Kriminaalmenetluse12750000049 lõpetamise määrus

LÄÄNE RINGKONNAP R O K U R A T U U R Kriminaalmenetluse lõpetamise määrus Koostamise kuupäev ja koht: 10.03.2014 Raplas Koostaja ametinimetus ja nimi: Lääne ringkonnaprokuröri abi Milvi Pruus Kriminaalasja number: 12750000049 Kuriteo kvalifikatsioon: KarS § 3851 ja 381-1lg.1 Kahtlustatava/Süüdistatava nimi: A.S A.S’i kahtlustatakse selles, et tema, olles 31.10.2006-11.10.2012 ZZZ OÜ juhatuse liige, kes tulenevalt ÄS § 180 lg 1 ja TsÜS § 35 oli kohustatud juhtima äriühingut ja kes ka igapäevaselt korraldas ZZZ OÜ majandustegevust ning kes tulenevalt TsÜS § 36 ja ÄS § 180 lg 5´ oli kohustatud, kui osaühing on püsivalt maksejõuetu, viivitamata, kuid mitte hiljem kui 20 päeva möödumisel maksejõuetuse ilmnemisest, esitama kohtule osaühingu pankrotiavalduse. ZZZ OÜ majandustegevus lõppes 31.12.2010, osaühingul oli oktoober 2008 a kuni september 2009 a tekkinud võlgnevus maksuametile summas 3421 eurot PankrS §1 lg 3 mõttes on äriühing maksejõuetu, kui võlgniku vara ei kata tema kohustusi ja selline seisund ei ole võlgniku majanduslikust olukorrast tulenevalt ajutine. ZZZ OÜ oli objektiivselt maksejõuetu juba seisuga 31.12.2010, millest tulenevalt oleks pidanud A.S esitama pankrotiavalduse hiljemalt 20.01.2011, kui oli ilmne, et osaühingul puudub likviidne vara tasumaks kõigi võlausaldajate nõudeid. Seega, juhatuse liikmena, kellel lasus seadusest tulenev kohustus esitada pankrotiavaldus ja jättes seaduses sätestatud asjaolude ilmnemisel esitamata pankrotiavalduse, pani A.S toime KarS § 385¹ järgi kvalifitseeritava kuriteo. Samuti selles, et A.S jättis alates jaanuar 2008 a ZZZ OÜ raamatupidamise täielikult korraldamata ning ei esitanud pankrotimenetluse käigus ajutisele pankrotihaldurile vaatamata ajutise pankrotihalduri nõudmisele raamatupidamise dokumente. Pärnu Maakohtu 11.10.2012 määrusega lõpetati ZZZ OÜ suhtes pankrotimenetlus pankrotti välja kuulutamata raugemise tõttu ning ZZZ OÜ kustutati Harju Maakohtu registriosakonna registrist. ÄS 183 kohaselt korraldab osaühingu raamatupidamist osaühingu juhatus ning RaamatupS § 4 sätestatult peab raamatupidamiskohuslane korraldama raamatupidamist nii, et oleks tagatud aktuaalse, olulise, objektiivse ja võrreldava informatsiooni saamine raamatupidamiskohuslase finantsseisundist, majandustulemustest ja rahavoogudest (p.1), samuti dokumenteerima kõik oma majandustehingud (p.2), kirjeldama algdokumentide või nende põhjal koostatud koonddokumentide alusel kõiki oma majandustehinguid raamatupidamiseregistrites (p.3), koostama ja esitama majandusaasta aruande ning säilitama raamatupidamise dokumente. Seega, juhatuse liikmena, kellel lasus seadusest tulenev kohustus korraldada osaühingu raamatupidamist, rikkus A.S raamatupidamise korraldamise nõudeid, millega kaasnevalt ei olnud võimalik saada adekvaatset ülevaadet OÜ ZZZ finantsseisundist, pannes sellega toime KarS § 381¹ lg 1 järgi kvalifitseeritava raamatupidamiskohustuse nõuete rikkumise. Käesolevas kriminaalasjas koostatakse vastavalt KrMS § 206 lg.1-1 põhistamata määrus. Juhindudes KrMS § 202 lg.7 ja 206, prokurör määras: 1. Lõpetada kriminaalasjas nr 12750000049 menetlus kahtlustatava A.S’i osas seoses avaliku menetlushuvi puudumisega. 2. Vastavalt KrMS § 202 lg.2 p. 2 sätetele kohustada A.S’i 30. aprilliks 2014 tasuma riigituludesse sunniraha 355 eurot. (saaja Rahandusministeerium: konto nr. EE891010220034796011, SEB Pank, viitenumber 2800049780, selgitus: maksja nimi, määruse kuupäev ja kriminaalasja nr. 12750000049). 3. Tõkendi tühistamine: tõkend puudub. 3. Asitõendid või äravõetud asjad: puuduvad. 4. Vahi all ei viibinud. 5. Kriminaalmenetluse kulud: ei ole. 6. Vastavalt KrMS § 206 lõikele 2 tuleb kriminaalmenetluse lõpetamise määruse koopia saata kahtlustatavale A.S’le ja avalduse esitajale Pärnu Maakohtule. 7. Lihtsustatud (põhistamata) määruse puhul on kannatanul õigus esitada kümne päeva jooksul alates määruse saamisest menetlejale taotlus põhistatud määruse saamiseks. Viieteistkümne päeva jooksul taotluse saamisest koostab menetleja põhistatud määruse. 8. Vastavalt KrMS § 207 lõigete 2 ja 3 alusel võib kannatanu põhistatud määruse koopia saamisest alates kümne päeva jooksul esitada kaebuse Riigiprokuratuurile, asukohaga Wismari 7, Tallinn 15188. Kannatanul on õigus tutvuda kriminaaltoimikuga kriminaalmenetluse lõpetamise määruse koopia saamisest alates kümne päeva jooksul. Prokurör Milvi Pruus Olen kohustustega nõus: ___________________ (nimi ja allkiri)