluse Standard tugineb rahvusvaheliselt tunnustatud arvestuspõhimõtetele (SME IFRS) ning selle põhinõuded on kehtestatud raamatupidamise seaduses, mida täiendavad Raamatupidamise Toimkonna poolt välja antud juhendid. AS Hoolekandeteenused kasutab konsolideeritud kasumiaruande koostamisel raamatupidamise seaduse lisas 2 toodud kasumiaruande skeemi nr. 1 Konsolideeritud kasumiaruandes on ärikulud liigendatud lähtudes kulude olemusest. Konsolideeritud raamatupidamise aastaaruanne on koostatud eurodes. 2016. aasta konsolideeritud raamatupidamise aastaaruandes kajastuvad AS Hoolekandeteenused (emaettevõte osalusega 100%) ja SA Hea Hoog (tütarettevõte). Emaettevõtte konsolideerimata aruandes rakendatakse tütarettevõttesse investeeringu kajastamisel soetusmaksumuse meetodit vastavalt RTJ 11 paragrahvidele 27-34. Konsolideeritud aruande koostamine Konsolideeritud aruandes on rida-realt konsolideeritud emaettevõtte kontrolli all oleva tütarettevõtte finantsnäitajad. Elimineeritud on kõik kontsernisisesed nõuded ja kohustused, kontserni ettevõtte vahelised tehingud ning nende tulemusena tekkinud realiseerimata kasumid ja kahjumid. Finantsvarad Finantsvaraks loetakse raha, lühiajalisi finantsinvesteeringuid, nõudeid ostjate vastu ja muid lühi- ja pikaajalisi nõudeid. Finantskohustusteks loetakse tarnijatele tasumata arveid, viitvõlgasid ja muid lühi- ja pikaajalisi võlakohustusi. Finantsvara ja –kohustused võetakse algselt arvele nende soetusmaksumuses, milleks on antud finantsvara või –kohustuse eest makstud või saadud tasu õiglane väärtus. Algne soetusmaksumus sisaldab kõiki finantsvara või –kohustusega otseselt seotud tehingukulutusi. Finantsvara eemaldatakse bilansist siis, kui ettevõte kaotab õiguse finantsvarast tulenevatele rahavoogudele või ta annab kolmandale osapoolele üle varast tulenevad rahavood ning enamiku finantsvaraga seotud riskidest ja hüvedest. Finantskohustus eemaldatakse bilansist siis, kui see on rahuldatud, lõpetatud või aegunud. Finantsvara oste ja müüke kajastatakse järjepidevalt väärtuspäeval st päeval, mil ettevõte saab ostetud finantsvara omanikuks või kaotab omandiõiguse müüdud finantsvara üle. Raha Raha ja raha ekvivalentidena kajastatakse konsolideeritud rahavoogude aruandes kassas olevat sularaha, arvelduskontode jääke (va arvelduskrediit), kuni 3-kuulisi tähtajalisi deposiite ja kergesti realiseeritavaid väärtpabereid (pankade rahaturufondide osakuid). Välisvaluutas toimunud tehingud ning välisvaluutas fikseeritud finantsvarad ja -kohustised Välisvaluutas fikseeritud tehingute kajastamisel on aluseks võetud tehingu toimumise päeval ametlikult kehtinud Euroopa Keskpanga valuutakursid. Välisvaluutas fikseeritud monetaarsed varad ja kohustused on aruandekuupäeva seisuga hinnatud ümber eurodesse aruandekuupäeval ametlikult kehtinud Euroopa Keskpanga valuutakursside alusel. Välisvaluutatehingutest saadud kasumid ja kahjumid on kasumiaruandes kajastatud perioodi tulu ja kuluna. Tütar- ja sidusettevõtjate aktsiad või osad Tütarettevõtteks loetakse ettevõtet, mille üle emaettevõttel on kontroll. Tütarettevõtet loetakse emaettevõtte kontrolli all olevaks, kui kontsern omab kas otseselt või kaudselt üle 50% tütarettevõtte hääleõiguslikest aktsiatest või osadest või on muul moel võimeline kontrollima tütarettevõtte tegevust- ja finantspoliitikat. Nõuded ja ettemaksed Nõuded on konsolideeritud bilansis kajastatud korrigeeritud soetusmaksumuses. Lühiajaliste nõuete korrigeeritud soetusmaksumus on võrdne saadaoleva summa nominaalväärtusega. Pikaajaliste nõuete korrigeeritud soetusmaksumuseks on saadaoleva summa nüüdisväärtus. Pikaajaliste nõuete nominaalväärtuse ja nüüdisväärtuse vahet kajastatakse nõude laekumise perioodi jooksul intressituluna. Nõuded on hinnatud lähtudes tõenäoliselt laekuvatest summadest. Seejuures on iga nõue eraldi hinnatud, arvestades teadaolevat informatsiooni tehingupartneri maksevõime kohta. Nõuded, mille laekumine on ebatõenäoline, kantakse aruandeperioodi kuludesse. 24 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Varud Varud võetakse arvele soetusmaksumuses, mis koosneb ostukulutustest ja muudest kulutustest, mis on vajalikud varude viimiseks nende olemasolevasse asukohta ja seisundisse. Varude kuludes kajastamisel ja varude bilansilise väärtuse arvutamisel kasutatakse FIFO meetodit. Varud on kajastatud bilansis nende soetusmaksumuses või neto realiseerimismaksumuses, sõltuvalt sellest, kumb on madalam. Kinnisvarainvesteeringud Kinnisvarainvesteering võetakse algselt arvele tema soetusmaksumuses, mis sisaldab ka soetamisega otseselt seonduvaid kulutusi.Kinnisvarainvesteeringud, mille õiglast väärtust on võimalik usaldusväärselt hinnata mõistliku kulu ja pingutusega, kajastatakse pärast arvelevõtmist õiglases väärtuses. Õiglase väärtuse muutusest tulenevad kasumid ja kahjumid kajastatakse kasumiaruandes. Kinnisvarainvesteeringud, mille õiglast väärtust ei ole võimalik usaldusväärselt hinnata mõistliku kulu ja pingutusega, kajastatakse soetusmaksumuses, millest on maha arvatud akumuleeritud kulum ja võimalikud allahindlused väärtuse langusest. Amortisatsiooni arvestamisel kasutatakse lineaarset meetodit. Amortisatsioonimäär määratakse igale kinnisvarainvesteeringu objektile eraldi, sõltuvalt selle kasulikust elueast. Kontserni kinnisvarainvesteeringute kasulik eluiga on 10 aastat. Kui on märke sellest, et varaobjekti eluiga või lõppväärtus on oluliselt muutunud, tehakse muudatused vara amortiseerimises edasiulatuvalt. Materiaalsed ja immateriaalsed põhivarad Materiaalne põhivara on materiaalne vara, mida kasutatakse toodete tootmisel, teenuste osutamisel või halduseesmärkidel pikema perioodi jooksul, kui üks aasta. Materiaalse põhivarana võetakse arvele varasid soetusmaksumusega alates 5 000 eurot. Soetusmaksumus koosneb vara ostuhinnast ja muudest otseselt soetamisega seotud kuludest, mis on vajalikud vara viimiseks tema tööseisundisse ja asukohta. Varad, mille kasulik tööiga on üle ühe aasta, kuid mille soetusmaksumus on alla 5 000 euro, loetakse väheolulise maksumusega varaks ja kantakse soetamisel kulusse. Väheolulise maksumusega vara üle peetakse arvestust bilansiväliselt. Materiaalset põhivara kajastatakse konsolideeritud bilansis tema jääkmaksumuses. Materiaalset põhivara amortiseeritakse lineaarselt lähtudes eeldatavast kasulikust tööeast. Olulise lõppväärtusega varaobjektide puhul amortiseeritakse kasuliku eluea jooksul kulusse ainult soetusmaksumuse ja lõppväärtuse vahelist amortiseeritavat osa. Juhul, kui vara lõppväärtus ületab tema bilansilist jääkmaksumust, lõpetatakse vara amortiseerimine. Amortiseerimist alustatakse uuesti hetkest, mil vara lõppväärtus on langenud alla tema bilansilise jääkmaksumuse. Põhivarade arvelevõtmise alampiir 5000 eur Kasulik eluiga põhivara gruppide lõikes (aastates) Põhivara grupi nimi Kasulik eluiga Maa Piiramatu Ehitised ja rajatised 10-50 aastat Masinad ja seadmed 3-10 aastat Muu materiaalne põhivara 2-5 aastat Rendid Kapitalirendiks loetakse kontsernis rendisuhet, mille puhul kõik olulised vara omandiga seonduvad riskid ja hüved kanduvad üle rentnikule. Ülejäänud rendilepinguid käsitletakse kasutusrendina. Kasutusrendi tingimustel väljarenditud vara kajastatakse bilansis tavakorras, analoogselt muule kontserni bilansis kajastatavale varale. Kasutusrendi maksed kajastatakse rendiperioodi jooksul lineaarselt tuluna. Kontsern kui rentnik. Kapitalirendi alusel renditud vara kajastatakse bilansis vara ja kohustusena renditud vara õiglase väärtuse summas. Makstavad rendimaksed jagatakse finantskuluks ja kohustuse vähendamiseks. Finantskulud kajastatakse rendiperioodi jooksul. Kasutusrendi maksed kajastatakse rendiperioodi jooksul lineaarselt kuluna. Eraldised ja tingimuslikud kohustised Eraldised ja tingimuslikud kohustised Ettevõte moodustab eraldisi nende kohustuste osas, mille realiseerumise aeg või summa pole kindlad. Eraldise suuruse ja realiseerumisaja määramisel tuginetakse juhtkonna