Mart Võrklaev Teie 17.11.2023 nr 1.1-10.1/6930-1
Rahandusministeerium
[email protected] Meie 08.12.2023 nr 1.2-3/12-2
Arvamus määruse eelnõule
Rahapesu Andmebüroo (edaspidi RAB) tänab antud võimaluse eest esitada oma arvamus seoses
"Maksukohustuslaste registri põhimääruse“ muutmise eelnõuga.
2021. a kevadel avaldatud Eesti rahapesu ja terrorismi rahastamise siseriiklik riskihinnang tõi riigi ühe
suurema nõrkusena välja, et Eesti riigil puudub piisav strateegilise analüüsi võimekus rahapesu ja
terrorismi rahastamise tõkestamise valdkonnas. Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise
valitsuskomisjon on toonud oma erinevates tegevuskavades välja just strateegilise analüüsi võimekuse
tõstmise vajaduse ning sel eesmärgil on tehtud ka seadusandluses erinevaid muudatusi. Riiklik
riskihinnang tõi näiteks muu hulgas välja, et kvaliteedihüpet on vaja nii andmekorje ulatuse kui ka
andmete kompleksse analüüsi osas. Vastav ülesanne on üks keskseid RAB-i seadusest tulenevaid
ülesandeid ja võimekuse loomine on olnud RAB-i viimaste aastate olulisimate prioriteetide seas.
Majandustehingute andmed nii siseriiklike kui ka piiriüleste tehingute kohta on suure tähtsusega muu
hulgas rahaülekannetest ebaseaduslike toimingute tuvastamisel. Täpsed andmekoosseisud ja andmetele
ligipääsemise võimalused on RAB-il vaja Maksu- ja Tolliametiga edaspidi läbi arutada. Praeguste
muudatustega maksukohuslaste registri (edaspidi MKR) põhimääruses loetleme üles peamised
asjakohased alamsüsteemid. Oleme rahapesu ja terrorismi rahastamise seaduse § 58 lg 1 ja § 59 alusel
kirjaliku päringuga küsinud nendest süsteemidest väljavõtteid ka seni, kuid läbipaistvuse ja õigusselguse
huvides on otstarbekas sagedamini kasutatavate alamsüsteemide äranimetamine.
Olles tutvunud määruse eelnõu ja seletuskirjaga ning arvestades ülaltoodut, teeb RAB määruse eelnõu
täiendamisega seonduvalt järgnevad ettepanekud.
1) Eelnõu punkti 17 kohaselt antakse RAB-ile juurdepääsuõigus MKR-i alamregistrile
„Sisenemisformaalsuste rakendus“ (edaspidi NES) Rahapesu Andmebüroole seadusega pandud
ülesannete täitmise korras ja ulatuses. RAB vajab oma ülesannete täitmiseks juurdepääsu lisaks NES-ile
täiendavalt ka veel Euroopa Liidu liikmesriikide vahelise käibemaksualase teabevahetuse rakendusele
VIES (§ 17), käibemaksudeklaratsiooni rakendusele KMD (§ 27), makseteenuste pakkujate aruannete
rakendusele CESOP (§ 323 ), maksekäitumise hinnangute rakendusse kantud andmetele tehingupartnerite
kohta ehk KMD INF-le (§ 341 lg 2 p 3), NES-le (§ 421 ), töötamise registrile TÖR (§ 53) ja
ühendusesisesele käibe aruande rakendusele VD/VDP (§ 56). Eeltoodut arvestades teeb RAB ettepaneku
muuta eelnõu punkti 17 järgnevalt: paragrahvi 62 lõike 3 punkt 3 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
Rahapesu Andmebürool §-des 91 , 12, 14, 17, 22, 27, 31, 323 , 341 lg 2 p 4, 36, 421 , 44, 53 ja 56 nimetatud
alamregistrite andmetele. Vastavalt eeltoodud ettepanekule palume täiendada ka seletuskirjas punkti 17
osas toodut.
2) Punktis 1 toodud ettepanekust tulenevalt vajab täiendamist ka eelnõu seletuskirja punktis 5.8. toodu.
Eelnõu seletuskirja punkti 5.8 kohaselt laiendatakse RAB-i juurdepääsuõigusi e-tollile. Mõju kirjelduses
Pronksi tn 12 / 10117 Tallinn / 696 0500 /
[email protected] / www.fiu.ee
Registrikood 77001412
on viidatud üksnes NES-ile juurdepääsule, kuid RAB vajab oma ülesannete täitmiseks juurdepääsu
täiendavalt ka veel punktis 1 viidatud teistele MKR rakendustele. Eeltoodut arvestades teeme ettepaneku
täiendada seletuskirja teksti järgnevalt: “Juurdepääs VIES-le, KMD-le, CESOP-le, KMD INF-le, NES-le,
TÖR-le ja VD/VDP-le annavad täiendavat sisendit RAB-i tegevusvaldkonnas tehtavatele
monitooringutele, kasvatades RAB-i tegevuse tulemuslikkust. Eeldatavalt ilmnevad täiendavale infole
juurdepääsuõigustega edaspidi paremini võimalikud anomaaliad, s.o asjaolud, mis viitavad üht või teist
laadi õiguserikkumisele“.
Lugupidamisega
(allkirjastatud digitaalselt)
Matis Mäeker
Rahapesu Andmebüroo juht
2