E4CONSTRUCTION OÜ saneerimiskava lisadega

E4CONSTRUCTION OÜ SANEERIMISKAVA E4CONSTRUCTION OÜ ÜLDANDMED Registrikood: 11039755 Aadress: Laki tn 32 Tallinn, 12915 Telefon: +372 508 1810 E-post: [email protected] Põhitegevus: ehitusprojektide juhtimis- ja nõustamiseteenuse pakkumine Juhatuse liikmed: Indrek Matson, Alo Rõõmussaar Saneerimisnõustaja: Veikko Toomere Vandeadvokaat NJORD Advokaadibüroo Tel: 66 76 440 E-post: [email protected] Saneerimiskava võlausaldajatele esitamise kuupäev: 18. november 2019 1 SISUKORD 1. SISSEJUHATUS. SELGITUSED VÕLAUSALDAJATELE .......................................................................... 3 1.1. E4CONSTRUCTION OÜ saneerimismenetluse algatamise põhjustanud asjaolud .................... 3 1.2. Saneerimiskava koostamise põhimõtted ja lähtekohad .......................................................... 4 1.2.1. Saneerimiskava koostamise üldised põhimõtted ............................................................ 4 1.2.2. Riigikohtu juhised saneerimiskavade koostamiseks ........................................................ 4 1.2.3. E4C saneerimismenetluses väljamakstavad summad (vt ka täpsemalt punktis 3) .......... 5 1.2.4. Kohaldatavad saneerimisabinõud ................................................................................... 6 1.2.5. Saneerimiskava täitmise tähtaeg ..................................................................................... 6 1.2.6. Raha ajaväärtuse hüvitamine võlausaldajatele / Intressi maksmine ............................... 6 1.2.7. Rühmitamine ................................................................................................................... 7 1.3. Pankrotihinnang ...................................................................................................................... 7 1.4. Kokkuvõtvalt ............................................................................................................................ 8 2. E4CONSTRUCTION OÜ SANEERIMINE ............................................................................................. 9 2.1. E4CONSTRUCTION OÜ lühitutvustus ....................................................................................... 9 2.2. E4C on peale saneerimismenetluse läbiviimist jätkusuutlik .................................................. 10 2.3. Ohud saneerimismenetluses ................................................................................................. 10 2.4. Saneerimiskava mõju töötajatele .......................................................................................... 10 3. ÜLEVAADE NÕUETEST. NÕUETE ÜMBERKUJUNDAMINE .............................................................. 11 3.1. E4C võlausaldajate nõuded. Saneerimisteated ..................................................................... 11 3.2. Nõuete ümberkujundamine .................................................................................................. 11 3.3. Intressi maksmine.................................................................................................................. 12 3.4. Iga võlausaldaja nõude ümberkujundamine eraldi................................................................ 12 3.5. Selgitus võlausaldajate kõrvalnõuete ümberkujundamise osas ............................................ 14 4. SANEERIMISKAVA TÄITMISE TÄHTAEG .......................................................................................... 14 5. SANEERIMISMENETLUSE ALTERNATIIVID ...................................................................................... 14 6. SANEERIMISMENETLUSE TAGAMINE ............................................................................................ 15 6.1. E4C-le kuuluva varaga tehtavate käsutustehingute piiramine .............................................. 15 6.2. E4C poolt võetavad täiendavad kohustused ......................................................................... 15 7. E4C MAJANDUSSEISUND PÄRAST SANEERIMIST ........................................................................... 16 2 1. SISSEJUHATUS. SELGITUSED VÕLAUSALDAJATELE 1.1. E4CONSTRUCTION OÜ saneerimismenetluse algatamise põhjustanud asjaolud 17.10.2019 saneerimismäärusega algatas Harju Maakohus E4CONSTRUCTION OÜ (edaspidi ka E4C või ettevõtja) saneerimismenetluse (tsiviilasi nr 2-19-14710). E4C saneerimisnõustajaks nimetati saneerimismäärusega vandeadvokaat Veikko Toomere. Saneerimismenetluse algatamise vajaduse tingis eelkõige asjaolu, et E4C suurim klient - Rootsi äriühing Allbygg I Höganäs AB (edaspidi ka Allbygg) – keeldus tasumast talle osutatud ehitustööde eest. E4C on Allbygg-ile esitanud arved kogusummas 3 200 643,04 eurot, mis on käesolevaks hetkeks täies mahus tasumata. E4C peab Allbygg-iga läbirääkimisi, kasutades ka Rootsi advokaadibüroo Ramberg Advokater1 teenuseid, kuid läbirääkimised võivad kujuneda ajamahukamaks, kui E4C heas usus võib ette näha. Et kaitsta nii ettevõtjat ennast, kui ettevõtja võlausaldajaid kogumis, esitas E4C juhatus saneerimisavalduse. Saneerimisavalduse esitamisega kaitseb E4C nii enda, kui oma võlausaldajate huve. Kui E4C juhatus ei oleks esitanud avaldust saneerimismenetluse algatamiseks oleks ettevõtja juhatus pidanud esitama pankrotiavalduse. Pankrotimenetluses oleks võimalus Allbygg-ilt võlgnevuse kättesaamiseks olnud oluliselt vähem tõenäoline. Kuivõrd E4C rahalised vahendid on sisuliselt ammendunud, oleks kõikide võlausaldajate nõuete rahuldamismäärad pankrotimenetluses väga madalamad. Saneerimismenetluse jooksul kavatseb E4C juhatus saavutada Allbygg-iga kokkuleppe võlgnevuse tasumiseks. Vajadusel pöördub E4C võlgnevuse kättesaamiseks kohtusse. Saneerimismenetluses soovib E4C rahuldada võlausaldajate nõuded maksimaalselt täismahus, sõltuvalt Allbygg-iga sõlmitava kokkuleppe või algatatud kohtuasja tulemusest. Käesolev saneerimiskava on koostatud E4C juhatuse ja kohtu poolt määratud saneerimisnõustaja koostöös. Saneerimiskavas kirjeldatakse kõikide võlausaldajate nõuete suhtes kohaldatavaid saneerimisabinõusid ning muid menetluse seisukohast olulisi asjaolusid. E4C juhtkond on veendunud, et saneerimiskava ei kitsenda võlausaldajate õigusi ega kahjusta nende huve ebaproportsionaalselt. Samuti ei kohelda erinevaid võlausaldajaid saneerimiskavas ebavõrdselt. Ei ole kahtlust, et E4C saneerimismenetluses on võlausaldajate nõuded võimalik rahuldada oluliselt suuremas ulatuses, kui need saaksid rahuldatud E4C pankrotimenetluses. Raha ajaväärtus hüvitatakse võlausaldajatele intressi maksmisega, mis arvutatakse igale võlausaldajale saneerimismenetluses välja makstavalt summalt (vt täpsemalt saneerimiskava punkt 3.3). 1 http://www.ramberglaw.se/en/info/ 3 1.2. Saneerimiskava koostamise põhimõtted ja lähtekohad 1.2.1.Saneerimiskava koostamise üldised põhimõtted E4C saneerimiskava on koostatud põhimõttel, et see peab olema selge, lihtne ja üheselt arusaadav. Oma olemuselt kujutab saneerimiskava endast ettevõtja lubadust tasuda võlausaldajale võlgnevus saneerimiskavaga ette nähtud mahus ja tähtaegadel. Saneerimiskavaga luuakse E4C ja võlausaldaja/te vahel uus võlasuhe ning E4C on kohustatud seda täitma. Kui E4C ei täida endale saneerimiskavaga võetud kohustusi, võib võlausaldaja igal ajal esitada kohtule avalduse saneerimismenetluse lõpetamiseks. Õige adressaat vastava avalduse esitamiseks on Harju Maakohus (Lubja 4, 10115 Tallinn, e-post: [email protected], viide: tsiviilasi nr 2-19-14710). Selgitame, et E4C-l on nö „kohtulik kaitse“ ainult saneerimiskavaga hõlmatud nõuete osas. Saneerimisega on hõlmatud kõik nõuded, mis olid saneerimismenetluse alguseks tekkinud, sõltumata sellest, kas nõuete tähtaeg oli saneerimismenetluse algatamise hetkeks saabunud või mitte. Saneerimiskavaga ei kujundata ümber E4C ja tema võlausaldajate vahelisi lepinguid, vaid ainult nendest lepingutest tulenevaid nõudeid. Kõik kohustused, mis tekkivad E4C-l peale saneerimismenetluse algatamise kuupäeva (s.o 17.10.2019) tuleb E4C-l tasuda vastavalt lepingule/arvele. S.t., et jooksva majandustegevusega seotud kohustused peab E4C täitma tähtaegselt ning nende osas saneerimismenetlusega pakutav „kohtulik kaitse“ ei kehti. E4C ei saa võtta riski, et tema saneerimismenetlus kavaga võetud kohustuste mittetäitmise tõttu lõpetatakse. Seetõttu on käesoleva saneerimiskava koostamise üheks oluliseks põhimõtteks olnud, et saneerimiskavaga ei anta võlausaldajatele liiga optimistlikke lubadusi ning saneerimisabinõud kujundatakse selliselt, et E4C tõesti suudaks saneerimiskava täita. E4C juhtkond on seisukohal, et saneerimismenetlus kujuneb tõenäoliselt edukaks, mis mh tähendab ka seda, et saneerimismenetluses saab võlausaldajatele välja maksta oluliselt suuremad summad, kui pankrotimenetluses. 