hinnangutele. Eraldis kajastatakse juhul, kui ettevõttel on enne aruande kuupäeva tekkinud juriidiline või 25 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne tegevusest tingitud kohustus, eraldise realiseerumine ressursside väljamineku näol on tõenäoline (üle 50%) ning eraldise suurus on usaldusväärselt määratav. Sihtfinantseerimine Kontsern on lähtub tegevuskulude sihtfinantseerimise kajastamisel tulude ja kulude vastavuse printsiibist. Saadud summasid kajastatakse kasumiaruandes tuluna kui ettevõte aktsepteerib finantseerimisega kaasnevaid tingimusi ja kavatseb neid täita ning finantseerimise summa on usaldusväärselt määratav ja selle laekumine on tõenäoline. Kui tingimused ei ole täidetud, siis kajastatakse toetust bilansis kohustusena. Sihtfinantseerimist põhivara soetamiseks kajastavad need avaliku sektori üksused, kelle põhieesmärgiks ei ole omanikule kasumi teenimine, toetuse saamise tekkepõhisel momendil. Varade sihtfinantseerimisel võetakse soetatud vara bilansis arvele tema soetus-maksumuses (tasuta saadud vara soetusmaksumuseks on tema õiglane väärtus); varade soetamise toetusena saadud summa kantakse perioodi tulusse, kulusse aga soetatud vara kasuliku eluea jooksul. Sihtfinantseerimie tagastamine kajastatakse selles perioodis, millal tagastaminse vajadus sai teatavaks. Kohustuslik reservkapital Vastavalt äriseadustikule on moodustatud kohustuslik reservkapital. Reservkapital moodustatakse iga-aastastest puhaskasumi eraldistest. Igal majandusaastal tuleb reservkapitali kanda vähemalt 1/20 puhaskasumist, kuni reservkapital moodustab 1/10 aktsiakapitalist. Reservkapitali võib kasutada kahjumi katmiseks, samuti aktsiakapitali suurendamiseks. Reservkapitalist ei või teha väljamakseid aktsionäridele. Tulud Tulu kajastatakse saadud või saadaoleva tasu õiglases väärtuses. Tulu kaupade müügist kajastatakse siis, kui olulised omandiga seotud riskid ja hüved on ostjale üle läinud, tasu laekumine on tõenäoline ning tehingu tulu ja tehinguga seotud kulutusi on võimalik usaldusväärselt mõõta. Tulu teenuste müügist kajastatakse vastavalt osutatava teenuse valmidusastmele aruande kuupäeval. Valmidusaste on kindlaks määratud lähtudes aruande kuupäevaks tehtud lepingu tegelike kulude ja lepingu eeldatud kulude suhtest. Intressitulu kajastatakse siis, kui tulu laekumine on tõenäoline ning tulu suurust on võimalik usaldusväärselt hinnata. Maksustamine Eestis kehtiva tulumaksuseaduse kohaselt ei maksa juriidilised isikud teenitud kasumilt tulumaksu. Tulumaksuga maksustatakse ettevõtte poolt väljamakstud dividende. Alates 2015. aastast on on maksumäär 20/80. Dividendide maksmisega kaasnev tulumaks kajastatakse dividendide väljakuulutamise hetkel kasumiaruandes kuluna. Regulaarselt makstavaid dividende maksustatakse alates 2019. aastast määraga 14/86 dividendide netosummast. Dividendimakseid loetakse regulaarseteks, kui jaotatava kasumi summa ei ületa ettevõtte viimase kolme aasta keskmist jaotatud kasumit, millelt on Eestis makstud tulumaksu. Ettevõte omanikul ei ole ootust dividendi maksmisele. Seotud osapooled Isik või selle isiku lähedane pereliige on seotud osapool, kui see isik: (a) on AS Hoolekandeteenused juhtkonna liige; või (b) omab kontrolli või olulist mõju AS Hoolekandeteenused üle. Ettevõte on seotud osapool, kui kehtib üks või mitu järgmistest tingimustest: (a) ettevõte ja AS Hoolekandeteenused on ühise kontrolli all; (b) üks ettevõte on kolmanda osapoole poolt kontrollitav ettevõte ja teine ettevõte on selle kolmanda osapoole olulise mõju all olev ettevõte; (c) ettevõte omab AS Hoolekandeteenused üle kontrolli või olulist mõju; (d) ettevõte on AS Hoolekandeteenused kontrolli või olulise mõju all; (e) ettevõtted, mille üle AS Hoolekandeteenused juhtkonna liige (või nende lähedased pereliikmed) omab kontrolli või olulist mõju; (f) ettevõtted, mille juhtkonda kuuluvad isikud (või nende lähedased pereliikmed), kes omavad kontrolli või olulist mõju AS Hoolekandeteenused üle. Võimalike seotud osapoolte vaheliste suhete tuvastamisel on arvesse võetud suhte sisu, mitte ainult selle õiguslikku vormi. AS Hoolekandeteenused loeb seotud osapooleks oma tütarettevõtet sihtasutust Hea Hoog. Aruandekuupäeva järgsed sündmused Raamatupidamise aastaaruandes kajastuvad olulised vara ja kohustuste hindamist mõjutavad asjaolud, mis ilmnesid aruandekuupäeva ja aruande koostamispäeva vahel, kuid on seotud aruandeperioodi või varasematel perioodidel toimunud tehingutega. Aruandekuupäevajärgsed sündmused, mida ei ole varade ja kohustuste hindamisel arvesse võetud, kuid mis oluliselt mõjutavad järgmise majandusaasta tulemust, on avalikustatud aastaaruande lisades. 26 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 2 Nõuded ja ettemaksed (eurodes) 31.12.2021 12 kuu jooksul Lisa nr Nõuded ostjate vastu 1 643 128 1 643 128 Ostjatelt 1 643 128 1 643 128 laekumata arved Ebatõenäoliselt 0 0 laekuvad nõuded Maksude ettemaksed ja 4 877 4 877 3 tagasinõuded Muud nõuded 618 618 Intressinõuded 21 21 Viitlaekumised 597 597 Ettemaksed 47 177 47 177 Tulevaste 47 177 47 177 perioodide kulud Saamata sihtfinantseerimine 102 743 102 743 10 põhivarade katteks Saamata sihtfinantseerimine 10 112 10 112 10 tegevuskulude katteks Saamata seadusandlusest 15 608 15 608 10 tulenevad toetused Kokku nõuded ja 1 824 263 1 824 263 ettemaksed 27 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne 31.12.2020 12 kuu jooksul Lisa nr Nõuded ostjate vastu 1 398 450 1 398 450 Ostjatelt 1 435 929 1 435 929 laekumata arved Ebatõenäoliselt -37 479 -37 479 laekuvad nõuded Maksude ettemaksed ja 5 993 5 993 3 tagasinõuded Muud nõuded 654 654 Intressinõuded 23 23 Viitlaekumised 631 631 Ettemaksed 43 381 43 381 Tulevaste 43 381 43 381 perioodide kulud Saamata sihtfinantseerimine 1 118 862 1 118 862 10 põhivarade katteks Saamata sihtfinantseerimine 22 952 22 952 10 tegevuskulude katteks Saamata seadusandlusest 17 186 17 186 10 tulenevad toetused Kokku nõuded ja 2 607 478 2 607 478 ettemaksed Lisa 3 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad (eurodes) 31.12.2021 31.12.2020 Ettemaks Maksuvõlg Ettemaks Maksuvõlg Käibemaks 11 963 13 476 Üksikisiku tulumaks 172 364 125 119 Erisoodustuse tulumaks 3 505 5 189 Sotsiaalmaks 362 031 293 005 Kohustuslik kogumispension 11 644 14 292 Töötuskindlustusmaksed 23 677 20 706 Muud maksude ettemaksed ja maksuvõlad 1 168 1 095 Ettemaksukonto jääk 4 877 5 993 Kokku maksude ettemaksed ja maksuvõlad 4 877 586 352 5 993 472 882 Vaata ka lisasid 2 ja 9. 28 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 4 Tütarettevõtjate aktsiad ja osad (eurodes) Tütarettevõtjate aktsiad ja osad, üldine informatsioon Tütarettevõtja Osaluse määr (%) Tütarettevõtja nimetus Asukohamaa Põhitegevusala registrikood 31.12.2020 31.12.2021 Vaimupuudega ja psüühilise erivajadusega 90003781 Sihtasutus Hea Hoog Eesti isikute ning ainesõltlaste 100 100 hoolekandeasutuste tegevus Lisa 5 Kinnisvarainvesteeringud (eurodes) Soetusmaksumuse meetod Kokku Ehitised 31.12.2019 Soetusmaksumus 163 614 163 614 Akumuleeritud -128 815 -128 815 kulum Jääkmaksumus 34 799 34 799 Amortisatsioonikulu -13 933 -13 933 31.12.2020 Soetusmaksumus 163 614 163 614 Akumuleeritud -142 748 -142 748 kulum Jääkmaksumus 20 866 20 866 Amortisatsioonikulu -13 932 -13 932 31.12.2021 Soetusmaksumus 163 614 163 614 Akumuleeritud -156 680 -156 680 kulum Jääkmaksumus 6 934 6 934 29 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 6 Materiaalsed põhivarad (eurodes) Kokku Maa Ehitised Masinad ja Muud Lõpetamata seadmed materiaalsed projektid ja põhivarad ettemaksed 31.12.2019 Soetusmaksumus 2 160 789 50 129 137 1 522 937 284 322 1 247 647 55 344 832 Akumuleeritud kulum 0 -16 357 919 -1 402 149 -233 540 0 -17 993 608 Jääkmaksumus 2 160 789 33 771 218 120 788 50 782 1 247 647 37 351 224 Ostud ja parendused 0 0 6 000 0 6 685 904 6 691 904 Amortisatsioonikulu 0 -2 957 527 -47 059 -12 242 0 -3 016 828 Müügid (jääkmaksumuses) -2 790 0 0 0 0 -2 790 Ümberliigitamised 54 