Aruande edastamine

Saatja: <[email protected]> Saadetud: 15.03.2022 14:52 Adressaat: naistevarjupaik (gmail.com) <[email protected]>; <[email protected]>; SM Info <[email protected]>; <[email protected]>; Urmo.Merila3 <[email protected]>; <[email protected]> Teema: Auditi lõpparuande edastamine Tere! Teile on Rahandusministeeriumi poolt edastatud dokument. Pealkiri: Auditi lõpparuande edastamine Registreerimise kuupäev: 15.03.2022 Registreerimise number: 10-5/2531-1. Suur-Ameerika 1, Tallinn 10122Tel. (372) 611 3558e-mail: [email protected] Euroopa Majanduspiirkonna ja Norra finantsmehhanismid 2014-2021 Projekti nr 2014-2021.1.05.20-0021 „Koolitatud spetsialistid aitavad vähendada perevägivalda Eestis ” PROJEKTIAUDIT Toetuse saaja: Mittetulundusühing Pärnu Naiste Tugikeskus Programmi elluviija: Riigi Tugiteenuste Keskus Lõpparuanne NOR_EMP-10/2022 15.03.2022 KOKKUVÕTE AUDITI TULEMUSTEST Auditi tulemus: Auditi töörühm jõudis auditi toimingute läbiviimise tulemusena järeldusele, et toetuse saaja tegevus projekti rakendamisel on olulises osas1 vastavuses kehtivate õigusaktidega. Märge struktuuritoetuse registris:  märkusteta Projektiaudit on läbi viidud vastavuses rahvusvaheliste siseauditeerimise kutsetegevuse standarditega. Projektiauditi lõpparuanne avalikustatakse Rahandusministeeriumi koduleheküljel. Täname auditeeritavat auditi läbiviimise ajal osutatud kaasabi, vastutulelikkuse ja koostöö eest. 1 Auditi töörühm on teostanud auditi toimingud asjatundlikult ja nõutava ametialase hoolsusega. Auditi tulemusena antakse auditeeritud objekti kohta põhjendatud kindlustunne, võttes arvesse võimalikku auditi riski, et isegi suhteliselt olulised ebatäpsused võivad jääda avastamata. 2  A - OSA 1. Auditi objekt ja auditeeritud kulud 1.1 PROJEKTI ÜLDANDMED Programmi nimetus 2014-2021.1.5 Programm „Local Development and Poverty Reduction“ (EE- LOCALDEV) Meetme tegevus 2014-2021.1.5.8 Spetsialistide koolitus perevägivalla teemal ja sotsiaalprogrammi loomine seksi ostjatele Projekti number 2014-2021.1.05.20-0021 struktuuritoetuse registris (edaspidi SFOS) Projekti nimetus Koolitatud spetsialistid aitavad vähendada perevägivalda Eestis Toetuse saaja ja partner(id): MTÜ Pärnu Naiste Tugikeskus, partnerid: MTÜ Naiste Tugi- ja Teabekeskus, MTÜ Vägivallavaba elu kaitseks, Rótin – félag um konur, áföll og vímuefni Taotluse rahuldamise otsuse Riigi Tugiteenuste Keskuse 25.01.2021 otsus nr 11.2-9 / 0112 (otsuse muutmise) number ja kuupäev Programmioperaator Sotsiaalministeerium Programmi elluviija Riigi Tugiteenuste Keskus Projekti kulude abikõlblikkuse 01.02.2021-31.07.2022 periood 1.2 AUDITI LÄBIVIIMISE INFO Alus Euroopa Majanduspiirkonna finantsmehhanismi 2014-2021 rakendusmääruse artikkel 5.5(1)(c) nimetades ära projektiauditi läbiviimise. Vastastikuse mõistmise memorandumi2 artikkel 5 (lisa A) nimetades ära auditeeriva asutuse ülesandeid täitva üksuse. Rahandusministeeriumi finantskontrolli osakonna auditeerimise 2022. a tööplaan3 nimetades ära projektiauditite valimisse sattunud projektid. Eesmärk Projektiauditi eesmärgiks on analüüsida ja hinnata: 1) projekti toetatavate tegevuste