1.2.2.Riigikohtu juhised saneerimiskavade koostamiseks Saneerimiskava koostamisel on lähtutud saneerimisseadusest (SanS) ja Riigikohtu juhistest saneerimismenetlust käsitlevates lahendites. Saneerimisseadus jõustus 2008. aasta detsembris. Seadusandja poolt veidi kiirustades vastu võetud seadus jättis paljud olulised asjaolud, mida saneerimismenetluses ja saneerimiskava koostamisel peab arvesse võtma, kohtupraktika kujundada. Käesolevaks hetkeks hakkab saneerimisalane kohtupraktika vaikselt välja kujunema, kuigi paljud olulised detailid on endiselt Riigikohtu poolt veel lahti selgitamata. Olulisim Riigikohtu juhis, mida käesoleva saneerimiskava koostamisel on arvesse võetud, on järgmine: 4 Saneerimismenetluse keskne mõte on pakkuda alternatiivi pankrotimenetlusele, võimaldades makseraskustes ettevõtjal saada riigilt ajutist kaitset võlausaldajate võlgade sissenõudmise vastu, et vältida ettevõtja pankrotti. Kaitse andmise tingimus on aga, et ettevõtja suudab selle tulemusena vähemalt osaliselt võlad tasuda ja oma tegevust normaalselt jätkata. Saneerimismenetluse edukuse korral peaks ettevõtja võlausaldajad saama oma nõuded saneerimiskava alusel rahuldatud oluliselt mitte väiksemas ulatuses kui pankrotimenetluses.2 Teine oluline Riigikohtu poolt antud juhis on järgmine: „... juba kavas tuleb võrrelda olukorda, mis saaks nõuetest kava kinnitamata jätmisel, st mis võimalused oleks nende rahuldamisel võimalikus pankrotimenetluses. ... Kokkuvõttes otsustab kohus kava kinnitamise või kinnitamata jätmise ettevõtja ja võlausaldajate huve kaaludes. ... Siiski ei tohi võlausaldajaid seada saneerimisega oluliselt halvemasse olukorda, kui nad oleksid tõenäoliselt ettevõtja pankrotimenetluse korral.“3 E4C saneerimiskava koostamisel ja võlausaldajate nõuete ümberkujundamisel on lähtutud ülaltoodud Riigikohtu juhisest. Eelduseks on võetud, et E4C saneerimismenetluses peab: 1) kõiki võlausaldajaid kohtlema võrdselt ja ühtegi võlausaldajat ei tohi kahjustada ebamõistlikult ega ebaproportsionaalselt võrreldes teiste võlausaldajatega; 2) arvestama iga konkreetse võlausaldaja nõude tagatuse määra; 3) võlausaldajate nõuded rahuldama võimalikult kiiresti ja maksimaalses võimalikus määras, mõjutamata ettevõtja jätkusuutlikkust. Saneerimiskava koostamisel lähtutakse põhimõttest, millega soovitakse ühtaegu kindlustada võlausaldajate nõuete võimalikult suures mahus täitmine ning ettevõtte jätkusuutlikus. E4C saneerimismenetluses on seatud omaette eesmärgiks, et saneerimiskava alusel peab olema tõenäoline rahuldada kõikide võlausaldajate nõuded ka maksimaalses ulatuses. 1.2.3.E4C saneerimismenetluses väljamakstavad summad (vt ka täpsemalt punktis 3) Saneerimismenetluses võlausaldajatele väljamakstavad summad arvutatakse välja, sõltuvalt Allbygg poolt E4C-le tasutavast summast. E4C peab Rootsi advokaatide vahendusel Allbygg-ga aktiivselt läbirääkimisi ning loodab võlgnetud summa võimalikult kiiresti ja võimalikult suures määras tagasi saada. Võlausaldajatele tagasi makstavad summad arvutatakse järgmiselt: - Allbygg võlgnevus E4C-le kokku on 3 200 643,04 eurot (edaspidi Allbygg täisvõlg). 2 Vt Riigikohtu 09.05.2011 määrus tsiviilasjas nr 3-2-1-25-11, p 49. Kättesaadav internetis: https://www.riigikohus.ee/lahendid?asjaNr=3-2-1-25-11 3 Vt samas, punktid 50 ja 51. 5  - E4C võlgnevus saneerimismenetlusse kaasatud võlausaldajatele kokku on 1 397 043.81 eurot4 (edaspidi E4C täisvõlg). - Kui Allbygg poolt E4C-le tasutud summa on vähemalt 50% Allbygg täisvõlast5, maksab E4C saneerimismenetlusse kaasatud võlausaldajatele välja 100% E4C täisvõlast, s.t., et igale võlausaldajale makstakse välja kogu tema nõue. - Kui Allbygg poolt E4C-le tasutud summa jääb alla 50% Allbygg täisvõlast, väheneb ka saneerimismenetlusse kaasatud võlausaldajale välja makstav summa proportsionaalselt. S.t., et kui Allbygg maksaks E4C-le ära täpselt 50% Allbygg täisvõlast, peab E4C tasuma enda võlausaldajatele enda võla 100%-liselt (vt täpsemalt võlausaldajatele makstavate summade selgitust allpool, punktis 3). Lühidalt kokkuvõttes tähendab ülaltoodu, et isegi kui Allbygg maksab E4C-le tagasi 50% oma koguvõlast, tasub E4C enda võlglastele võla siiski 100%-liselt. Toodud põhimõtte järgi kujundatakse ümber kõikide E4C võlausaldajate nõuded, erandeid tegemata. 1.2.4.Kohaldatavad saneerimisabinõud Kõikidele võlausaldajatele, kelle nõue saneerimiskavaga ümber kujundatakse, kohaldatakse identseid saneerimisabinõusid. Saneerimisabinõudeks on tingimuslikult: 1) võlasumma vähendamine (SanS § 22 lg 1 p 3); 2) rahalise nõude täitmine osamaksetega (SanS § 22 lg 1 p 2); 3) kohustuse täitmise tähtaja pikendamine (SanS § 22 lg 1 p 1), ehk nõude ajatamine. 1.2.5.Saneerimiskava täitmise tähtaeg E4C peab tegema saneerimismaksete väljamaksed võlausaldajatele mitte hiljem, kui 5 tööpäeva jooksul peale Allbygg võlgnevuse makse laekumist E4C pangakontole. Kõikide võlausaldajate nõuded peavad saneerimiskavaga ettenähtud mahus olema tasutud hiljemalt 31. detsembriks 2022. Seda kuupäeva tuleb pidada saneerimiskava täitmise tähtajaks saneerimisseaduse mõistes. 1.2.6.Raha ajaväärtuse hüvitamine võlausaldajatele / Intressi maksmine Eesmärgiga hüvitada võlausaldajatele raha väärtuse kadu ajas ning kindlustada, et võlausaldajad saaksid ettevõtja jätkusuutlikust ohtu seadmata rahalise hüvituse ka aja eest, mil nad ootasid E4C poolt arvete tasumist, makstakse tingimuslikult võlausaldajate nõuetelt ka intressi. Intressi maksmise tingimus on, et Allbygg tasub oma võlgnevuse suuremas summas kui 50% Allbygg täisvõlg. Intressiarvestus algab saneerimiskava kinnitanud kohtumääruse jõustumisele järgneva täiskalendrikuu esimesest kuupäevast. 4 Summa on leitud kooskõlastades saneerimisteadetega nõuete suurused iga eraldi võlausaldajaga. Arvesse on võetud ka kõrvalnõudeid. 5 S.t. kui Allbygg tasub E4C-le ära vähemalt 1 600 321,52 eurot. 6 Intressimäär on 2,5% aastas. Makstav aastaintress 2,5% on leitud põhimõttel, et ühelt poolt ei tohi intressimäär olla liiga kõrge, sest liigkõrge intressimäär seab ohtu kava täitmise. Teiselt poolt ei saa intressimäär olla ka liiga väike, sest see peab kompenseerima võlausaldajatele raha ajaväärtuse. Nimetatud intressimäär on kaks korda kõrgem Riigikohtu antud juhistes6 nimetatud intressimäärast7. 1.2.7.Rühmitamine Võlausaldajaid ei ole E4C saneerimismenetluses rühmitatud. Kõikide võlausaldajate nõuete ümberkujundamisel kohaldatakse ühesugust, punktis 1.2.3 toodud põhimõtet. Kõikide võlausaldajate nõuded ajatatakse täpselt samaks perioodiks ja neile võib maksta täpselt sama intressi. Võlausaldajate erinev kohtlemine saneerimismenetluses on välistatud. 