807 4 364 357 0 138 734 -4 557 898 0 Muud ümberliigitamised 0 Muud muutused 61 000 0 0 0 0 61 000 31.12.2020 Soetusmaksumus 2 273 806 54 485 014 1 528 937 423 056 3 375 653 62 086 466 Akumuleeritud kulum 0 -19 306 966 -1 449 208 -245 782 0 -21 001 956 Jääkmaksumus 2 273 806 35 178 048 79 729 177 274 3 375 653 41 084 510 Ostud ja parendused 147 000 0 37 970 0 4 995 763 5 180 733 Amortisatsioonikulu 0 -3 167 214 -38 709 -63 877 0 -3 269 800 Müügid (jääkmaksumuses) -208 079 -360 829 -886 -1 813 -571 607 Ümberliigitamised 56 229 7 443 195 0 446 753 -7 946 177 0 Ümberliigitamised lõpetamata 56 229 7 443 195 0 446 753 -7 946 177 0 projektidest 31.12.2021 Soetusmaksumus 2 268 956 60 797 313 1 509 122 864 509 425 239 65 865 139 Akumuleeritud kulum -21 704 113 -1 431 018 -306 172 -23 441 303 Jääkmaksumus 2 268 956 39 093 200 78 104 558 337 425 239 42 423 836 Müüdud materiaalsed põhivarad müügihinnas 2021 2020 Maa 90 047 14 225 Ehitised 1 390 002 4 500 Kokku 1 480 049 18 725 30 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 7 Immateriaalsed põhivarad (eurodes) Kokku Arvutitarkvara 31.12.2019 Soetusmaksumus 0 0 Akumuleeritud kulum 0 0 Jääkmaksumus 0 0 Ostud ja parendused 92 069 92 069 Amortisatsioonikulu -2 302 -2 302 31.12.2020 Soetusmaksumus 92 069 92 069 Akumuleeritud kulum -2 302 -2 302 Jääkmaksumus 89 767 89 767 Amortisatsioonikulu -27 621 -27 621 31.12.2021 Soetusmaksumus 92 069 92 069 Akumuleeritud kulum -29 923 -29 923 Jääkmaksumus 62 146 62 146 Lisa 8 Kasutusrent (eurodes) Aruandekohustuslane kui rentnik 2021 2020 Kasutusrendikulu 220 290 237 158 31 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 9 Võlad ja ettemaksed (eurodes) 31.12.2021 12 kuu jooksul Lisa nr Võlad tarnijatele 766 169 766 169 Võlad töövõtjatele 1 301 304 1 301 304 Maksuvõlad 586 352 586 352 3 Muud võlad 9 935 9 935 Saadud ettemaksed 1 616 1 616 Töötasudelt arvest.deklareerimata 418 526 418 526 maksukohustused Puhkusereserv 94 441 94 441 Sihtfinantseerimise ettemaksed 48 573 48 573 10 Kokku võlad ja ettemaksed 3 226 916 3 226 916 31.12.2020 12 kuu jooksul Lisa nr Võlad tarnijatele 1 574 789 1 574 789 Võlad töövõtjatele 1 379 554 1 379 554 Maksuvõlad 472 882 472 882 3 Muud võlad 4 098 4 098 Saadud ettemaksed 365 365 Töötasudelt arvest.deklareerimata 442 223 442 223 maksukohustused Puhkusereserv 99 440 99 440 Sihtfinantseerimise ettemaksed 82 977 82 977 10 Kokku võlad ja ettemaksed 4 056 328 4 056 328 Lisa 10 Sihtfinantseerimine (eurodes) 32 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne 31.12.2019 Laekunud Tagasi Kajastatud 31.12.2020 Lisa kasumiaruandes makstud nr Nõuded Kohustised Nõuded Kohustised Sihtfinantseerimine põhivarade soetamiseks Sotsiaalministeerium 930 890 0 -7 038 198 0 7 226 169 1 118 861 0 2 Kokku sihtfinantseerimine 930 890 0 -7 038 198 0 7 226 169 1 118 861 0 põhivarade soetamiseks Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks Sotsiaalministeerium 45 157 0 -120 493 0 107 473 40 139 0 2 (toetused) Siseministeerium 10 221 -1 435 -145 000 1 435 51 801 0 -82 977 Kokku sihtfinantseerimine 55 378 -1 435 -265 493 1 435 159 274 40 139 -82 977 tegevuskuludeks Kokku 986 268 -1 435 -7 303 691 1 435 7 385 443 1 159 000 -82 977 sihtfinantseerimine 31.12.2020 Laekunud Tagasi Kajastatud 31.12.2021 Lisa kasumiaruandes makstud nr Nõuded Kohustised Nõuded Kohustised Sihtfinantseerimine põhivarade soetamiseks Sotsiaalministeerium 1 118 861 0 -6 424 727 0 5 408 608 102 743 0 2 Kokku sihtfinantseerimine 1 118 861 0 -6 424 727 0 5 408 608 102 743 0 põhivarade soetamiseks Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks Sotsiaalministeerium 40 139 0 -176 709 0 168 451 25 720 0 2 (toetused) Siseministeerium 0 -82 977 -17 500 0 51 905 0 -48 573 Tallinna Sotsiaal-ja 0 0 -1 500 0 1 500 0 0 Tervishoiuamet Kokku sihtfinantseerimine 40 139 -82 977 -195 709 221 856 25 720 -48 573 tegevuskuludeks Kokku 1 159 000 -82 977 -6 620 436 0 5 630 464 128 463 -48 573 sihtfinantseerimine Lisa 11 Aktsiakapital (eurodes) 31.12.2021 31.12.2020 Aktsiakapital 7 817 030 7 670 065 Aktsiate arv (tk) 120 262 118 001 Aktsiate nimiväärtus 65 65 Kontsern on emiteerinud aktsiaid ülekursiga 3 498 084 eurot järgmiselt: 2009. aastal emiteeriti 52 852 lihtaktsiat nimiväärtusega 3 377 858 eurot, mille eest tasuti mitterahalise sissemaksena põhivarasse. Aktsiaid emiteeriti ülekursiga summas 3 378 190 eurot. 31.12.2009 seisuga oli ülekurss 3 498 012 eurot. 33 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne 2010.aastal emiteeriti 7 153 lihtaktsiat nimiväärtusega 457 160 eurot, mille eest tasuti mitterahalise sissemaksena põhivaraga. Aktsiaid emiteeriti ülekursiga 2 eurot. 2012. aastal suurendati aktsiakapitali 1071 aktsia võrra mitterahalise sissemaksena põhivarasse summas 69 615 eurot ja ülekursiga 5 eurot. 2017.aastal suurendati aktsiakapitali 3 943 aktsia võrra mitterahalise sissemaksena põhivarasse summas 256 295 eurot ja ülekursiga 5 eurot. 2018.aastal suurendati aktsakapitali 3 076 aktsia võrra mitterahalise sissemaksena põhivarasse summaga 199 940 eurot ja ülekursiga 60 eurot. 2020.aastal suurendati aktsakapitali 938 aktsia võrra mitterahalise sissemaksena põhivarasse summaga 60 970 eurot ja ülekursiga 30 eurot. 2021.aastal suurendati aktsakapitali 2261 aktsia võrra mitterahalise sissemaksena põhivarasse summaga 146 965 eurot ja ülekursiga 35 eurot. Lisa 12 Müügitulu (eurodes) 2021 2020 Müügitulu geograafiliste piirkondade lõikes Müük Euroopa Liidu riikidele Eesti 23 064 692 22 636 658 Müük Euroopa Liidu riikidele, kokku 23 064 692 22 636 658 Kokku müügitulu 23 064 692 22 636 658 Müügitulu tegevusalade lõikes Psüühiliste erivajadustega inimeste hoolekanne 21 498 062 21 255 688 Teenuste müük 476 925 244 403 Varjupaikade tulud 347 307 377 704 Asenduskoduteenus 270 000 260 742 Pikaajaline kaitstud töö teenus 472 398 498 121 Kokku müügitulu 23 064 692 22 636 658 Lisa 13 Muud äritulud (eurodes) 2021 2020 Lisa nr Kasum materiaalsete põhivarade müügist 908 442 15 936 6 Tulu sihtfinantseerimisest 5 630 464 7 385 443 10 Muud 90 504 5 658 Kokku muud äritulud 6 629 410 7 407 037 34 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 14 Kaubad, toore, materjal ja teenused (eurodes) 2021 2020 Energia 1 422 920 1 114 070 Veevarustusteenused 274 994 284 463 Transpordikulud 293 707 286 389 Toiduained 1 503 452 1 496 783 Toitlustusteenus 51 387 142 181 Tervishoiuteenus, meditsiini ja hügieenitarbed 655 933 690 233 Inventar ja muud väikevahendid 751 052 606 965 Muud kinnisvaraga seotud teenused 978 813 786 725 Muud 58 264 102 814 Kokku kaubad, toore, materjal ja teenused 5 990 522 5 510 623 Lisa 15 Mitmesugused tegevuskulud (eurodes) 2021 2020 Mitmesugused bürookulud 635 135 592 576 Lähetuskulud 9 526 17 078 Koolituskulud 55 604 66 857 Riiklikud ja kohalikud maksud 12 721 14 716 Kulu ebatõenäoliselt laekuvatest nõuetest 927 36 841 Konsultatsioonid ja juriidilised teenused 102 667 96 145 Transpordivahenditega seotud kulud 129 160 82 590 Kindlustuskulud 29 690 47 027 Töötervishoid 166 645 156 272 Valvekulud 80 746 203 962 Muud 91 169 84 242 Kokku mitmesugused tegevuskulud 1 313 990 1 398 306 Maksukulud sisaldavad käibemaksukulu summas 222 eurot (2020. aastal 3824 eurot), maamaksu, loodusressursside kasutamise-ja saastetasusid .Ettevõtte käibest moodustab 99% maksuvaba käive (Käibemaksuseaduse 16 p.4). Käibemaksukulu tekib sisendkäibemaksu otsearvestuse ja proportsionaalse mahaarvamise segameetodi rakendamisel. Aastal 2021 arvestati sisendkäibemaksu proportsiooniga 1 (2020.aastal proportsiooniga 1%). Alates 01.01.2020 lisatakse 99% sisendkäibemaksust otse kulukontodele. 