ja kulude vastavust rakendusmääruses ja projektilepingus toodud nõuetele, nende otstarbekust ja sihipärasust; 2) deklareeritud kulude vastavust toetuse saaja raamatupidamisaruannetele ja raamatupidamise algdokumentidele; 3) toetuse maksmist õigeaegselt ja ettenähtud mahus Auditi läbiviija(d) Ülle Mets, Rahandusministeerium, II auditi talitus, audiitor – auditi juht; 2 Eesti Vabariigi ja Islandi Vabariigi, Liechtensteini Vürstiriigi, Norra Kuningriigi vaheline Euroopa Majanduspiirkonna finantsmehhanismi rakendamist aastatel 2014-2021 käsitlev vastastikuse mõistmise memorandum ja Eesti Vabariigi ja Norra Kuningriigi vaheline Norra finantsmehhanismi rakendamist aastatel 2014-2021 käsitlev vastastikuse mõistmise memorandum. 3 Tööplaan koostatakse lähtuvalt statistilise valimi moodustamise metoodikast, mille kohaselt on kõikidel projektidel võrdne võimalus valimisse sattuda. 3  Kaisa Kallas, Rahandusministeerium, II auditi talitus, talituse juhataja – auditi eest vastutav isik. Auditi läbiviimise aeg 02.02.2022 – 15.03.2022 Metoodika Rahandusministeeriumi finantskontrolli osakonna “Projektiauditi käsiraamat”. Toimingud toetuse saaja Auditi toimingute käigus projekti rakendamisega seotud isikute juures intervjueerimine ning järgneva analüüs ja hindamine:  projekti tegelik teostamine,  projekti rakendamist kajastav dokumentatsioon,  kulude abikõlblikkus,  projektiga seotud raamatupidamise korraldus,  omafinantseeringu olemasolu,  struktuurifondide sümboolika kasutamine. 1.3 AUDITEERITUD KULUD (auditi ulatus) Deklareeritud kulude aluseks SFOS nr 71871; 29.06.2021; 3095,96 eurot. olevad väljamaksed (väljamaksetaotluse SFOS nr, kuupäev, abikõlblik summa eurodes) Toetuse ja omafinantseeringu Toetus kokku 90%, sellest osakaal abikõlblikest Euroopa Majanduspiirkonna ja Norra finantsmehhanism: 85% ja summadest (%) Riiklik toetus: 15%; Omafinantseering 10% Valimi suurus (eurodes; % 3095,96 eurot, 100% deklareeritud abikõlblikust summast)4 Tuvastatud mitteabikõlblikud kulud (eurodes): 0 EUR Leitud vea määr (%) 5 0 2. Piirangud Käesolev aruanne on koostatud sõltumatuse ja objektiivsuse põhimõtetest lähtudes. Vabariigi Valitsuse 05.07.2018. a määruse nr 55 „Aastatel 2014–2021 Euroopa Majanduspiirkonna finantsmehhanismist ja Norra finantsmehhanismist vahendite taotlemise ja kasutamise tingimused ja kord“ artikkel 11 lõike 2 järgi sätestatakse projekti elluviijaga sõlmitavas või õigusaktis projekti elluviija ja muu toetust saava isiku kohustus osutada järelevalve, auditi või hindamise tegijale igakülgset abi ning tagatakse ligipääs toetuse kasutamisega seotud ruumidele, territooriumile ning seadmetele. 4 Kui ei auditeeritud valimi alusel, märgitakse valimi suuruseks väljamaksetaotluse summa eurodes ja auditeeritud kulude osakaaluks 100%. 5 Mitteabikõlblike kulude osakaal tegelikult auditeeritud kuludest (%). Kui auditeeriti valimi alusel, siis mitteabikõlblike kulude osakaal valimi mahust. 