1.3. Pankrotihinnang Pankrotihinnang on käesoleva saneerimiskava väga oluline osa. Pankrotihinnang peab andma võlausaldajatele ettekujutuse, kui suures määras saaks iga eraldi võlausaldaja oma nõude rahuldatud E4C pankrotimenetluses. Pankrotihinnang on koostatud vandeadvokaadist saneerimisnõustaja poolt ja see on koos selgitusega saneerimiskava lisa 1. E4C saneerimismenetluse eripäraks on, et asjaolu, et sisuliselt ainukene ettevõtja arvestatav vara, mille arvel saaks E4C võlausaldajate nõuded rahuldada, on nõue Allbygg vastu. Iseenesest on täiesti võimalik Allbygg-ilt võlgnevust sisse nõuda ka pankrotimenetluses, ehk siis peale seda, kui kohus on välja kuulutanud E4C pankroti ja ettevõtet juhib sisuliselt juba pankrotihaldur. Samas on ilmne, et võlanõudmise menetlus Allbygg vastu nõuab rahalist ressurssi ja kui rahalisi vahendeid võlanõude menetluseks ei leita, võib väga lihtsalt tekkida olukord, kus E4C-l ning ahelreaktsioonina ka tema võlausaldajatel jääb raha saamata. Seega, pankrotimenetluses peaksid pankrotivõlausaldajad ise Allbygg võla sissenõudmiseks vajalikud vahendid leidma. Kahjuks toimub see puhtalt vabatahtlikkuse alusel ja reaalselt on taolises situatsioonis väga raske vajalikku summat pankrotivõlausaldajatelt kokku koguda. Saneerimismenetluses jääb võlanõudemenetlus E4C juhatuse kontrolli alla, kes on kogu situatsiooniga kursis oluliselt rohkem, kui potentsiaalne pankrotihaldur. Samuti on oluline, et E4C juhatus on saavutanud kokkuleppe ühe suurima võlausaldajaga (AS Turvatehnika), kes on olnud nõus toetama rahaliselt nii saneerimismenetluse läbiviimist, kui Allbygg võlanõudemenetlust. Muu hulgas tähendab see ka seda, et E4C 6 Vt Riigikohtu 09.05.2011 määrus tsiviilasjas nr 3-2-1-25-11, p 50. Kättesaadav internetis: https://www.riigikohus.ee/lahendid?asjaNr=3-2-1-25-11. Vastavalt Riigikohtu juhisele võib raha väärtuse vähenemise kompenseerimiseks kasutada võlaõigusseaduse (VÕS) § 94 lg 1 järgset seadusest tulenevat intressimäära. Vastavalt viidatud õigusnormile on intressimääraks poolaasta kaupa Euroopa Keskpanga põhirefinantseerimisoperatsioonidele kohaldatav viimane intressimäär enne iga aasta 1. jaanuari ja 1. juulit, ja vastava intressimäära avaldamise korraldab Eesti Pank. Vastavalt Eesti Panga poolt avaldatule on viimase 10 aasta kõrgeim VÕS § 94 lg 1 intressimäär olnud 1,25% aastas. 7 Vt: https://www.eestipank.ee/volasuhete-intressimaar 7 saneerimismenetlust ei viida hetkel läbi teiste võlausaldajate arvel. Saneerimismenetluse ebaõnnestumise riski kannab lõviosas E4C võlausaldaja AS Turvatehnika. Sellest tulenevalt on saneerimisnõustaja hinnanud E4C nõude Allbygg-i vastu pankrotisituatsioonis väga madalalt – 10%-le. Selline hinnang on väga subjektiivne ja antud situatsioonis saabki nõude väärtuse hinnang olla ainult subjektiivne. Oluline ei ole siinkohal, kas nõue on perspektiivikas, vaid eelkõige see, kas pankroti-situatsioonis suudetakse leida rahalised vahendid, et summa Allbygg-ilt sisse nõuda. Pankrotihinnangu koostamisel on mh lähtutud alljärgnevatest eeldustest: – E4C pankrotimenetlus algatataks 17. oktoobril 20198; – Pankrotimenetlus kestaks ligikaudu 12 kuud; – Menetluses ei ilmne asjaolusid, mis takistaksid pankrotivara müügi alustamist pärast võlausaldajate esimest üldkoosolekut (nt. pankrotimääruse vaidlustamine võlgniku poolt, vaidlused võlausaldajate esimesel üldkoosolekul määratud häälte suhtes, võlausaldajad otsustavad üldkoosolekul teisiti jms); – Pankrotivara müüki ei takista asjaolud, mida pankrotihaldur ei saa mõjutada (vääramatu jõud); – Puuduvad mistahes kolmandate isikute õigused müüdavale varale, mis võiksid vara väärtust vähendada (üüri- ja rendilepingud, võlaõiguslikud müügilepingud jms); – Pankrotivara müügiperioodil on võlgnikul võimalik kasutada kõiki seadmeid, mis on ettevõtte kui majandusüksuse toimimiseks ja nõuetekohaseks majandamiseks vajalikud. Tasu seadmete kasutamise eest pankrotivara müügiperioodil makstakse pankrotivara arvelt massikohustusena; – Pankrotivara müügiperioodil on tagatud tasuta nõuetekohased tingimused kiiresti rikneva või spetsiifilisi hoiustamistingimusi vajava vara säilitamiseks ja hoiustamiseks; – Pankrotimenetluse ajal ei esine takistusi toodangu realiseerimisel; – Menetluse kestel ei esine asjaolusid, mis takistaksid väljamaksete tegemist pankrotivarast (jaotusettepaneku ja/või lõpparuande vaidlustamine võlausaldajate poolt jms); – Pankrotivara müüakse enampakkumisel, mis annab eelduslikult parima müügitulemi, ehk vara müüakse turuhinnaga. Vara müük enampakkumiseta, nö otsustuskorras, on välistatud. 1.4. Kokkuvõtvalt E4C saneerimiskava on välja töötatud ettevõtte varasid ja tuleviku rahavooge silmas pidades aastateks 2019 - 2022. Saneerimiskava täitmise hiliseim tähtaeg on 31. detsember 2022. Saneerimiskava on koostatud ettevõtte juhtkonna ja saneerimisnõustaja koostöös. Kava koostamisel on võetud arvesse 8 Riigikohus on 09.05.2011 kohtumääruses tsiviilasjas nr 3-2-1-25-11 märkinud: ”Pankrotimenetluse kohta võrdlusandmete koostamisel lähtutakse hüpoteetiliselt sellest, et pankrotimenetlust alustataks saneerimismenetluse algatamise seisuga (analoogselt VKS § 24 lg 4 teine lause)”. 8 Riigikohtu lahendites antud juhiseid õiglase ja kõikide huvigruppide huve arvestava saneerimiskava koostamiseks. Saneerimiskava annab ülevaate E4C majanduslikust olukorrast saneerimismenetluse algatamise seisuga, saneerimismenetluse algatamise vajaduse tekitanud põhjustest, E4C võlausaldajate nõuetest ja nende suhtes rakendatavatest saneerimisabinõudest, samuti ettevõtte eeldatavast majanduslikust seisukorrast peale saneerimismeetmete rakendamist ja saneerimismenetluse lõppu ning saneerimise mõjust ettevõtte töötajatele. Saneerimiskava koostamisel on ettevõtte juhtkond vältinud liigsest optimismist lähtumist. Saneerimiskavas on toodud võlausaldajate nõuete osas välja saneerimisabinõud. Saneerimismenetluses on võimalik rahuldada võlausaldajate nõuded tõenäolisemalt oluliselt suuremas mahus kui seda saaks teha alternatiivses pankrotimenetluses. Teatud juhtudel kompenseeritakse raha ajaväärtus võlausaldajatele intressi maksmisega. Saneerimismaksete tegemise võimalus ja saneerimismaksete suurus sõltub sellest, kui suure summa suudab E4C välja nõuda võlgnikult – Allbygg. Võla sissenõudmiseks peab E4C juhtkond võlgnikuga läbirääkimisi ja vajadusel pöördutakse võlgnevuse sissenõudmiseks kohtusse. Eduka saneerimismenetluse eeldus on, et saavutatakse kasvõi osaline võlgnevuse tasumine Allbygg poolt. Pärast seda, kui E4C suudab saavutada Allbygg-ilt võlgnevuse kättesaamise ja teha selle arvel saneerimismaksed vastavalt saneerimiskavas kirjeldatule, suudab E4C tegeleda igapäevase majandustegevusega iseseisvalt ja jätkusuutlikult. Nõudmisel esitatakse võlausaldajale, kelle nõue saneerimiskavaga ümber kujundatakse, ülevaade Allbygg võlanõude menetluse seisust. Igal juhul esitatakse kohtule ja võlausaldajatele, kelle nõue ei ole veel saneerimiskava alusel rahuldatud, igal poolaastal aruanne vastavalt SanS § 50 lõikele 2. E4C juhtkond ja saneerimisnõustaja on seisukohal, et saneerimiskava heakskiitmine on kõikide võlausaldajate huvides. Alternatiiv saneerimisele on E4C pankrot. Saneerimismenetluses on võimalik võlausaldajate nõuded tõenäoliselt oluliselt suuremas määras rahuldada. 2. E4CONSTRUCTION OÜ SANEERIMINE 2.1. E4CONSTRUCTION OÜ lühitutvustus E4C on 2004. aastal asutatud ettevõte, mis on tegutsenud ka Eftor Ehitus OÜ ja OÜ WINTER GRUPP ärinimede all. 2018. aasta detsembrist tegutseb ettevõte ärinime E4CONSTRUCTION OÜ all. Ettevõtte põhitegevusala on ehitusprojektide juhtimis- ja nõustamisteenuse pakkumine. Ettevõtte juhatusse kuuluvad Indrek Matson ja Alo Rõõmussaar. Ettevõtte osakapital on 2 556 eurot. E4C kasum (kahjum) 9 aastal 2017 oli -6 819 eurot. Aastal 2018 oli ettevõtte kasum 88 659 eurot. E4C on välja arendanud kvaliteedijuhtimissüsteemid vastavalt standarditele EN ISO 9001; EN ISO 14001; EN ISO 45001; EN ISO 3834-2; EN 1090-2. 