35 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 16 Tööjõukulud (eurodes) 2021 2020 Palgakulu 12 409 053 11 905 188 Sotsiaalmaksud 3 922 868 3 752 735 Muud 99 555 76 744 Kokku tööjõukulud 16 431 476 15 734 667 Töötajate keskmine arv taandatuna täistööajale 829 852 Keskmine töötajate arv töötamise liikide kaupa: Töölepingu alusel töötav isik 861 912 Võlaõigusliku lepingu alusel teenust osutav isik, välja 309 201 arvatud füüsilisest isikust ettevõtja Juriidilise isiku juhtimis- või kontrollorgani liige 6 7 Keskmine töötajate arv taandatuna täistööajale oli 2021. aastal emaettevõttes 787 töötajat ja SA-s Hea Hoog 42 töötajat (2020. aastal vastavalt 789 ja 63). SA-s Hea Hoog osutavad võlaõigusliku lepingu alusel teenust AS-is Hoolekandeteenused teenustel viibivad kliendid, 2021.aastal töötas sellise lepinguga keskmiselt 293 klienti (2020. aastal 191). Lisaks töötab SA Hea Hoog pikaajalisel töötamise teenusel olevatest klientidest osalise tööaajaga töölepingutega 2021. aastal 11 klienti (2020. aastal 80 klienti). Lisa 17 Muud ärikulud (eurodes) 2021 2020 Käibemaksukulu 925 009 1 232 003 Väljamakstud toetused 58 490 79 744 Muud 9 143 504 Kokku muud ärikulud 992 642 1 312 251 Lisa 18 Seotud osapooled (eurodes) Tegev- ja kõrgemale juhtkonnale arvestatud tasud ja muud olulised soodustused 2021 2020 Arvestatud tasu 220 138 201 047 Ettevõtte asutas 09.04.2010 Sihtasutuse "Hea Hoog", mille eesmärgiks on erivajadustega inimeste abistamisel oma koha leidmisel ühiskonnas. 2021. aastal pakkus SA Hea Hoog tööhõivet kontserni 293 võlaõiguslikus lepingus olnud kliendile (2020. aastal 191-le kliendile) ja lepingulises töösuhtes oli 11 klienti (2020 aastal 80). Fondi juhatuses on üks liige ja nõukogus 3 liiget. Tütarettevõtte tulem 2021. aastal oli 120 163 eurot (2020. aastal 94 785 eurot). Vt. ka lisasid 2 ja 9. Vastavalt avaliku sektori finantsarvestuse ja -aruandluse juhendile avalikustatakse seotud osapooltega ainult need tehingud, mis ei vasta õigusaktidele või raamatupidamiskohustuslase sisedokumentide üldistele nõuetele või turutingimusele. Aruandeaastal selliseid tehinguid 36 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne ei toimunud. Lisa 19 Konsolideerimata bilanss (eurodes) 31.12.2021 31.12.2020 Varad Käibevarad Raha 4 967 836 4 590 798 Nõuded ja ettemaksed 1 689 146 2 479 101 Varud 11 885 17 307 Kokku käibevarad 6 668 867 7 087 206 Põhivarad Investeeringud tütar- ja sidusettevõtjatesse 6 6 Kinnisvarainvesteeringud 6 934 20 866 Materiaalsed põhivarad 42 423 836 41 084 510 Immateriaalsed põhivarad 62 146 89 767 Kokku põhivarad 42 492 922 41 195 149 Kokku varad 49 161 789 48 282 355 Kohustised ja omakapital Kohustised Lühiajalised kohustised Võlad ja ettemaksed 3 107 296 3 909 530 Eraldised 30 856 30 590 Kokku lühiajalised kohustised 3 138 152 3 940 120 Kokku kohustised 3 138 152 3 940 120 Omakapital Aktsiakapital nimiväärtuses 7 817 030 7 670 065 Ülekurss 3 498 149 3 498 114 Kohustuslik reservkapital 767 007 760 910 Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) 32 407 049 29 404 788 Aruandeaasta kasum (kahjum) 1 534 402 3 008 358 Kokku omakapital 46 023 637 44 342 235 Kokku kohustised ja omakapital 49 161 789 48 282 355 37 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 20 Konsolideerimata kasumiaruanne (eurodes) 2021 2020 Müügitulu 22 075 361 21 737 488 Muud äritulud 6 603 783 7 383 665 Kaubad, toore, materjal ja teenused -6 008 324 -5 538 322 Mitmesugused tegevuskulud -1 250 567 -1 352 223 Tööjõukulud -15 612 704 -14 903 701 Põhivarade kulum ja väärtuse langus -3 311 353 -3 033 063 Muud ärikulud -962 219 -1 285 832 Kokku ärikasum (-kahjum) 1 533 977 3 008 012 Muud finantstulud ja -kulud 425 346 Kasum (kahjum) enne tulumaksustamist 1 534 402 3 008 358 Aruandeaasta kasum (kahjum) 1 534 402 3 008 358 Lisa 21 Konsolideerimata rahavoogude aruanne (eurodes) 2021 2020 Rahavood äritegevusest Ärikasum (kahjum) 1 533 977 3 008 012 Korrigeerimised Põhivarade kulum ja väärtuse langus 3 311 354 3 033 063 Kasum (kahjum) põhivarade müügist -908 442 -15 936 Muud korrigeerimised -5 598 200 -7 416 033 Kokku korrigeerimised -3 195 288 -4 398 906 Äritegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus -239 459 41 711 Varude muutus 5 422 -102 Äritegevusega seotud kohustiste ja ettemaksete muutus -767 829 429 000 Laekumised sihtfinantseerimisest 168 745 264 058 Kokku rahavood äritegevusest -2 494 432 -656 227 Rahavood investeerimistegevusest Tasutud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade -5 033 733 -6 783 973 soetamisel Laekunud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade 1 480 049 18 725 müügist Laekumised sihtfinantseerimisest 6 424 727 7 038 198 Laekunud intressid 427 362 Kokku rahavood investeerimistegevusest 2 871 470 273 312 Kokku rahavood 377 038 -382 915 Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses 4 590 798 4 973 713 Raha ja raha ekvivalentide muutus 377 038 -382 915 Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus 4 967 836 4 590 798 38 AS HOOLEKANDETEENUSED 2021. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 22 Konsolideerimata omakapitali muutuste aruanne (eurodes) Kokku Aktsiakapital Ülekurss Kohustuslik Jaotamata kasum nimiväärtuses reservkapital (kahjum) 31.12.2019 7 609 095 3 498 084 760 910 29 404 788 41 272 877 Korrigeeritud saldo 7 609 095 3 498 084 760 910 29 404 788 41 272 877 31.12.2019 Aruandeaasta kasum 0 0 0 3 008 358 3 008 358 (kahjum) Emiteeritud aktsiakapital 60 970 30 0 0 61 000 31.12.2020 7 670 065 3 498 114 760 910 32 413 146 44 342 235 Korrigeeritud saldo 7 670 065 3 498 114 760 910 32 413 146 44 342 235 31.12.2020 Aruandeaasta kasum 1 534 402 1 534 402 (kahjum) Emiteeritud aktsiakapital 146 965 35 147 000 Muutused reservides 6 097 -6 097 0 31.12.2021 7 817 030 3 498 149 767 007 33 941 451 46 023 637 39  SÕLTUMATU VANDEAUDIITORI ARUANNE AS HOOLEKANDETEENUSED aktsionäridele Arvamus Oleme auditeerinud AS HOOLEKANDETEENUSED ja tema tütarettevõtjate (grupp) konsolideeritud raamatupidamise aastaaruannet, mis sisaldab konsolideeritud bilanssi seisuga 31.12.2021 ning konsolideeritud kasumiaruannet, konsolideeritud rahavoogude aruannet ja konsolideeritud omakapitali muutuste aruannet eeltoodud kuupäeval lõppenud aasta kohta ja konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande lisasid, sealhulgas märkimisväärsete arvestuspõhimõtete kokkuvõtet. Meie arvates kajastab kaasnev konsolideeritud raamatupidamise aastaaruanne kõigis olulistes osades õiglaselt grupi konsolideeritud finantsseisundit seisuga 31.12.2021 ning sellel kuupäeval lõppenud aasta konsolideeritud finantstulemust ja konsolideeritud rahavoogusid kooskõlas Eesti finantsaruandluse standardiga. Arvamuse alus Viisime auditi läbi kooskõlas rahvusvaheliste auditeerimise standarditega (Eesti). Meie kohustusi vastavalt nendele standarditele kirjeldatakse täiendavalt meie aruande osas „Vandeaudiitori kohustused seoses konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande auditiga”. Me oleme grupist sõltumatud kooskõlas kutseliste arvestusekspertide eetikakoodeksiga (Eesti) (sh sõltumatuse standardid), ja oleme täitnud oma muud eetikaalased kohustused vastavalt nendele nõuetele. Me usume, et auditi tõendusmaterjal, mille oleme hankinud, on piisav ja asjakohane aluse andmiseks meie arvamusele. Muu informatsioon Juhtkond vastutab muu informatsiooni eest. Muu informatsioon hõlmab tegevusaruannet, kuid ei hõlma konsolideeritud raamatupidamise aastaaruannet ega meie vandeaudiitori aruannet. Meie arvamus konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande kohta ei hõlma muud informatsiooni ja me ei tee selle kohta mingis vormis kindlustandvat järeldust. Seoses meie konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande auditiga on meie kohustus lugeda muud informatsiooni ja kaaluda seda tehes, kas muu informatsioon lahkneb oluliselt konsolideeritud raamatupidamise aastaaruandest või meie poolt auditi käigus saadud teadmistest või tundub muul viisil olevat oluliselt väärkajastatud. Lisaks on meie kohustus avaldada, kas tegevusaruandes esitatud informatsioon on vastavuses kohalduvate seaduses sätestatud nõuetega. Kui me teeme tehtud töö põhjal järelduse, et muu informatsioon on eespool toodu osas oluliselt väärkajastatud, oleme kohustatud sellest faktist aru andma. Meil ei ole