Juhtimis- ja kontrollisüsteemi auditist teavitamine

Hr Lauri Lugna Ettevõtluse ja Innovatsiooni Sihtasutus Meie 02.06.2022 nr 10-5/4828-1 [email protected] Juhtimis- ja kontrollisüsteemi auditist teavitamine Austatud härra Lugna Rahandusministeeriumi finantskontrolli osakond planeerib vastavalt 2022. aasta tööplaanile auditeerida Norra finantsmehhanismi „Competitiveness“ (Green-ICT) programmi juhtimis- ja kontrollisüsteemi tõhusust rakendusperioodil 2014-2021. Auditi aluseks on perioodi 2014- 2021 Norra finantsmehhanismi rakendusmääruse artikli 5.5 punkt 1 (b). Auditi ulatuses on Ettevõtluse ja Innovatsiooni Sihtasutus1, kui programmi delegeeritud rakendusüksus ning eesmärgiks on anda hinnang mittehankijatest toetuse saajate ostude kontrollimise tõhususele. Arvestades, et Norra finantsmehhanismi nõuete täitmiseks on kasutatud senist välistoetuste juhtimis- ja kontrollisüsteemi, siis lähtume auditis nii „Competitiveness“ (Green-ICT) programmile kehtestatud nõuetest kui senistest praktikatest ning tugineme kontrollisüsteemi hindamisel Euroopa Komisjoni väljatöötatud põhinõuetele (piiratud ulatuses)2, kasutades neid parima praktika näitena:  4. piisavad ja asjakohased juhtkonna kontrollid,  5. piisav kontrolljälg. Audit on kavas läbi viia perioodil juuni kuni september 2022. a. Auditi toimingute täpsem aeg lepitakse eelnevalt kokku. Lisaks lepitakse vajadusel kokku auditi avakoosolek ning avakoosolekul või kohapealsete toimingutega alustades tutvustatakse auditi toiminguid, ajakava ja auditeeritavaid hindamiskriteeriume. Auditi lõpparuande projekt edastatakse e-posti teel auditeeritava valdkonna eest vastutavatele isikutele kommenteerimiseks ja vajadusel lepitakse kokku koosolek aruande tutvustamiseks. 1 Kuni 31.12.2021 Ettevõtluse Arendamise Sihtasutus 2 Põhinõuded ja hindamiskriteeriumid tuginevad EL Nõukogu määrusele 1303/2013 (art 124(5)) ning EK poolt välja töötatud juhendmaterjalil „Guidance for the Commission and Member States on a common methodology for the assessment of management and control systems in the Member States (2014-2020 programming period)“ (EGESIF_14-0010-final; 18/12/2014) Suur-Ameerika 1 / 10122 Tallinn / 611 3558 / [email protected] / www.rahandusministeerium.ee registrikood 70000272 Auditi läbiviijad on finantskontrolli osakonna II auditi talituse juhtivaudiitor Liina Võrklaev (auditi juht) ja I auditi talituse audiitor Katrin Vaher (auditi meeskonnaliige). Auditi eest vastutav isik on Rahandusministeeriumi finantskontrolli osakonna II auditi talituse juhataja Kaisa Kallas (tel 611 3536; e-post: [email protected]). Ootame Teie kontaktisiku andmeid ning ettepanekuid avakohtumise läbiviimiseks hiljemalt 09. juuniks 2022. a e-posti aadressile: [email protected]. Loodame meeldivale koostööle ning palume osutada audiitoritele kaasabi vajalike dokumentide ja teabega tutvumisel, mis on üheks eelduseks auditi eesmärkide täitmisel ning tähtaegadest kinnipidamisel. Lugupidamisega (allkirjastatud digitaalselt) Kaur Siruli Finantskontrolli osakonna juhataja Auditeeriva asutuse juht Sama: Hr Andres Sutt, Majandus- ja Kommunikatsiooniministeerium ([email protected]); Teadmiseks: Hr Martin Karro, Riigi Tugiteenuste Keskus ([email protected]); Hr Urmo Merila, Riigi Tugiteenuste Keskus ([email protected]); Pr Karin Viikmaa, Riigi Tugiteenuste Keskus ([email protected]); Pr Laura Pikkoja, Riigi Tugiteenuste Keskus ([email protected]). Liina Võrklaev 6113212 [email protected] 2