2.2. E4C on peale saneerimismenetluse läbiviimist jätkusuutlik E4C juhatus näeb saneerimismenetluses võimalust taastada ettevõtte maksevõime ja jätkusuutlik finants-seis. Kindlust, et E4C suudab peale eduka saneerimismenetluse läbiviimist jätkata edukalt oma majandustegevusega annab E4C juhtkonnale eelkõige asjaolu, et ettevõtte on suutnud viimase kahe majandusaasta jooksul edukalt tegutseda nii sise- kui välisturul. E4C-l on pikaajaline kogemus ehitusturul ja võimekus teostada üle keskmise suurusega ehitusprojekte, sh rahvusvaheliselt. Ettevõtjal on väljakujunenud struktuur ja pädev meeskond projektide läbiviimiseks ja kvaliteedijuhtimise korraldamiseks. Ettevõtjale teenust osutavad ehitusinsenerid tagavad kvaliteetse projektide teostamise ja võimekuse. Ettevõtja omab ISO rahvusvahelisi kvaliteedijuhtimise, keskkonna- ja tööohutuse alaseid sertifikaate ja vajalikke registreeringuid majandustegevuse registris, mis loovad võimaluse osaleda aktiivselt valdaval enamikul riigihankemenetlustes ja eelduslikult ka sõlmida uusi hankelepinguid, sh Skandinaavias, kus on olnud siiani E4C peamine turg. On oluline, et E4C-l puuduvad kohustused pankade jt krediidiasutuste ees, kes võiksid oma laenulepingute lõpetamisega sisuliselt E4C tegevuse halvata. Võttes arvesse majanduskeskkonda tervikuna, ei prognoosi E4C juhtkond lähiajal suuri muutusi ehituse sisendhindade tasemes. See tagab suurema kindlustunde ehitushangete pakkumuste faasis. 2020. aastal lisandub Skandinaavia ehitusturule mitmeid E4C meeskonnale jõukohaseid projekte ja see loob teatava kindlustunde. Juhul kui E4C läbirääkimised Allbygg-iga kujunevad edukaks, saab saneerimismenetluse ennetähtaegselt lõpetada. 2.3. Ohud saneerimismenetluses Peamine oht E4C edukale saneerimismenetlusele tekib juhul, kui E4C ei suuda Allbygg-ilt võlga sisse nõuda või kui sissenõudemenetlus osutub liiga ressursimahukaks. Ohuks edukale saneerimismenetlusele on ka võimalik madalseis ehitusturul, mis toob kaasa ehitushangete mahu vähenemise. 2.4. Saneerimiskava mõju töötajatele Saneerimiskava ei oma mõju E4C töötajatele. E4C keskmine töötajate arv taandatuna täistööajale oli eelmisel ja käesoleval majandusaastal 10 töötajat. Kaudselt, s.o. läbi alltöövõtjate osaleb E4C poolt juhitavate ehitusprojektide teostamises samal perioodil igakuiselt üle 100 inimese. Saneerimiskavaga 10 ei planeerita töötajate koondamist ega ka töötasude vähendamist. Kui seda tehakse, siis väljaspool saneerimiskava ja ainult kokkuleppel töötajatega. 3. ÜLEVAADE NÕUETEST. NÕUETE ÜMBERKUJUNDAMINE 3.1. E4C võlausaldajate nõuded. Saneerimisteated Saneerimismenetluse algatamise hetkel oli E4C-l kokku 42 võlausaldajat. Koheselt pärast saneerimismenetluse algatamist saadeti võlausaldajatele saneerimisteated, millele vastamiseks oli võlausaldajatel, kooskõlas SanS § 12 lg-ga 3, aega kuni 11. novembrini 2019. 3.2. Nõuete ümberkujundamine Kõikidele võlausaldajatele tagasi makstavad summad arvutatakse järgmiselt: - Kui Allbygg poolt E4C-le tasutud summa on vähemalt 50% Allbygg täisvõlast9, maksab E4C saneerimismenetlusse kaasatud võlausaldajatele välja 100% E4C täisvõlast, s.t., et igale võlausaldajale makstakse välja kogu tema nõue. - Kui Allbygg poolt E4C-le tasutud summa jääb alla 50% Allbygg täisvõlast, väheneb ka saneerimismenetlusse kaasatud võlausaldajale välja makstav summa proportsionaalselt. Selgitamaks väljamaksete proportsionaalset vähenemist juhul, kui Allbygg poolt E4C-le tasutud summa jääb alla 50% Allbygg täisvõlast, toome ära näitliku situatsiooni: ➢ Allbygg tasub võlgevuse katteks summa 1 miljon eurot: Juhul, kui Allbygg oleks maksnud E4C-le täpselt 50% ehk 1 600 321,52 eurot, maksaks E4C võlausaldajatele välja 100% nende nõuetest. Tagasimakstav 1 miljon eurot moodustab sellest summast 62,49%. Seega makstakse igale võlausaldajale tagasi 62,49% tema nõudest. Kui Allbygg tagasimakse on 1,2 miljonit eurot, on vastav määr 74,98%. Toodud valemi järgi kujundatakse ümber kõikide E4C võlausaldajate nõuded. Erijuhud: Kompromiss Allbygg-iga Kui Allbygg teeb E4C-le kompromissi ettepaneku, on E4C-l õigus iseseisvalt otsustada, kas nõustuda kompromissettepanekuga või mitte. Samas, kui kompromissettepaneku summa on väiksem kui 1/4 Allbygg täisvõlg10, peab E4C korraldama saneerimisse kaasatud võlausaldajate hulgas hääletuse ja saama kompromissi sõlmimiseks võlausaldajate heakskiidu. Hääletuse läbiviimiseks on E4C juhtkond kohustatud saatma kõikidele saneerimisse kaasatud võlausaldajatele e-kirja, milles kirjeldatakse kompromissi tingimusi, tuuakse ära kompromissi summa ja palutakse võlausaldajal kindla tähtaja jooksul anda teada, kas ta on nõus 9 S.t. kui Allbygg tasub E4C-le ära vähemalt 1 600 321,52 eurot. 10 S.t. 800 160,76 eurot. 11 kompromissi sõlmimisega või mitte. Võlausaldajal peab olema aega otsustamiseks mitte vähem kui 1 nädal, alates talle esimese e-kirja saatmisest vajaliku infoga. Iga võlausaldaja häälte arv on võrdeline tema põhinõude suurusega saneerimismenetluses, sarnaselt hääletamisega saneerimiskava heakskiitmiseks. Võlausaldajate nõusolek kompromissi sõlmimisele loetakse antuks, kui kompromissi sõlmimise poolt antakse vähemalt pool kõikide võlausaldajate häältest. Võlausaldaja loetakse kompromissi sõlmimise heaks kiitnud ka juhul, kui ta korrektselt määratud tähtaja jooksul oma arvamust ei esita. Võlausaldaja loetakse kompromissi vastu hääletanuks, kui ta seda selgelt väljendab või kui ta seab kompromissi sõlmimiseks tingimusi. Hääletamine toimub e-kirja teel ja E4C peab olema suuteline hääletamistulemust tõendama. Erijuhud: Allbygg võla tasumise ajatamine ja ositi tasumine Juhul, kui Allbygg soovib võla tasumise ajatada, on E4C-l õigus leppida ajatamises kokku juhul, kui maksegraafik ei ole pikem, kui 24 kuud. Juhul, kui Allbygg tasub võla ositi, peab E4C tegema võlausaldajatele proportsionaalsed saneerimismaksed, arvestades ülal kirjeldatud proportsionaalsete maksete põhimõtet. 3.3. Intressi maksmine Juhul, kui võlausaldajatele tuleb vastavalt käesoleva saneerimiskava punktile 1.2.6 maksta intressi, makstakse intress välja koos põhivõla tagasimaksega, ositi maksmise korral koos viimase põhivõla osamaksega. Intressimäär on 2,5% aastas. Intressi arvestusperiood algab saneerimiskava kinnitanud kohtumääruse jõustumisele järgneva täiskalendrikuu esimesest kuupäevast ja lõpeb saneerimiskava alusel tehtava viimase väljamaksega. Intressiarvestus tehakse hetkel, kui on selge, millises määras saab võlausaldajate nõuded rahuldada, ehk peale seda, kui E4C on sõlminud Allbygg-iga kokkuleppe Allbygg võla tasumiseks või kui jõustub vastav kohtulahend. Intressi arvestatakse summalt, mis kuulub igale konkreetsele võlausaldajale käesoleva saneerimiskava kohaselt väljamaksmisele. 3.4. Iga võlausaldaja nõude ümberkujundamine eraldi Alljärgnevas tabelis on välja toodud iga E4C saneerimismenetlusega hõlmatud võlausaldaja nõude ümberkujundamine eraldi. Tabelis tuuakse ära iga võlausaldaja põhinõue, kõrvalnõue ja saneerimismenetluses makstav summa juhul, kui Allbygg võla tagasimakse E4C-le on üle 50% Allbygg täisvõlast. Nr Võlausaldaja Põhivõlg Kõrvalnõuded Väljamakse (EUR) (EUR) saneerimismenetluses11 1 Ahlsell Sverige AB 5807.26 5807.26 2 AO Transport OÜ 113 050.00 113 050.00 11 Juhul, kui Allbygg võla tagasimakse on vähemalt 50% Allbygg täisvõlast. 