sellega seoses millegi kohta aru anda ning avaldame, et tegevusaruandes esitatud informatsioon on olulises osas kooskõlas konsolideeritud raamatupidamise aastaaruandega ning kohalduvate seaduses sätestatud nõuetega. Juhtkonna ja nende, kelle ülesandeks on valitsemine, kohustused seoses konsolideeritud raamatupidamise aastaaruandega Juhtkond vastutab konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande koostamise ja õiglase esitamise eest kooskõlas Eesti finantsaruandluse standardiga ja sellise sisekontrolli eest, nagu juhtkond peab vajalikuks, et võimaldada kas pettusest või veast tulenevate oluliste väärkajastamisteta konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande koostamist. Konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande koostamisel on juhtkond kohustatud hindama grupi suutlikkust jätkata jätkuvalt tegutsevana, esitama infot, kui see on asjakohane, tegevuse jätkuvusega seotud asjaolude kohta ja kasutama tegevuse jätkuvuse arvestuse alusprintsiipi, välja arvatud juhul, kui juhtkond kavatseb kas grupi likvideerida või tegevuse lõpetada või tal puudub sellele realistlik alternatiiv. Need, kelle ülesandeks on valitsemine, vastutavad grupi raamatupidamise aruandlusprotsessi üle järelevalve teostamise eest. Vandeaudiitori kohustused seoses konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande auditiga Meie eesmärk on saada põhjendatud kindlus selle kohta, kas konsolideeritud raamatupidamise aastaaruanne tervikuna on kas pettusest või veast tulenevate oluliste väärkajastamisteta, ja anda välja vandeaudiitori aruanne, mis sisaldab meie arvamust. Põhjendatud kindlus on kõrgetasemeline kindlus, kuid see ei taga, et olulise väärkajastamise eksisteerimisel see kooskõlas rahvusvaheliste auditeerimise standarditega (Eesti) läbiviidud auditi käigus alati avastatakse. Väärkajastamised võivad tuleneda pettusest või veast ja neid peetakse oluliseks siis, kui võib põhjendatult eeldada, et need võivad üksikult või koos mõjutada majanduslikke otsuseid, mida kasutajad konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande alusel teevad. Kasutame auditeerides vastavalt rahvusvaheliste auditeerimise standarditele (Eesti) kutsealast otsustust ja säilitame kutsealase skeptitsismi kogu auditi käigus. Me teeme ka järgmist: - teeme kindlaks ja hindame konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande kas pettusest või veast tuleneva olulise väärkajastamise riskid, kavandame ja teostame auditiprotseduurid vastuseks nendele riskidele ning hangime piisava ja asjakohase auditi tõendusmaterjali, mis on aluseks meie arvamusele. Pettusest tuleneva olulise väärkajastamise mitteavastamise risk on suurem kui veast tuleneva väärkajastamise puhul, sest pettus võib tähendada salakokkulepet, võltsimist, info esitamata jätmist, vääresitiste tegemist või sisekontrolli eiramist; - omandame arusaamise auditi puhul asjassepuutuvast sisekontrollist, et kavandada nendes tingimustes asjakohaseid auditiprotseduure, kuid mitte arvamuse avaldamiseks grupi sisekontrolli tulemuslikkuse kohta; - hindame kasutatud arvestuspõhimõtete asjakohasust ning juhtkonna arvestushinnangute ja nendega seoses avalikustatud info põhjendatust; - teeme järelduse juhtkonna poolt tegevuse jätkuvuse arvestuse alusprintsiibi kasutamise asjakohasuse kohta ja saadud auditi tõendusmaterjali põhjal selle kohta, kas esineb olulist ebakindlust sündmuste või tingimuste suhtes, mis võivad tekitada märkimisväärset kahtlust grupi suutlikkuses jätkata jätkuvalt tegutsevana. Kui me teeme järelduse, et eksisteerib oluline ebakindlus, oleme kohustatud juhtima vandeaudiitori aruandes tähelepanu konsolideeritud raamatupidamise aastaaruandes selle kohta avalikustatud infole või kui avalikustatud info on ebapiisav, siis modifitseerima oma arvamust. Meie järeldused põhinevad vandeaudiitori aruande kuupäevani saadud auditi tõendusmaterjalil. Tulevased sündmused või tingimused võivad siiski kahjustada grupi suutlikkust jätkata jätkuvalt tegutsevana; - hindame konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande üldist esitusviisi, struktuuri ja sisu, sealhulgas avalikustatud informatsiooni, ning seda, kas konsolideeritud raamatupidamise aastaaruanne esitab aluseks olevaid tehinguid ja sündmusi viisil, millega saavutatakse õiglane esitusviis. - hangime grupi majandusüksuste või äritegevuste finantsteabe kohta piisava asjakohase tõendusmaterjali, et avaldada arvamus grupi konsolideeritud finantsaruannete kohta. Me vastutame grupiauditi juhtimise, järelevalve ja läbiviimise eest. Me oleme ainuvastutavad oma auditiarvamuse eest. Me vahetame nendega, kelle ülesandeks on valitsemine, infot muu hulgas auditi planeeritud ulatuse ja ajastuse ning märkimisväärsete auditi tähelepanekute kohta, sealhulgas mis tahes sisekontrolli märkimisväärsete puuduste kohta, mille oleme tuvastanud auditi käigus. /digitaalselt allkirjastatud/ Andris Jegers Vandeaudiitori number 171 /digitaalselt allkirjastatud/ Elina Morel Vandeaudiitori number 715 KPMG Baltics OÜ Audiitorettevõtja tegevusloa number 17 Narva mnt 5, 10117 Tallinn 14.03.2022  AS Hoolekandeteenused nõukogu 2021. aasta tegevusaruanne Andrus Treier, nõukogu esimees, __.04.2022 AS Hoolekandeteenused (HKT) nõukogu on vastavalt põhikirjale kolme kuni viieliikmeline ja liikmed nimetatakse kolmeks aastaks. Nõukogu koosseis ja makstud tasud 2021. aasta lõpul oli järgmine:  Kaia Iva, SA Koeru Hooldekeskus, 28.06.2019 kuni 28.06.2022, tasu 4 000 eurot;  Andrus Treier, Keskkonnainvesteeringute Keskus, 25.05.2018 kuni 25.05.2024, tasu 9 600 eurot;  Eve Murumaa, Rahandusministeerium, 04.07.2020 kuni 04.07.2023, tasu 2 922 eurot;  Ivar Sikk, Sotsiaalministeerium, 09.02.2021 kuni 09.02.2024, tasu 4 274 eurot. Alates 01.06.2018 on nõukogu esimeheks Andrus Treier. Juhatuse liikmed ja tasud 2021. aastal olid:  Maarjo Mändmaa, juhatuse esimees 13.08.2007 kuni 23.08.2021, töötasu 57 055 eurot, tulemustasu 22 187 eurot;  Piret Lemsalu, finantsdirektor 07.05.2012 kuni 30.04.2024, töötasu 60 563 eurot, tulemustasu 9 240 eurot;  Liina Lanno, teenuste direktor 31.10.2015 kuni 22.08.2021, töötasu 32 340 eurot, tulemustasu 9 240 eurot, juhatuse esimees 23.08 2021 kuni 22.08.2025 töötasu 29 513 eurot HKT audiitorteenuse osutajaks 2019., 2020., 2021. ja 2022.a raamatupidamise aastaaruande auditeerimiseks ja tehingute seaduslikkuse kontrolliks on KPMG Baltics OÜ. Siseaudiitorteenuse osutajaks on 2018-2021 Ernst & Young Baltic AS. HKT auditikomitee liikmed olid 2021.a lõpul:  Eve Murumaa – nõukogu liige, auditikomitee juht  Ivar Sikk– nõukogu liige  Anu Alber – Rahandusministeeriumi auditi talituse juht Olulisemad nõukogu ülesanded 2021. a olid:  Ettevõtte strateegia 2019-2022 uuendamine  Ettevõtte investeeringute kava 2022-2025 kinnitamine  Ettevõtte juhatuse esimehe lepingu sõlmimine  ERF projekti rakendamise ja jätkusuutlikkuse jälgimine ning tulevaste teenusekohtade jaoks vajaliku kinnisvara soetamise heakskiitmine  Ettevõtte majandustegevuse jälgimine kvartaalselt Ülesannete täitmiseks toimus 2021. aastal 8 nõukogu koosolekut, neist 5 digitaalset. Olulisemad käsitletud teemad ja tulemused:  2020. majandusaasta aruande heakskiitmine ja esitamine üldkoosolekule kinnitamiseks  strateegia 2019-2022 uuenduste arutamine ja kinnitamine 1   investeeringute kava ja finantsprognoosi 2022-2025 kinnitamine  2022.a eelarve ja tööplaani kinnitamine  ERF projekti raames teenuskohtade loomiseks vajaliku kinnisvara soetamiseks juhatusele nõusoleku andmine Nõukogu on tutvunud AS Hoolekandeteenused 2021. aasta majandusaasta aruandega ning selle heaks kiitnud. 