4 Eelnevast tulenevalt järeldavad audiitorid, et kõik auditi käigus esitatud andmed ning muu suuline ja kirjalik teave kajastavad projekti raames teostatud tegevusi korrektselt ja tegelikkusele vastavalt ning on piisavad projektidele hinnangu andmiseks. Täiendava, audiitoritele mitteesitatud / mitteteadaoleva informatsiooni korral oleksid audiitorite järeldused võinud olla teistsugused. Toetuse saaja välispartnerite kulude abikõlblikkuse hindamisel lähtusid audiitorid finantsaruande kulude nimekirjas esitatud informatsioonist ja toetuse saaja antud selgitustest. Välispartnerite kulude kohta täiendavalt esitatud tõendusmaterjali on audiitoritel võimalik arvestada piiratud ulatuses, kuna audiitorid ei oma piisavaid teadmisi välispartnerite asukohariigi õigusaktidest ja nendest tulenevatest nõuetest. Seetõttu ei saa audiitorid teha ka kindlustandvaid järeldusi välispartnerite kulude abikõlblikkuse kohta. 5 B-OSA AUDITI TULEMUSED 1. Toetuse eesmärgipärane kasutamine Toetust on kasutatud olulises osas otstarbekalt ja sihipäraselt, vastavalt projekti eesmärkidele ja rakendamise tingimustele. 2. Raamatupidamises kajastamine Auditi ulatuses olevad toetuse saaja kulud vastavad olulises osas toetuse saaja raamatupidamise andmetele. 3. Toetuse maht ning ajastus Toetuse andmine on toimunud olulises osas ettenähtud mahus ja õigeaegselt ning omafinantseering on tagatud. 4. Hangete läbiviimine Auditi ulatuses olevad kulud ei sisaldanud riigihankeid. 5. Riigiabi andmine Projekt ei sisalda riigiabi andmist ega vähese tähtsusega abi. 6. Teavitamine ja avalikustamine Toetuse saaja ja partnerid on toetuse kasutamisest teavitamisel ning avalikustamisel järginud olulises osas kehtivaid reegleid Kinnitame lõpparuande 6 leheküljel. Auditi eest vastutav isik: Auditi juht: Kaisa Kallas Ülle Mets II auditi talituse juhataja II auditi talituse audiitor Finantskontrolli osakond Finantskontrolli osakond Tallinn, 15.03.2022 6  Margo Orupõld MTÜ Pärnu Naiste Tugikeskus Meie 15.03.2022 nr 10-5/2531-1 [email protected] Auditi lõpparuande edastamine Austatud proua juhatuse liige Edastame Teile projekti nr 2014-2021.1.05.20-0021 „Koolitatud spetsialistid aitavad vähendada perevägivalda Eestis” auditi lõpparuande nr NOR EMP-10/2022. Projektiauditi eesmärgiks oli hinnata: 1) projekti toetatavate tegevuste ja kulude vastavust Norra finantsmehhanismi 2014-2021 rakendusmääruses ja projekti elluviimislepingus toodud nõuetele, nende otstarbekust ja sihipärasust; 2) deklareeritud kulude vastavust toetuse saaja raamatupidamisaruannetele ja raamatupidamise algdokumentidele; 3) toetuse maksmist õigeaegselt ja ettenähtud mahus. Täname Teid meeldiva koostöö ja osutatud abi eest. Lugupidamisega (allkirjastatud digitaalselt) Kaur Siruli Finantskontrolli osakonna juhataja Auditeeriva asutuse juht Lisa: Auditi lõpparuanne (6 lehel) Sama: Pr Laura Pikkoja, Riigi Tugiteenuste Keskus ([email protected]); Teadmiseks: Pr Signe Riisalo, Sotsiaalministeerium ([email protected]); Hr Martin Karro, Riigi Tugiteenuste Keskus ([email protected]); Hr Urmo Merila, Riigi Tugiteenuste Keskus ([email protected]); Pr Karin Viikmaa, Riigi Tugiteenuste Keskus ([email protected]). Ülle Mets, 6113342, [email protected] Suur-Ameerika 1 / 10122 Tallinn / 611 3558 / [email protected] / www.rahandusministeerium.ee registrikood 70000272