12 3 B&Å Hyrmaskiner AB 2684.23 2684.23 4 Baltic Bolt OÜ 1589.00 1589.00 5 Baltkonta UAB 28 900.00 4318.57 33 218.57 6 BoiB 2862.51 2862.51 7 C12 Tech OU 3246.15 3246.15 8 Circle K Eesti AS 3640.09 971.18 4611.27 9 Cramo AB 29 416.09 29 416.09 10 Diamantborrarna AB 3813.91 3813.91 11 Digitaalehitus MTÜ 2000.00 2000.00 12 DSV Estonia AS 15 844.00 15 844.00 13 E4HOUSE OÜ 36 811.14 36 811.14 14 E4Steel OÜ 267 526.97 267 526.97 15 EL Finants OÜ 2340.00 2340.00 16 ESCO AS 250.00 250.00 17 Estravel AS 1 258.00 1 258.00 18 Finja Bemix AB 12 612.26 12 612.26 19 First Step OÜ 2 470.66 2 470.66 20 Hilti Eesti OÜ 352.33 352.33 21 ID06 AB 153.27 153.27 22 Laki 32 OÜ 131.32 131.32 23 LinkIT OÜ 676.80 676.80 24 Mammut Element OÜ 58 626.77 58 626.77 25 Maksuamet 53 130.93 1966.93 55 097.86 26 Milan Mätkonsult AB 13 583.22 13 583.22 27 Nexus ID solutions AB 113.37 113.37 28 Nordauto Grupp OÜ 45.00 45.00 29 Parqus OÜ 5859.00 5859.00 30 PERI Sverige AB 58 839.70 58 839.70 31 Rahandusministeerium 11.50 11.50 32 Rentum KV OÜ 2500.00 2500.00 33 R-Group Baltic OÜ 112.56 112.56 34 Ritori OÜ 179 037.00 179 037.00 35 SIRKEL&MALL OÜ 2064.00 2064.00 36 SliM Projekt OÜ 30 926.00 30 926.00 37 Soosing OÜ 3755.93 3755.93 38 Sven Jinert AB 135 870.44 135 870.44 39 TOP Viso OÜ 468.25 468.25 13  40 Turvatehnika AS 250 000.00 8400 258 400.00 41 UG TRANS SIA 5 700.00 4047.00 9747.00 42 Ukmerges gelzbetonis AB 39 260.47 39 260.47 KOKKU: 1 377 340.13 19 703.68 1 397 043.81 3.5. Selgitus võlausaldajate kõrvalnõuete ümberkujundamise osas Võlausaldajate esitatud kõrvalnõuded võetakse arvesse selles summas, mis võlausaldaja saneerimisteate vastuses välja tõi. Seega on saneerimiskavas arvestatud ka võlausaldajate kõrvalnõuetega ja neid ei ole jäetud põhjendamatult tähelepanuta. Arvesse on võetud ka võimalikult vaieldavad kõrvalnõuded, ehk lähtutud on võlausaldajale soodsamast stsenaariumist. 4. SANEERIMISKAVA TÄITMISE TÄHTAEG Saneerimiskava täitmise tähtaeg on formaalselt 31. detsember 2022. Saneerimiskava kinnitamise kuupäev nimetatud saneerimiskava täitmise tähtaega otseselt ei mõjuta. E4C-l on õigus ja kohustus täita saneerimiskava ennetähtaegselt, juhul kui Allbygg võla tasumine saavutatakse varem. 5. SANEERIMISMENETLUSE ALTERNATIIVID Saneerimismenetluse alternatiiv on E4C pankrot. Pankrotimenetluse korral sõltuks võlausaldajate nõuete rahuldamine kolmest asjaolust: (1) E4C varade väärtusest; (2) varade müügi viisist ja (3) iga konkreetse võlausaldaja nõude suurusest ja nõude tagatusest. Vastavalt pankrotiseaduse (PankrS) § 153 lõikele 1 tehakse pankrotivara müügist laekunud summadest kõigepealt pankrotimenetlusega seotud väljamaksed: vara välistamise ja tagasivõitmise tagajärgedest tulenevad nõuded, võlgnikule ja tema ülalpeetavatele makstav elatis, massikohustused12 ja pankrotimenetluse kulud13. Peale nimetatud väljamaksete tegemist rahuldatakse võlausaldajate nõuded järelejäänud raha arvel järgmistes järkudes (järgmises järjekorras): 1) pandiga tagatud tähtaegselt esitatud tunnustatud nõuded PankrS § 153 lg 2 sätestatud ulatuses; 2) muud tähtaegselt esitatud tunnustatud nõuded; 12 Massikohustused: pankrotimenetluse ajal halduri poolt oma ülesannete täitmisel tehtud tehingutest ja muudest toimingutest tekkinud kohustused, võlgniku poolt täitmata lepingutest tulenevad kohustused, kui haldur on jätkanud kohustuse täitmist või teatanud, et kavatseb nõuda lepingu täitmist, võlgniku majandustegevuse jätkamisega seotud maksed, juriidilisest isikust võlgniku poolt pankrotimenetluse ajal õigusvastaselt tekitatud kahju hüvitamise kohustused, muud kohustused, mida PankrS loeb massikohustuseks. 13 Pankrotimenetluse kulud: kohtukulud, ajutise halduri ja halduri tasu, pankrotitoimkonna liikmete tasu, ajutise halduri ja halduri tehtud vajalikud kulutused oma ülesannete täitmiseks. 14  3) tähtaegselt esitamata, kuid tunnustatud nõuded. Vastavalt PankrS § 153 lõikele 5, iga järgmise järgu nõuded rahuldatakse pärast eelmise järgu nõuete täielikku rahuldamist. Kuigi E4C saneerimiskava täitmine sõltub pea täielikult asjaolust, kas ja kui palju E4C-l õnnestub oma võlglaselt (Allbygg) raha sisse nõuda, on saneerimismenetluses siiski oluliselt tõenäolisem saavutada olukord, kus võlausaldajate nõuded saab mõistlikus määras rahuldada. E4C juhtkond hindab ka tõenäoliseks, et võlausaldajate nõuded saab rahuldada täismahus. Ülaltoodud põhjusel tuleb saneerimismenetlust kindlasti pidada alternatiivselt menetletavale pankrotimenetlusele eelistatud lahenduseks kõikide võlausaldajate huve silmas pidades. 6. SANEERIMISMENETLUSE TAGAMINE Tagamaks võlausaldajate kindlus, et E4C saneerimismenetlust ei kasutata eelpool nimetatud pahausksel eesmärgil, soovib E4C tagada oma kohustuste täitmise saneerimismenetluses allpool loetletud tagatistega. 6.1. E4C-le kuuluva varaga tehtavate käsutustehingute piiramine E4C palub Harju Maakohtul, juhul, kui käesolev saneerimiskava võlausaldajate poolt vastu võetakse ja kohus saneerimiskava kinnitab, sätestada saneerimiskava kinnitanud kohtumääruse resolutiivosas mh järgmine sõnastus: „Keelata E4CONSTRUCTION OÜ-l (registrikood 11039755) teha ettevõttele kuuluva varaga käsutustehinguid, mis väljuvad ettevõtte igapäevase majandustegevuse raamidest, sh vara ja nõuete müük või loovutamine ja üürile/rendile andmine, ilma E4CONSTRUCTION OÜ saneerimisnõustaja Veikko Toomere (isikukood 37012170358) kirjalikus vormis antud eelneva nõusolekuta.“ 6.2. E4C poolt võetavad täiendavad kohustused Lisaks ülal nimetatud piirangutele võtab E4C endale allpool loetletud kohustused. Iga allpool loetletud kohustuse rikkumine kujutab endast situatsiooni, mida võib käsitleda tehinguna, mis kahjustab võlausaldajate huve saneerimisseaduse § 41 lg 1 mõistes ning mille alusel võlausaldajad võivad nõuda saneerimismenetluse lõpetamist. • Ilma saneerimisnõustaja eelneva kirjaliku nõusolekuta ei tohi: o muuta E4C põhikirja ja juhatuse koosseisu; o teha otsust E4C osakapitali muutmiseks, sh osakapitali suurendamiseks või vähendamiseks ja täiendavate osade väljalaskmiseks; o teha otsust dividendide maksmiseks E4C osanikule; o anda laenu, krediiti või muud sarnast finantseerimist (rahas või muus varas) kolmandatele isikutele, sh seotud isikutele (nimetatud kohustus ei kehti E4C 15  igapäevases majandustegevuses oma klientidele võimaldatud kauba või teenuse müügihinna tasumistele järelmaksu andmist); o tagada kolmandate isikute kohustusi garantiiandjana, käendajana solidaarvõlgnikuna või muul sarnasel viisil; o mitte tegema üle 10 000 euro suuruseid investeeringuid oma põhivarasse ja/või sarnaseid finantsinvesteeringuid. E4C juhatus kohustub koheselt informeerima saneerimisnõustajat ülal võetud kohustuse rikkumisest. 7. E4C MAJANDUSSEISUND PÄRAST SANEERIMIST E4C jätkab saneerimismenetluse kestel piiratud mahus ja võimaluste piires oma põhitegevust. Mingeid täiendavaid ärisuundi E4C saneerimise kestel ette ei näe. Majandustegevuse peamine eesmärk saab olema kasumi teenimine ja tekkinud vahendite arvel saneerimisega hõlmatud võlausaldajate nõuete rahuldamine. Samas peab siinkohal läbipaistvuse huvides välja tooma, et eduka saneerimismenetluse läbiviimine sõltub täielikult sellest, kas E4C-l juhtkonnal õnnestub saavutada võlgnevuse tasumine Allbygg poolt. Juhul, kui Allbygg võlgnevus õnnestub sisse nõuda täismahus kavatseb E4C oma tegevust Skandinaavia ehitusturul laiendada, jätkates suuremahuliste ehitusprojektide projektijuhtimistöödega. Isegi, kui Allbygg võlgnevus õnnestub sisse nõuda 50% ulatuses, on E4C piisavalt kapitaliseeritud, et põhitegevusega tavapärases mahus jätkata. Saneerimiskava lisad: 1. Pankrotihinnang lisaga (arvutuskäik). Allkirjastatud digitaalselt: Indrek Matson, E4CONSTRUCTION OÜ juhatuse liige Veikko Toomere, E4CONSTRUCTION OÜ kohtu poolt määratud saneerimisnõustaja 16 E4CONSTRUCTION OÜ SANEERIMISKAVA E4CONSTRUCTION OÜ ÜLDANDMED Registrikood: 11039755 Aadress: Laki tn 32 Tallinn, 12915 Telefon: +372 508 1810 E-post: [email protected] Põhitegevus: ehitusprojektide juhtimis- ja nõustamiseteenuse pakkumine Juhatuse liikmed: Indrek Matson, Alo Rõõmussaar Saneerimisnõustaja: Veikko Toomere Vandeadvokaat NJORD Advokaadibüroo Tel: 66 76 440 E-post: [email protected] Saneerimiskava võlausaldajatele esitamise kuupäev: 18. november 2019 1 SISUKORD 1. SISSEJUHATUS. SELGITUSED VÕLAUSALDAJATELE .......................................................................... 3 1.1. E4CONSTRUCTION OÜ saneerimismenetluse algatamise põhjustanud asjaolud .................... 3 1.2. Saneerimiskava koostamise põhimõtted ja lähtekohad .......................................................... 4 1.2.1. Saneerimiskava koostamise üldised põhimõtted ............................................................ 