2  1. OSALUSTE VALITSEMISE ÜLDARUANNE 1.1 Ministeeriumi valitsetavad osalused Äriühingu nimi Aktsiate või Nimiväärtus, eurot Osalus, % Osaluse omanik osade arv, tk aktsia või osa kohta AS 120 262 65 100% Sotsiaalministeerium Hoolekandeteenused 1.2 Muudatused valitsetavates osalustes Aruande perioodil ei toimunud ega nurjunud võõrandamisi, samuti puudusid aruande esitamise hetkel kestvad võõrandamisprotsessid 2. VALITSETAVATE ÄRIÜHINGUTE ARUANDED 2.1 Äriühingu nimi: AS Hoolekandeteenused 2.1.1 Äriühingu tegevusala: AS Hoolekandeteenused (HKT) on Sotsiaalministeeriumi valitsemisalas tegutsev äriühing, mille põhitegevus on psüühiliste erivajadustega täiskasvanud isikutele hoolekandeteenuste pakkumine. Osutatavad teenused 2021. aastal olid: Teenuse nimetus Kohtade arv Kohtade arv 31.12.2021 31.12.2020 Ööpäevaringne erihooldusteenus 1043 1059 Ööpäevaringne erihooldusteenus liitpuudega 214 223 Ööpäevaringne erihooldus kohtumääruse alusel 64 64 Kogukonnas elamine 380 370 Igapäevaelu toetamine päeva- ja nädalahoiuna 15 15 Igapäevaelu toetamine 20 20 Asenduskodu teenus 10 12 Kinnise lasteasutuse teenus 8 8 Kokku 1754 1771 Lisaks eelnimetatud erihoolekandeteenustele pakkus ettevõtte mõju all olev sihtasutus Hea Hoog tööhõiveteenused kuni 500 erivajadusega inimesele. 100 koha ulatuses pakkus ettevõte majutusteenust rahvusvahelise kaitse taotlejatele ja pagulastele. Erihoolekandeteenuste osutamiseks väljastab Sotsiaalkindlustusamet (edaspidi SKA) tegevusloa vastavalt SKA-ga sõlmitud lepingule. Lepinguga kohustub ettevõte tagama teatud arvu ja kvaliteediga teenusekohtade olemasolu ja SKA-l on võimalik suunata inimene ettevõttesse teenusele. Kui inimene soovib AS Hoolekandeteenuste juures teenust saada, sõlmitakse temaga omakorda majutus- ja toitlustusteenuse kliendileping suunamiskirjas toodud tähtajaga. Teenuse eest maksab SKA erihoolekandeteenust saavate inimeste arvu alusel. Majutuse ning toitlustuse eest tasub klient ise. 1  2.1.2 Äriühingu osaluse valitsemise eesmärgid ja osaluste säilitamise vajalikkuse põhjendamine AS Hoolekandeteenused loodi 2007. aastal eesmärgiga reorganiseerida seni riigi hallata olnud 17 erihooldekodu kaasaegseks, inimest väärtustavaks kvaliteetseks teenusekeskkonnaks. Tegevuses ja eesmärkide püstitamisel lähtutakse „Heaolu arengukavast 2016-2023“, ÜRO puuetega inimeste õiguste konventsioonist ja Euroopa Liidus heakskiidetud erivajadustega inimeste kaasatuse ja erihoolekande deinstitutsionaliseerimise põhimõtetest. Ettevõtte missioon on tagada erivajadustega inimestele tegusam elu kogukonnas. See tähendab, et erivajadusega inimesed on ühiskonna täisväärtuslikud liikmed, kellel on teistega võrdsed võimalused aktiivseks ja mitmekülgseks eluks. Ettevõttes on kogemustega, mitmekesiste teadmistega ja muutuste juhtimise oskustega töötajad, kompetentne teenuste arendusi vedav tiim ja tõhusalt korraldatud kinnisvara majandamise, toitlustuskorralduse ning juhtimisteenused. Kokkuhoidlikult ja efektiivselt majandades on ettevõte suutnud klientide elutingimusi parandada. Tänaseks on reorganiseeritud teenusekohti enam kui 1400-le kliendile. AS Hoolekandeteenused on olnud usaldusväärne partner riigile, mille tulemusel oleme saanud investeerimiseks ja muudatuste ellu viimiseks Euroopa regionaalfondist (ERF) ja riigieelarvest sihtfinantseeringuid ligi 62,9 mln eurot. Lisaks erihoolekandeteenustele on ettevõte aktiivseks partneriks ka varjupaigataotlejate majutuskeskuse teenuse pakkumisel ning massrände korral vajaminevate plaanide ettevalmistamisel. Osaluse säilitamine on vajalik erihoolekandeteenuse osutamiseks (avalikust huvist lähtuv eesmärk) riigis. Kuna psüühilise erivajadusega isikute erihoolekandeteenused on riiklikud teenused ja riik on teinud teenusekeskkonda suuremahulisi investeeringuid, on riigil otstarbekas korraldada nende pakkumist ise, tagades sellega baastasemel teenuste kättesaadavuse kogu riigis, asjakohase info teenuste tulude ja kulude ning majandusliku jätkusuutlikkuse kohta. AS Hoolekandeteenused põhitegevus on seotud Sotsiaalministeeriumi poolt väljatöötatud „Heaolu arengukavaga“ ja ning reguleeritud „Sotsiaalhoolekande seadusega“. AS Hoolekandeteenused on alates asutamisest omanud pikaajalist visiooni ettevõtte ja teenuste arengust ja hetkel kehtiv strateegia aastateks 2019- 2022 4.0. kinnitati ettevõtte nõukogus 26. novembril 2021.a. AS Hoolekandeteenused on 2021. aastal täitnud talle seatud ülesanded. Üldkoosolek on 2021 aasta majandus- ja tegevustulemused heaks kiitnud, majandusaasta aruande kinnitanud 4. mail.2022.a. Juhatus koos nõukogu liikmetega vaatasid üle ettevõtte 2021.a majandustegevuse tulemused ja 2021.aasta töö tulemused 5. aprillil 2022 toimunud nõukogu koosolekul. Omanik on sõnastanud ettevõttele ootused tegeleda efektiivse majandustegevusega, et tagada erihoolekande teenuste areng ja jätkusuutlikkus, täita strateegilised eesmärgid ja olla eeskujuks juhtimistavade, sotsiaalse vastutuse ja ärikultuuri osas. Ettevõttelt eeldatakse erihoolekandeteenuste pakkumist kokkulepitud mahus ja kvaliteedis, isikukesksete ja kogukonnapõhiste erihoolekandeteenuste mudelite väljatöötamist ja rakendamist, kogemuste jagamist ja ühiskonnas teadlikkuse suurendamist. Samuti on oluline finantseesmärkide 2 täitmine: igapäevaselt majandada nii, et teenuste osutamisest saadav tulu kataks tegevusega seotud kulud. Omanikutulu ei oodata, omakapitali osakaal peab olema vähemalt 90% bilansi mahust. Ettevõte teenindas 2021. a kokku ligi 1800 klienti 64-s teenuseüksuses ja 15-s sihtasutuse Hea Hoog töökeskuses üle Eesti. Koosseisus oli kokku ligi 800 töötajat, kellest ligi 700 on klienditöötajad. Ettevõte majandas vaatamata väliskeskkonnast tulenenud keerukusele 2021.aastal hästi. Müügitulu oli 23,1 miljonit eurot, tegevustulud ja kulud olid tasakaalus, tegevuskahjum tekkis ERF projektide elluviimise ühekordsetest kuludest summas 525 tuhat eurot. Sihtfinantseerimisega loodud uued teenusekohad kajastuvad kasumiaruande sihtfinantseerimise tuluna summas 5,4 miljonit eurot ja kulud 4,2 miljonit eurot, millest tulenevalt on konsolideerimisgrupi puhaskasumiks 1,7 miljonit eurot. COVID-19 viirushaiguse ennetusest ja kontrollist ning IV kvartali kiirest inflatsioonist tulenevad lisakulud olid kokku rohkem kui 500 tuhat eurot. Prioriteetsete ülesannetena jätkati ERFi projektide elluviimist. Aasta jooksul avati kaks kaasaegset teenuseüksust kohutumäärusega erihoolekandeteenusele suunatud isikutele, neli ridaelamut ning üks kortermaja ööpäevaringse teenuse klientidele ning neli korterit kogukonnase elamise teenuse saajatele. Vaatamata koroonaviiruse piirangutele valmistati kõik 158 uutesse üksustesse kolinud klienti ette sellega kaasnevateks elumuutuseks. Uute teenuseüksuste valmimine võimaldas sulgeda Valkla ja Sõmera erihooldekodud. Nõukogu hindas tegevustulemused ja finantseesmärgid olulises osas saavutatuks, kinnitas majandusaasta aruande. 2.1.3 Seisukoht osaluse säilitamise kohta Osalus tuleb säilitada. 2.1.4 Üldine hinnang majandustegevusele Hinnang ettevõtte majandustegevusele on positiivne. Ettevõte on täitnud oma majandustegevuse eesmärgid, taganud jätkusuutlikuks tegevuseks vajaliku tegevustulemuse ning viinud ellu planeeritud investeeringud. AS Hoolekandeteenused nõukogu on andnud 2021 majandusaastale positiivse hinnangu võrreldes püstitatud eesmärke tegevustulemustega ja eelarvet majandustulemustega. Tulemused vastavad omaniku ootustele ja kehtivale strateegiale. 2.1.5 Majandustegevuse analüüs Ettevõtte ülesanne on tagada erihoolekandeteenuse klientidele kvaliteetsed teenused majandades võimalikult tõhusalt ja kestlikult. Majanduslik jätkusuutlikkus väljendab eesmärgina pürgimust olla teenuseid pakkudes alati tõhus, paindlik ja arenev, et kulutused oleksid optimaalsed ja teenuse osutamiseks vajalikud tegevused ei oleks alarahastatud. Tulubaasi ettevõte ei saa kujundada kuivõrd teenuste hinnad ja omaosaluse määrad on reguleeritud riigi poolt,. Kulude juhtimisel lähtutakse põhimõttest, et tulud ja kulud peavad olema tasakaalus, ehk kulud ei saa olla suuremad tuludest. Erihoolekandeteenuste osutamisel on kõige suurem ressurss töötajad, seetõttu on peamiseks murekohaks kust leida 3 vahendeid teenuste hinna tõstmiseks, et töötajad ei liiguks teistesse majandussektoritesse madala töötasu tõttu. Finantseesmärgid 2021 (tuh €), Eesmärk Tegelik Täitmise % konsolideerimata Tegevustulud 21 764 852 22 368 080 102,8% Tegevuskulud 22 296 394 22 892 877 102,7% Tegevuskasum -531 543 -524 797 Sihtfinantseerimise tulud 8 854 000 5 408 608 61,1% Sihtfinantseerimisega seotud kulud (sh 5 006 572 4 247 984 84,5% sihtfinantseeritud objektide amortisatsioon) Muud tulud ja kulud 156 066 898 575 575,8% Puhaskasum 3 471 951 1 534 402 44,2% Finantseesmärgid on saavutatud, tegevuskahjum on olnud plaanipärane, eesmärgiks on tulude ja kulude tasakaal mis võib aastal teostatavate ERF projektide elluviimisega seotud ühekordsete kulude võrra olla miinuses. Sihtfinantseerimise mõjul majandustulemustele on konsolideeritud puhaskasum 1 656 tuhat eurot. Sihtfinantseerimise toel on ettevõte ajaperioodil 2012 kuni 2021 investeeritud 62,9 miljonit eurot ja loonud psüühilise erivajadusega inimestele 1376 kaasaegset majutuskohta. Kinnisvara soetamisel kajastub sihtfinantseering muudes ärituludes, amortisatsiooni perioodil (40 aasta jooksul) kantakse sihtfinantseeringu summa põhivara kulumi kaudu kuludesse. 2021. aastal olid sihtfinantseerimise tulud väiksemad planeeritust ehitustegevuse viibimisest tulenevalt, st sihtfinantseerimisega tehtavad investeeringud liikusid osaliselt 2022 aastasse. Ehitustegevus oli häiritud koroonapandeemia mõjudest (tarneraskused) ja suurenenud inflatsioonist viimases kvartalis. Omakapitali osakaal on 93,4% bilansi mahust millega on täidetud omaniku ootus et omakapital peab olema vähemalt 90%. 2.1.6 Investeeringud 2021 2021 Investeeringute summa € Sihtfinantseerimisega 4 075 724 Omafinantseeringuga 958 009 KOKKU 5 033 733 Sihtfinantseerimisega rajati ja sisustati 2021 aastal Tallinna ja Sillamäe teenuseüksused kokku 64-le kohtumäärusega erihoolekandeteenusele suunatud isikule. 84 kliendikohta ööpäevaringse teenuse osutamiseks rajati Raplasse, Pärnusse ja Kuressaarde ning 10 kliendikohta kogukonnas elamise teenuse klientidele Tartu linna. Uute üksuste rajamisega on alustatud Valgas, Põlvas, Rakveres ja Narvas, kuhu kokku luuakse 114 kaasaegset kliendikohta. 2022 aastal alustatakse viimase kolme teenuseüksuse ehitamisega – 60 kliendikohta Tallinnasse, Tartusse ja Pärnusse. Hüppeliselt kerkinud ehitushinnad pidurdasid nii ERF-i projektide elluviimist kui ka ettevõtte omavahenditest kavandatud investeeringuid. Aasta jooksul ligi 40% kerkinud ehitushindade 4 mõjul kasvas vajadus lisada ERF-i projektidele märkimisväärses mahus ettevõtte omavahendeid. Sellest ajendatuna lükati edasi kõikide suuremahuliste investeeringute tegemine olemasoleva kinnisvara arendamisse. Alustatud projektidest viidi lõpule kinnisvara tehnosüsteemide nutika juhtimise ja kaughalduse ehk Targa Maja süsteemi juurutamine. 2.1.7 Dividendide prognoos Dividendide maksmise prognoos puudub, ettevõttel ei kaasne teenuseosutamisega vaba rahavoogu. 2.1.8 Läbiviidud auditid ja erikontrollid 2021. aastal pakkus siseaudiitorteenust Ernst ja Young Baltic AS. 2021 auditeeriti ettevõttes kortermaja töökorralduse ja rahastuse asjakohasust ning tehti järelaudit 2019 ja 2020 aastatel tehtud siseauditite tulemusena tehtud soovituste rakendamise hindamiseks.. Korruptsiooniriski ennetamisel lähtutakse kehtivatest õigusaktidest, eetilisest ja ausast äripidamisest ning rakendatakse sellele kaasa aitavaid meetmeid. Pidades silmas korruptsiooni ennetamise meetmeid, on ettevõttes kehtestatud:  hea tava ja huvide konflikti ennetamise ning vältimise juhend, mis kirjeldab töötamise käigus tekkida võivaid korruptsiooniriske ja sellistel hetkedel soovitatavaid käitumismudeleid;  seotud isikute andmete deklaratsioon, mille täitmise kohustus on üks kord aastas ettevõtte kulujuhtidel, juhatuse liikmetel ja sihtasutuse Hea Hoog juhatuse esimehel;  hanke kord, mis näeb ette, et hankekomisjoni liikmed deklareerivad oma huvide puudumist;  kord aastas toimub vastutavatel ametikohtadel töötavate töötajate koolitamine korruptsiooni, huvide konflikti vältimise, ärieetika jmt teemadel.  Töötaja kohustused ja vastutus Töötaja õigused ja kohustused tulenevad töölepingust ja ettevõttes kehtestatud töökorralduse reeglitest. Eelkõige on töötaja kohustatud tegema kokkulepitud tööd asjakohase hoolsusega, täitma ilma erikorralduseta selliseid ülesandeid, mis tulenevad töö iseloomust või töö üldisest käigust, hoidma tööandja äri- ja tootmissaladust ja mitte osutama tööandjale konkurentsi, sealhulgas mitte töötama konkurendi juures, kui tööandja pole selleks luba andnud. Töötaja kohustus on hoida saladuses talle töösuhte käigus teatavaks saanud asjaolud, mille saladuses hoidmiseks on tööandjal õigustatud huvi.  Juhtorgani kohustused ja vastutus Riigile kuuluva äriühingu juhtorganite liikmete nõuded on pandud paika riigivara seadusega ja äriseadustikuga. Juhatus peab ettevõtte juhtimisel kinni pidama nõukogu seaduslikust korraldusest. Tehinguid, mis väljuvad igapäevase tegevuse raamest, võib juhatus teha ainult nõukogu nõusolekul. Juhatusel on nõukogu ees aruandekohustus. Juhatuse liikmed peavad oma töökohustusi täitma tavapärase hoolega ja olema ettevõttele lojaalsed. Eelkõige tähendab see seda, et juhatuse (aga ka nõukogu) liikmed peavad oma ametikohustuste raames kõiki tehinguid hinnates seadma esikohale juhitava ettevõtte huvid. Juhatuse liikmetele makstava tasu suurus ja maksmise kord määratakse nõukogu otsusega.  Varade majandamine Ettevõttes on lähtuvalt riigihangete seadusest kehtestatud hangete kord. Alates maksumusest 10 tuhat eurot tehakse hankemenetlused üldjuhul riigihangete registris. Igal 5 aastal inventeeritakse majandusaasta aruande koostamise käigus põhivarad ja laod. Väikevarade inventeerimine toimub teenuseüksuse põhiselt kord kahe aasta jooksul. 2.1.9 Hea ühingujuhtimise tava järgmise aruanne HKT järgib hea ühingujuhtimise tava (HÜT) põhimõtteid. Üldiselt tegutsevad üldkoosolek, nõukogu ja juhatus samadel alustel, kuid riigivaraseadus ja ettevõtte põhikiri tingivad ka erisusi.  Üldkoosolek AS Hoolekandeteenused on 100% riigile kuuluv äriühing, mille üldkoosolekuks on sotsiaalkaitseminister, seetõttu ei avalda ettevõte üldkoosoleku materjale ja üldkoosolekule mõeldud teavet eraldi veebilehel, vaid teeb selle õigel ajal ja nõuetekohaselt sotsiaalkaitseministrile kättesaadavaks. Üldkoosoleku otsused avalikustatakse veebilehel. Üldkoosolekul osalevate isikute ringi kiidab heaks sotsiaalkaitseminister ja sinna ei ole olnud kaasatud audiitor. Audiitori memorandum ja järeldusotsused on alati üldkoosolekule kättesaadavad.  Nõukogu Ettevõtte põhikirjaga on määratud, et ettevõtte nõukogu koosneb kolmest kuni viiest liikmest. Üldkoosolek nimetab nõukogu liikmed, lähtudes nimetamiskomitee ettepanekust. Nõukogu liikmed nimetatakse kolmeks aastaks. Üldkoosolek on määranud nõukogu liikme tasuks 400 eurot ja nõukogu esimehe tasuks 800 eurot kuus. Tasude maksmisel lähtub üldkoosolek peale põhikirja ka riigivaraseadusest ja rahandusministri määrusest. Nõukogu liikmetel ei ole muid potentsiaalseid kohustusi ega soodustusi. Nõukogule 2021. aastal makstud tasud: Nimi Organisatsioon Tasud 2021 (€) Liikmeks oleku aeg Andrus Treier, esimees Keskkonnainvesteeringute Keskus 9 600 25.05.2018 kuni 25.05.2024 Ivar Sikk Sotsiaalministeerium 4 274 09.02.2021 kuni 09.02.2024 Kaia Iva SA Koeru Hooldekeskus 4 000 28.06.2019 kuni 28.06.2022 Eve Murumaa Rahandusministeerium 2 922 04.07.2020 kuni 04.07.2023 KOKKU 20 796  Juhatus Juhatus esindab ja juhib ettevõtte igapäevast majandustegevust iseseisvalt kooskõlas seaduste ja põhikirja nõuetega. Juhatus tegutseb majanduslikult kõige otstarbekamal viisil, et tagada äriühingu jätkusuutlik areng vastavalt seatud eesmärkidele. Juhatus tagab, et ettevõte täidab kehtivaid õigusakte ning korraldab kontrolli ja aruandlust. Ettevõttes on vajalikud protseduurid reguleeritud sisekordadega. Vastavalt põhikirjale võib juhatus koosneda ühest kuni viiest liikmest. Juhatuse liikme valib neljaks aastaks nõukogu. Juhatuse tasude ja tulemuspalga maksmise põhimõtted on kirjeldatud põhikirjas, juhatuse liikmete lepingutes ning nõukogu kinnitatud protseduuris. Kõik need tuginevad riigivaraseadusele. Juhatusele 2021. aastal makstud tasud: Nimi Ametikoht Tasud 2021 Tulemustasu 2020 (€) Ametis oleku aeg (€) Maarjo Juhatuse esimees 79 242 22 187 13.08.2007 kuni 23.08.2021 Mändmaa Liina Lanno Teenuste direktor, 71 093 9 240 01.11.2015 kuni 22.08.2025 Juhatuse esimees alates 23.08.2021 Piret Lemsalu Finantsdirektor 69 803 9 240 07.05.2012 kuni 30.04.2024 KOKKU 220 138 40 667 6  Teabe avaldamine Ettevõte avaldab veebilehel teavet üldkoosoleku otsuste kohta, aga mitte nõukogu koosolekute toimumise kohta ega ka koosoleku materjale, sest äriühingul on vaid üks aktsionär.  