4 1.2.2. Riigikohtu juhised saneerimiskavade koostamiseks ........................................................ 4 1.2.3. E4C saneerimismenetluses väljamakstavad summad (vt ka täpsemalt punktis 3) .......... 5 1.2.4. Kohaldatavad saneerimisabinõud ................................................................................... 6 1.2.5. Saneerimiskava täitmise tähtaeg ..................................................................................... 6 1.2.6. Raha ajaväärtuse hüvitamine võlausaldajatele / Intressi maksmine ............................... 6 1.2.7. Rühmitamine ................................................................................................................... 7 1.3. Pankrotihinnang ...................................................................................................................... 7 1.4. Kokkuvõtvalt ............................................................................................................................ 8 2. E4CONSTRUCTION OÜ SANEERIMINE ............................................................................................. 9 2.1. E4CONSTRUCTION OÜ lühitutvustus ....................................................................................... 9 2.2. E4C on peale saneerimismenetluse läbiviimist jätkusuutlik .................................................. 10 2.3. Ohud saneerimismenetluses ................................................................................................. 10 2.4. Saneerimiskava mõju töötajatele .......................................................................................... 10 3. ÜLEVAADE NÕUETEST. NÕUETE ÜMBERKUJUNDAMINE .............................................................. 11 3.1. E4C võlausaldajate nõuded. Saneerimisteated ..................................................................... 11 3.2. Nõuete ümberkujundamine .................................................................................................. 11 3.3. Intressi maksmine.................................................................................................................. 12 3.4. Iga võlausaldaja nõude ümberkujundamine eraldi................................................................ 12 3.5. Selgitus võlausaldajate kõrvalnõuete ümberkujundamise osas ............................................ 14 4. SANEERIMISKAVA TÄITMISE TÄHTAEG .......................................................................................... 14 5. SANEERIMISMENETLUSE ALTERNATIIVID ...................................................................................... 14 6. SANEERIMISMENETLUSE TAGAMINE ............................................................................................ 15 6.1. E4C-le kuuluva varaga tehtavate käsutustehingute piiramine .............................................. 15 6.2. E4C poolt võetavad täiendavad kohustused ......................................................................... 15 7. E4C MAJANDUSSEISUND PÄRAST SANEERIMIST ........................................................................... 16 2 1. SISSEJUHATUS. SELGITUSED VÕLAUSALDAJATELE 1.1. E4CONSTRUCTION OÜ saneerimismenetluse algatamise põhjustanud asjaolud 17.10.2019 saneerimismäärusega algatas Harju Maakohus E4CONSTRUCTION OÜ (edaspidi ka E4C või ettevõtja) saneerimismenetluse (tsiviilasi nr 2-19-14710). E4C saneerimisnõustajaks nimetati saneerimismäärusega vandeadvokaat Veikko Toomere. Saneerimismenetluse algatamise vajaduse tingis eelkõige asjaolu, et E4C suurim klient - Rootsi äriühing Allbygg I Höganäs AB (edaspidi ka Allbygg) – keeldus tasumast talle osutatud ehitustööde eest. E4C on Allbygg-ile esitanud arved kogusummas 3 200 643,04 eurot, mis on käesolevaks hetkeks täies mahus tasumata. E4C peab Allbygg-iga läbirääkimisi, kasutades ka Rootsi advokaadibüroo Ramberg Advokater1 teenuseid, kuid läbirääkimised võivad kujuneda ajamahukamaks, kui E4C heas usus võib ette näha. Et kaitsta nii ettevõtjat ennast, kui ettevõtja võlausaldajaid kogumis, esitas E4C juhatus saneerimisavalduse. Saneerimisavalduse esitamisega kaitseb E4C nii enda, kui oma võlausaldajate huve. Kui E4C juhatus ei oleks esitanud avaldust saneerimismenetluse algatamiseks oleks ettevõtja juhatus pidanud esitama pankrotiavalduse. Pankrotimenetluses oleks võimalus Allbygg-ilt võlgnevuse kättesaamiseks olnud oluliselt vähem tõenäoline. Kuivõrd E4C rahalised vahendid on sisuliselt ammendunud, oleks kõikide võlausaldajate nõuete rahuldamismäärad pankrotimenetluses väga madalamad. Saneerimismenetluse jooksul kavatseb E4C juhatus saavutada Allbygg-iga kokkuleppe võlgnevuse tasumiseks. Vajadusel pöördub E4C võlgnevuse kättesaamiseks kohtusse. Saneerimismenetluses soovib E4C rahuldada võlausaldajate nõuded maksimaalselt täismahus, sõltuvalt Allbygg-iga sõlmitava kokkuleppe või algatatud kohtuasja tulemusest. Käesolev saneerimiskava on koostatud E4C juhatuse ja kohtu poolt määratud saneerimisnõustaja koostöös. Saneerimiskavas kirjeldatakse kõikide võlausaldajate nõuete suhtes kohaldatavaid saneerimisabinõusid ning muid menetluse seisukohast olulisi asjaolusid. E4C juhtkond on veendunud, et saneerimiskava ei kitsenda võlausaldajate õigusi ega kahjusta nende huve ebaproportsionaalselt. Samuti ei kohelda erinevaid võlausaldajaid saneerimiskavas ebavõrdselt. Ei ole kahtlust, et E4C saneerimismenetluses on võlausaldajate nõuded võimalik rahuldada oluliselt suuremas ulatuses, kui need saaksid rahuldatud E4C pankrotimenetluses. Raha ajaväärtus hüvitatakse võlausaldajatele intressi maksmisega, mis arvutatakse igale võlausaldajale saneerimismenetluses välja makstavalt summalt (vt täpsemalt saneerimiskava punkt 3.3). 1 http://www.ramberglaw.se/en/info/ 3 1.2. Saneerimiskava koostamise põhimõtted ja lähtekohad 1.2.1.Saneerimiskava koostamise üldised põhimõtted E4C saneerimiskava on koostatud põhimõttel, et see peab olema selge, lihtne ja üheselt arusaadav. Oma olemuselt kujutab saneerimiskava endast ettevõtja lubadust tasuda võlausaldajale võlgnevus saneerimiskavaga ette nähtud mahus ja tähtaegadel. Saneerimiskavaga luuakse E4C ja võlausaldaja/te vahel uus võlasuhe ning E4C on kohustatud seda täitma. Kui E4C ei täida endale saneerimiskavaga võetud kohustusi, võib võlausaldaja igal ajal esitada kohtule avalduse saneerimismenetluse lõpetamiseks. Õige adressaat vastava avalduse esitamiseks on Harju Maakohus (Lubja 4, 10115 Tallinn, e-post: [email protected], viide: tsiviilasi nr 2-19-14710). Selgitame, et E4C-l on nö „kohtulik kaitse“ ainult saneerimiskavaga hõlmatud nõuete osas. Saneerimisega on hõlmatud kõik nõuded, mis olid saneerimismenetluse alguseks tekkinud, sõltumata sellest, kas nõuete tähtaeg oli saneerimismenetluse algatamise hetkeks saabunud või mitte. Saneerimiskavaga ei kujundata ümber E4C ja tema võlausaldajate vahelisi lepinguid, vaid ainult nendest lepingutest tulenevaid nõudeid. Kõik kohustused, mis tekkivad E4C-l peale saneerimismenetluse algatamise kuupäeva (s.o 17.10.2019) tuleb E4C-l tasuda vastavalt lepingule/arvele. S.t., et jooksva majandustegevusega seotud kohustused peab E4C täitma tähtaegselt ning nende osas saneerimismenetlusega pakutav „kohtulik kaitse“ ei kehti. E4C ei saa võtta riski, et tema saneerimismenetlus kavaga võetud kohustuste mittetäitmise tõttu lõpetatakse. Seetõttu on käesoleva saneerimiskava koostamise üheks oluliseks põhimõtteks olnud, et saneerimiskavaga ei anta võlausaldajatele liiga optimistlikke lubadusi ning saneerimisabinõud kujundatakse selliselt, et E4C tõesti suudaks saneerimiskava täita. E4C juhtkond on seisukohal, et saneerimismenetlus kujuneb tõenäoliselt edukaks, mis mh tähendab ka seda, et saneerimismenetluses saab võlausaldajatele välja maksta oluliselt suuremad summad, kui pankrotimenetluses. 