Finantsaruandlus ja auditeerimine Alates 2016. majandusaastast auditeerib kontserni OÜ KPMG Baltics, kellega on leping sõlmitud kuni 2022. majandusaasta auditini. Toetused ja annetused AS Hooleandeteenused ei ole maksnud toetusi ega teinud annetusi 2021 aastal. 7  5714 9651 1439 1235 300 Hoolekandeteenused AS BILANSS, tuh EUR 31.12.2021 31.12.2022 31.12.2023 31.12.2024 31.12.2025 VARAD 50 504 52 118 48 851 45 801 43 303 KÄIBEVARA 8 198 3 708 2 971 2 142 2 830 Raha ja finantsinvesteeringud 5 739 2 198 1 461 642 1 330 Nõuded ja ettemaksed 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 Nõuded toetuste eest 945 0 0 0 Varud 14 10 10 0 0 PÕHIVARA 42 306 48 410 45 880 43 659 40 473 Kinnisvarainves 10 0 0 0 0 Materiaalne ja immateriaalne põhivara 42 296 48 410 45 880 43 659 40 473 Laenu- ja liisingnõuded kokku 0 0 0 0 0 KOHUSTUSED JA NETOVARA 50 504 52 118 48 851 45 801 43 304 KOHUSTUSED 3 347 3 400 3 399 3 329 3 300 Lühiajalised kohustised kokku 3 347 3 400 3 399 3 329 3 300 Võlad ja ettemaksed 3 347 3 400 3 399 3 329 3 300 Eraldised 0 0 0 0 0 Sihtfinantseerimine 0 0 0 0 0 Laenukohustused 0 0 0 0 0 Tuletisinstrumendid 0 0 0 0 0 VÄHEMUSOSA 0 0 0 0 0 NETOVARA 47 157 48 718 45 452 42 472 40 004 Kapital ja reservid 12 082 12 082 12 082 12 082 12 082 Akumuleeritud tulem 32 700 35 075 36 636 33 370 30 390 Aruandeperioodi tulem 2 375 1 561 -3 266 -2 979 -2 468 kontroll: Bilansi tasakaal:peab = 0! 0 0 0 0 0 KASUMIARUANNE, tuh EUR 2021 2022 2023 2024 2025 TEGEVUSTULUD 29 298 30 587 24 215 25 377 26 646 MAKSU- JA KINDLUSTUSTULU 0 0 0 0 0 KAUPADE JA TEENUSTE MÜÜK 22 372 23 018 24 169 25 377 26 646 SAADUD TOETUSED 6 020 7 741 MUUD TULUD 906 -172 46 ANTUD TOETUSED 0 0 0 0 0 Sotsiaaltoetused 0 0 0 0 0 Muud toetused 0 0 0 0 0 TEGEVUSKULUD -26 923 -29 026 -27 481 -28 357 -29 115 Tööjõukulud -15 692 -16 590 -16 765 -17 435 -18 133 Majandamiskulud -6 905 -7 459 -7 009 -7 219 -7 436 Muud tegevuskulud (maksud) -1 000 -1 930 -288 -247 -60 Põhivara kulum ja ümberhindlus -3 326 -3 047 -3 419 -3 455 -3 486 TEGEVUSKASUM 2 375 1 561 -3 266 -2 979 -2 468 Finantstulu ja -kulu 0 0 0 0 0 MAJANDUSKASUM 2 375 1 561 -3 266 -2 979 -2 468 Ettevõtja tulumaks 0 0 0 0 0 Vähemusosale kuuluv kasum/kahjum 0 0 0 0 0 ARUANDEPERIOODI KASUM 2 375 1 561 -3 266 -2 979 -2 468 kontroll: Tulem OK: peab = 0! 0 0 0 0 0 TÄIENDAV INFO Töötajate keskmine arv 822 820 820 820 820 Turuosa 20% 20% 20% 20% 20% INVESTEERIMISTEGEVUS, tuh EUR 2021 2022 2023 2024 2025 Põhivara soetus, tasumine -5 914 -9 651 -1 439 -1 235 -300 Põhivara müük - laekumine 1 477 500 550 0 0 Saadud SF - PV soetus 6 700 8 686 0 0 0 Antud SF - PV soetus 0 0 0 0 0 Saadud liitumistasud 0 0 0 0 0 Osaluste soetus 0 0 0 0 0 Osaluste müük 0 0 0 0 0 Muude aktsiate ja osade soetus 0 0 0 0 0 Muude aktsiate ja osade müük 0 0 0 0 0 Antud laenud 0 0 0 0 0 Tagasilaekunud laenud 0 0 0 0 0 Dividendid - laekumine 0 0 0 0 0 Finantstulu ja -kulu 0 0 0 0 0 Kokku 2 263 -465 -889 -1 235 -300  FINANTSEERIMISTEGEVUS, tuh EUR 2021 2022 2023 2024 2025 Võlakirjade emiteerimine 0 0 0 0 0 Võlakirjade lunastamine 0 0 0 0 0 Laenude võtmine 0 0 0 0 0 Laenude tagasimaksmine 0 0 0 0 0 Kapitalirendikohustiste tasumine 0 0 0 0 0 Viitvõlgade tasumine (intress jm) 0 0 0 0 0 Faktooringu tasumine 0 0 0 0 0 Eraldiste tasumine 0 0 0 0 0 Omakap sissemakse laekumine 147 0 0 0 0 Omakap vähendamine 0 0 0 0 0 Divid tasumine 0 0 0 0 0 Ettevõtja tulumaks 0 0 0 0 0 Kokku 147 0 0 0 0 kontroll3: Põhivara OK: peab = 0! 0 0 0 0 0 kontroll4: Laenukohustus OK: peab = 0! 0 0 0 0 0 kontroll5: Kapital&reservid OK: peab = 0! 6 0 0 0 0 kontroll6: Akumul tulem OK: peab = 0! -6 0 0 0 0 Positsioon - bilanss 2021 2022 2023 2024 2025 Finantsvarad 8 184 3 698 2 961 2 142 2 830 aastane muutus 688 -4 486 -737 -819 688 Kohustused 3 347 3 400 3 399 3 329 3 300 aastane muutus -740 53 -1 -70 -29 Positsioon - bilanss 1 428 -4 539 -736 -749 717 Mitte-Finantsvarad 42 320 48 420 45 890 43 659 40 473 aastane muutus 1 094 6 100 -2 530 -2 230 -3 186 Netovara 47 157 48 718 45 452 42 472 40 004 aastane muutus 2 522 1 561 -3 266 -2 979 -2 468 Positsioon - kontroll 1 428 -4 539 -736 -749 718 Positsioon - tulem ja RV 2021 2022 2023 2024 2025 Positsioon - tulem ja RV 1 428 -4 539 -736 -749 718 kontroll7: Pos OK: peab = 0! 0 0 0 0 -1 Tegevuse tulemlikkus 2021 2022 2023 2024 2025 rahaline ärikasum e. tegevustulem (EBITDA) 5 701 4 608 153 476 1 018 rahaline kasumlikkus 19% 15% 1% 2% 4% kulu kattekordaja 1,1 1,1 0,9 0,9 0,9 tegevustulem 2 375 1 561 -3 266 -2 979 -2 468 tegevustulemi puudujäägi ulatus 8,1% 5,1% -13,5% -11,7% -9,3% tegevustulemi puudujäägi kate akumul tulemiga 35 075 36 636 33 370 30 390 27 922 võlakohustised ja likviidsus 2021 2022 2023 2024 2025 Likviidsed varad 5 739 2 198 1 461 642 1 330 Võlakohustus 3 347 3 400 3 399 3 329 3 300 Neto-võlg=Võlakohustus--Likviidsed varad -2 392 1 202 1 938 2 687 1 970 L Neto-Võlakoormus -8% 4% 8% 11% 7% võlakohustuste katteperiood -0,4 0,3 12,6 5,6 1,9 aastane finantskohustis 0 0 0 0 0 L fin-kohustise kattekordaja (DSCR) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! käibekapital=käibevara--lühikohustis 4 851 308 -428 -1 187 -470 L lühikohustise kattekordaja 2,4 1,1 0,9 0,6 0,9 1 kuu kulude kattevõime aastalõpu rahaga 2,9 1,0 0,7 0,3 0,6 antud laenumahu riskisus 2021 2022 2023 2024 2025 laenuportfelli osakaal varades 0% 0% 0% 0% 0% kapitali adekvaatsus #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! varade ja kapitali kasutamise efektiivsus 2021 2022 2023 2024 2025 põhivara osakaal varadest 84% 93% 94% 95% 93% mat pv inv osakaal mat põhivarast 14% 20% 3% 3% 1% varade kasutamise efektiivsus 0,6 0,6 0,5 0,6 0,6 mat pv kasutamise efektiivsus 0,7 0,6 0,5 0,6 0,7 L omakap e. netovara kordaja 93% 93% 93% 93% 92% omatulu ja toetused 2021 2022 2023 2024 2025 omatulu=netokäibe osakaal kogutulust 76% 75% 100% 100% 100% saadud toetuste osakaal tulus 21% 25% 0% 0% 0% antud toetuste osakaal kogukulust 0% 0% 0% 0% 0% tegevuse käive, kasumlikkus ja efektiivsus 2021 2022 2023 2024 2025 varade käibe efekt=netokäive/varad 0,4 0,4 0,5 0,6 0,6 pv käibe efekt=netokäive/mat+immat pv 0,5 0,5 0,5 0,6 0,7 äritegevuse kasumlikkus 8% 5% -13% -12% -9% puhaskasumimäär 8% 5% -13% -12% -9% varade kasumlikkus (ROA) 5% 3% -7% -7% -6% omakapitali kasumlikkus (ROE) 5% 3% -7% -7% -6% Koondpilt 2021 2022 2023 2024 2025 Tulud kokku 29 298 30 587 24 215 25 377 26 646 sh müügitulu 22 372 23 018 24 169 25 377 26 646 sh saadud toetused 6 020 7 741 0 0 0 Kulud kokku -26 923 -29 026 -27 481 -28 357 -29 115 sh tegevus- ja ülalpidamiskulu -26 923 -29 026 -27 481 -28 357 -29 115 sh antud toetused 0 0 0 0 0 Ärikasum 2 375 1 561 -3 266 -2 979 -2 468 Puhaskasum 2 375 1 561 -3 266 -2 979 -2 468 Varad kokku 50 504 52 118 48 851 45 801 43 303 Käibevara 8 198 3 708 2 971 2 142 2 830 Põhivara 42 306 48 410 45 880 43 659 40 473 Kohustised kokku 3 347 3 400 3 399 3 329 3 300 sh lühikohustised 3 347 3 400 3 399 3 329 3 300 sh laenukohustised 0 0 0 0 0 Omakapital e. netovara 47 157 48 718 45 452 42 472 40 004 investeeringud aastate lõikes SELGITUSTE VEERG ERF 2014-2023 kokku 34995613 vanade hooldekodude müügi kahjum / kasum 500 Sõmera, 500 Võisiku, 50 Kogula mitterahaline sissemakse ERF projektide amort teeb tulemi negatiivseks kõikidel aastatel kui sihtfin tulu ei ole (projektid valmis)