1.2.2.Riigikohtu juhised saneerimiskavade koostamiseks Saneerimiskava koostamisel on lähtutud saneerimisseadusest (SanS) ja Riigikohtu juhistest saneerimismenetlust käsitlevates lahendites. Saneerimisseadus jõustus 2008. aasta detsembris. Seadusandja poolt veidi kiirustades vastu võetud seadus jättis paljud olulised asjaolud, mida saneerimismenetluses ja saneerimiskava koostamisel peab arvesse võtma, kohtupraktika kujundada. Käesolevaks hetkeks hakkab saneerimisalane kohtupraktika vaikselt välja kujunema, kuigi paljud olulised detailid on endiselt Riigikohtu poolt veel lahti selgitamata. Olulisim Riigikohtu juhis, mida käesoleva saneerimiskava koostamisel on arvesse võetud, on järgmine: 4 Saneerimismenetluse keskne mõte on pakkuda alternatiivi pankrotimenetlusele, võimaldades makseraskustes ettevõtjal saada riigilt ajutist kaitset võlausaldajate võlgade sissenõudmise vastu, et vältida ettevõtja pankrotti. Kaitse andmise tingimus on aga, et ettevõtja suudab selle tulemusena vähemalt osaliselt võlad tasuda ja oma tegevust normaalselt jätkata. Saneerimismenetluse edukuse korral peaks ettevõtja võlausaldajad saama oma nõuded saneerimiskava alusel rahuldatud oluliselt mitte väiksemas ulatuses kui pankrotimenetluses.2 Teine oluline Riigikohtu poolt antud juhis on järgmine: „... juba kavas tuleb võrrelda olukorda, mis saaks nõuetest kava kinnitamata jätmisel, st mis võimalused oleks nende rahuldamisel võimalikus pankrotimenetluses. ... Kokkuvõttes otsustab kohus kava kinnitamise või kinnitamata jätmise ettevõtja ja võlausaldajate huve kaaludes. ... Siiski ei tohi võlausaldajaid seada saneerimisega oluliselt halvemasse olukorda, kui nad oleksid tõenäoliselt ettevõtja pankrotimenetluse korral.“3 E4C saneerimiskava koostamisel ja võlausaldajate nõuete ümberkujundamisel on lähtutud ülaltoodud Riigikohtu juhisest. Eelduseks on võetud, et E4C saneerimismenetluses peab: 1) kõiki võlausaldajaid kohtlema võrdselt ja ühtegi võlausaldajat ei tohi kahjustada ebamõistlikult ega ebaproportsionaalselt võrreldes teiste võlausaldajatega; 2) arvestama iga konkreetse võlausaldaja nõude tagatuse määra; 3) võlausaldajate nõuded rahuldama võimalikult kiiresti ja maksimaalses võimalikus määras, mõjutamata ettevõtja jätkusuutlikkust. Saneerimiskava koostamisel lähtutakse põhimõttest, millega soovitakse ühtaegu kindlustada võlausaldajate nõuete võimalikult suures mahus täitmine ning ettevõtte jätkusuutlikus. E4C saneerimismenetluses on seatud omaette eesmärgiks, et saneerimiskava alusel peab olema tõenäoline rahuldada kõikide võlausaldajate nõuded ka maksimaalses ulatuses. 1.2.3.E4C saneerimismenetluses väljamakstavad summad (vt ka täpsemalt punktis 3) Saneerimismenetluses võlausaldajatele väljamakstavad summad arvutatakse välja, sõltuvalt Allbygg poolt E4C-le tasutavast summast. E4C peab Rootsi advokaatide vahendusel Allbygg-ga aktiivselt läbirääkimisi ning loodab võlgnetud summa võimalikult kiiresti ja võimalikult suures määras tagasi saada. Võlausaldajatele tagasi makstavad summad arvutatakse järgmiselt: - Allbygg võlgnevus E4C-le kokku on 3 200 643,04 eurot (edaspidi Allbygg täisvõlg). 2 Vt Riigikohtu 09.05.2011 määrus tsiviilasjas nr 3-2-1-25-11, p 49. Kättesaadav internetis: https://www.riigikohus.ee/lahendid?asjaNr=3-2-1-25-11 3 Vt samas, punktid 50 ja 51. 5  - E4C võlgnevus saneerimismenetlusse kaasatud võlausaldajatele kokku on 1 397 043.81 eurot4 (edaspidi E4C täisvõlg). - Kui Allbygg poolt E4C-le tasutud summa on vähemalt 50% Allbygg täisvõlast5, maksab E4C saneerimismenetlusse kaasatud võlausaldajatele välja 100% E4C täisvõlast, s.t., et igale võlausaldajale makstakse välja kogu tema nõue. - Kui Allbygg poolt E4C-le tasutud summa jääb alla 50% Allbygg täisvõlast, väheneb ka saneerimismenetlusse kaasatud võlausaldajale välja makstav summa proportsionaalselt. S.t., et kui Allbygg maksaks E4C-le ära täpselt 50% Allbygg täisvõlast, peab E4C tasuma enda võlausaldajatele enda võla 100%-liselt (vt täpsemalt võlausaldajatele makstavate summade selgitust allpool, punktis 3). Lühidalt kokkuvõttes tähendab ülaltoodu, et isegi kui Allbygg maksab E4C-le tagasi 50% oma koguvõlast, tasub E4C enda võlglastele võla siiski 100%-liselt. Toodud põhimõtte järgi kujundatakse ümber kõikide E4C võlausaldajate nõuded, erandeid tegemata. 1.2.4.Kohaldatavad saneerimisabinõud Kõikidele võlausaldajatele, kelle nõue saneerimiskavaga ümber kujundatakse, kohaldatakse identseid saneerimisabinõusid. Saneerimisabinõudeks on tingimuslikult: 1) võlasumma vähendamine (SanS § 22 lg 1 p 3); 2) rahalise nõude täitmine osamaksetega (SanS § 22 lg 1 p 2); 3) kohustuse täitmise tähtaja pikendamine (SanS § 22 lg 1 p 1), ehk nõude ajatamine. 1.2.5.Saneerimiskava täitmise tähtaeg E4C peab tegema saneerimismaksete väljamaksed võlausaldajatele mitte hiljem, kui 5 tööpäeva jooksul peale Allbygg võlgnevuse makse laekumist E4C pangakontole. Kõikide võlausaldajate nõuded peavad saneerimiskavaga ettenähtud mahus olema tasutud hiljemalt 31. detsembriks 2022. Seda kuupäeva tuleb pidada saneerimiskava täitmise tähtajaks saneerimisseaduse mõistes. 1.2.6.Raha ajaväärtuse hüvitamine võlausaldajatele / Intressi maksmine Eesmärgiga hüvitada võlausaldajatele raha väärtuse kadu ajas ning kindlustada, et võlausaldajad saaksid ettevõtja jätkusuutlikust ohtu seadmata rahalise hüvituse ka aja eest, mil nad ootasid E4C poolt arvete tasumist, makstakse tingimuslikult võlausaldajate nõuetelt ka intressi. Intressi maksmise tingimus on, et Allbygg tasub oma võlgnevuse suuremas summas kui 50% Allbygg täisvõlg. Intressiarvestus algab saneerimiskava kinnitanud kohtumääruse jõustumisele järgneva täiskalendrikuu esimesest kuupäevast. 4 Summa on leitud kooskõlastades saneerimisteadetega nõuete suurused iga eraldi võlausaldajaga. Arvesse on võetud ka kõrvalnõudeid. 5 S.t. kui Allbygg tasub E4C-le ära vähemalt 1 600 321,52 eurot. 6 Intressimäär on 2,5% aastas. Makstav aastaintress 2,5% on leitud põhimõttel, et ühelt poolt ei tohi intressimäär olla liiga kõrge, sest liigkõrge intressimäär seab ohtu kava täitmise. Teiselt poolt ei saa intressimäär olla ka liiga väike, sest see peab kompenseerima võlausaldajatele raha ajaväärtuse. Nimetatud intressimäär on kaks korda kõrgem Riigikohtu antud juhistes6 nimetatud intressimäärast7. 1.2.7.Rühmitamine Võlausaldajaid ei ole E4C saneerimismenetluses rühmitatud. Kõikide võlausaldajate nõuete ümberkujundamisel kohaldatakse ühesugust, punktis 1.2.3 toodud põhimõtet. Kõikide võlausaldajate nõuded ajatatakse täpselt samaks perioodiks ja neile võib maksta täpselt sama intressi. Võlausaldajate erinev kohtlemine saneerimismenetluses on välistatud. 1.3. Pankrotihinnang Pankrotihinnang on käesoleva saneerimiskava väga oluline osa. Pankrotihinnang peab andma võlausaldajatele ettekujutuse, kui suures määras saaks iga eraldi võlausaldaja oma nõude rahuldatud E4C pankrotimenetluses. Pankrotihinnang on koostatud vandeadvokaadist saneerimisnõustaja poolt ja see on koos selgitusega saneerimiskava lisa 1. E4C saneerimismenetluse eripäraks on, et asjaolu, et sisuliselt ainukene ettevõtja arvestatav vara, mille arvel saaks E4C võlausaldajate nõuded rahuldada, on nõue Allbygg vastu. Iseenesest on täiesti võimalik Allbygg-ilt võlgnevust sisse nõuda ka pankrotimenetluses, ehk siis peale seda, kui kohus on välja kuulutanud E4C pankroti ja ettevõtet juhib sisuliselt juba pankrotihaldur. Samas on ilmne, et võlanõudmise menetlus Allbygg vastu nõuab rahalist ressurssi ja kui rahalisi vahendeid võlanõude menetluseks ei leita, võib väga lihtsalt tekkida olukord, kus E4C-l ning ahelreaktsioonina ka tema võlausaldajatel jääb raha saamata. Seega, pankrotimenetluses peaksid pankrotivõlausaldajad ise Allbygg võla sissenõudmiseks vajalikud vahendid leidma. Kahjuks toimub see puhtalt vabatahtlikkuse alusel ja reaalselt on taolises situatsioonis väga raske vajalikku summat pankrotivõlausaldajatelt kokku koguda. Saneerimismenetluses jääb võlanõudemenetlus E4C juhatuse kontrolli alla, kes on kogu situatsiooniga kursis oluliselt rohkem, kui potentsiaalne pankrotihaldur. Samuti on oluline, et E4C juhatus on saavutanud kokkuleppe ühe suurima võlausaldajaga (AS Turvatehnika), kes on olnud nõus toetama rahaliselt nii saneerimismenetluse läbiviimist, kui Allbygg võlanõudemenetlust. Muu hulgas tähendab see ka seda, et E4C 6 Vt Riigikohtu 09.05.2011 määrus tsiviilasjas nr 3-2-1-25-11, p 50. Kättesaadav internetis: https://www.riigikohus.ee/lahendid?asjaNr=3-2-1-25-11. Vastavalt Riigikohtu juhisele võib raha väärtuse vähenemise kompenseerimiseks kasutada võlaõigusseaduse (VÕS) § 94 lg 1 järgset seadusest tulenevat intressimäära. Vastavalt viidatud õigusnormile on intressimääraks poolaasta kaupa Euroopa Keskpanga põhirefinantseerimisoperatsioonidele kohaldatav viimane intressimäär enne iga aasta 1. jaanuari ja 1. juulit, ja vastava intressimäära avaldamise korraldab Eesti Pank. Vastavalt Eesti Panga poolt avaldatule on viimase 10 aasta kõrgeim VÕS § 94 lg 1 intressimäär olnud 1,25% aastas. 7 Vt: https://www.eestipank.ee/volasuhete-intressimaar 7 saneerimismenetlust ei viida hetkel läbi teiste võlausaldajate arvel. Saneerimismenetluse ebaõnnestumise riski kannab lõviosas E4C võlausaldaja AS Turvatehnika. Sellest tulenevalt on saneerimisnõustaja hinnanud E4C nõude Allbygg-i vastu pankrotisituatsioonis väga madalalt – 10%-le. Selline hinnang on väga subjektiivne ja antud situatsioonis saabki nõude väärtuse hinnang olla ainult subjektiivne. Oluline ei ole siinkohal, kas nõue on perspektiivikas, vaid eelkõige see, kas pankroti-situatsioonis suudetakse leida rahalised vahendid, et summa Allbygg-ilt sisse nõuda. Pankrotihinnangu koostamisel on mh lähtutud alljärgnevatest eeldustest: – E4C pankrotimenetlus algatataks 17. oktoobril 20198; – Pankrotimenetlus kestaks ligikaudu 12 kuud; – Menetluses ei ilmne asjaolusid, mis takistaksid pankrotivara müügi alustamist pärast võlausaldajate esimest üldkoosolekut (nt. pankrotimääruse vaidlustamine võlgniku poolt, vaidlused võlausaldajate esimesel üldkoosolekul määratud häälte suhtes, võlausaldajad otsustavad üldkoosolekul teisiti jms); – Pankrotivara müüki ei takista asjaolud, mida pankrotihaldur ei saa mõjutada (vääramatu jõud); – Puuduvad mistahes kolmandate isikute õigused müüdavale varale, mis võiksid vara väärtust vähendada (üüri- ja rendilepingud, võlaõiguslikud müügilepingud jms); – Pankrotivara müügiperioodil on võlgnikul võimalik kasutada kõiki seadmeid, mis on ettevõtte kui majandusüksuse toimimiseks ja nõuetekohaseks majandamiseks vajalikud. Tasu seadmete kasutamise eest pankrotivara müügiperioodil makstakse pankrotivara arvelt massikohustusena; – Pankrotivara müügiperioodil on tagatud tasuta nõuetekohased tingimused kiiresti rikneva või spetsiifilisi hoiustamistingimusi vajava vara säilitamiseks ja hoiustamiseks; – Pankrotimenetluse ajal ei esine takistusi toodangu realiseerimisel; – Menetluse kestel ei esine asjaolusid, mis takistaksid väljamaksete tegemist pankrotivarast (jaotusettepaneku ja/või lõpparuande vaidlustamine võlausaldajate poolt jms); – Pankrotivara müüakse enampakkumisel, mis annab eelduslikult parima müügitulemi, ehk vara müüakse turuhinnaga. Vara müük enampakkumiseta, nö otsustuskorras, on välistatud. 1.4. Kokkuvõtvalt E4C saneerimiskava on välja töötatud ettevõtte varasid ja tuleviku rahavooge silmas pidades aastateks 2019 - 2022. Saneerimiskava täitmise hiliseim tähtaeg on 31. detsember 2022. Saneerimiskava on koostatud ettevõtte juhtkonna ja saneerimisnõustaja koostöös. Kava koostamisel on võetud arvesse 8 Riigikohus on 09.05.2011 kohtumääruses tsiviilasjas nr 3-2-1-25-11 märkinud: ”Pankrotimenetluse kohta võrdlusandmete koostamisel lähtutakse hüpoteetiliselt sellest, et pankrotimenetlust alustataks saneerimismenetluse algatamise seisuga (analoogselt VKS § 24 lg 4 teine lause)”. 8 Riigikohtu lahendites antud juhiseid õiglase ja kõikide huvigruppide huve arvestava saneerimiskava koostamiseks. Saneerimiskava annab ülevaate E4C majanduslikust olukorrast saneerimismenetluse algatamise seisuga, saneerimismenetluse algatamise vajaduse tekitanud põhjustest, E4C võlausaldajate nõuetest ja nende suhtes rakendatavatest saneerimisabinõudest, samuti ettevõtte eeldatavast majanduslikust seisukorrast peale saneerimismeetmete rakendamist ja saneerimismenetluse lõppu ning saneerimise mõjust ettevõtte töötajatele. Saneerimiskava koostamisel on ettevõtte juhtkond vältinud liigsest optimismist lähtumist. Saneerimiskavas on toodud võlausaldajate nõuete osas välja saneerimisabinõud. Saneerimismenetluses on võimalik rahuldada võlausaldajate nõuded tõenäolisemalt oluliselt suuremas mahus kui seda saaks teha alternatiivses pankrotimenetluses. Teatud juhtudel kompenseeritakse raha ajaväärtus võlausaldajatele intressi maksmisega. Saneerimismaksete tegemise võimalus ja saneerimismaksete suurus sõltub sellest, kui suure summa suudab E4C välja nõuda võlgnikult – Allbygg. Võla sissenõudmiseks peab E4C juhtkond võlgnikuga läbirääkimisi ja vajadusel pöördutakse võlgnevuse sissenõudmiseks kohtusse. Eduka saneerimismenetluse eeldus on, et saavutatakse kasvõi osaline võlgnevuse tasumine Allbygg poolt. Pärast seda, kui E4C suudab saavutada Allbygg-ilt võlgnevuse kättesaamise ja teha selle arvel saneerimismaksed vastavalt saneerimiskavas kirjeldatule, suudab E4C tegeleda igapäevase majandustegevusega iseseisvalt ja jätkusuutlikult. Nõudmisel esitatakse võlausaldajale, kelle nõue saneerimiskavaga ümber kujundatakse, ülevaade Allbygg võlanõude menetluse seisust. Igal juhul esitatakse kohtule ja võlausaldajatele, kelle nõue ei ole veel saneerimiskava alusel rahuldatud, igal poolaastal aruanne vastavalt SanS § 50 lõikele 2. E4C juhtkond ja saneerimisnõustaja on seisukohal, et saneerimiskava heakskiitmine on kõikide võlausaldajate huvides. Alternatiiv saneerimisele on E4C pankrot. Saneerimismenetluses on võimalik võlausaldajate nõuded tõenäoliselt oluliselt suuremas määras rahuldada. 2. E4CONSTRUCTION OÜ SANEERIMINE 2.1. E4CONSTRUCTION OÜ lühitutvustus E4C on 2004. aastal asutatud ettevõte, mis on tegutsenud ka Eftor Ehitus OÜ ja OÜ WINTER GRUPP ärinimede all. 2018. aasta detsembrist tegutseb ettevõte ärinime E4CONSTRUCTION OÜ all. Ettevõtte põhitegevusala on ehitusprojektide juhtimis- ja nõustamisteenuse pakkumine. Ettevõtte juhatusse kuuluvad Indrek Matson ja Alo Rõõmussaar. Ettevõtte osakapital on 2 556 eurot. E4C kasum (kahjum) 9 aastal 2017 oli -6 819 eurot. Aastal 2018 oli ettevõtte kasum 88 659 eurot. E4C on välja arendanud kvaliteedijuhtimissüsteemid vastavalt standarditele EN ISO 9001; EN ISO 14001; EN ISO 45001; EN ISO 3834-2; EN 1090-2. 2.2. E4C on peale saneerimismenetluse läbiviimist jätkusuutlik E4C juhatus näeb saneerimismenetluses võimalust taastada ettevõtte maksevõime ja jätkusuutlik finants-seis. Kindlust, et E4C suudab peale eduka saneerimismenetluse läbiviimist jätkata edukalt oma majandustegevusega annab E4C juhtkonnale eelkõige asjaolu, et ettevõtte on suutnud viimase kahe majandusaasta jooksul edukalt tegutseda nii sise- kui välisturul. E4C-l on pikaajaline kogemus ehitusturul ja võimekus teostada üle keskmise suurusega ehitusprojekte, sh rahvusvaheliselt. Ettevõtjal on väljakujunenud struktuur ja pädev meeskond projektide läbiviimiseks ja kvaliteedijuhtimise korraldamiseks. Ettevõtjale teenust osutavad ehitusinsenerid tagavad kvaliteetse projektide teostamise ja võimekuse. Ettevõtja omab ISO rahvusvahelisi kvaliteedijuhtimise, keskkonna- ja tööohutuse alaseid sertifikaate ja vajalikke registreeringuid majandustegevuse registris, mis loovad võimaluse osaleda aktiivselt valdaval enamikul riigihankemenetlustes ja eelduslikult ka sõlmida uusi hankelepinguid, sh Skandinaavias, kus on olnud siiani E4C peamine turg. On oluline, et E4C-l puuduvad kohustused pankade jt krediidiasutuste ees, kes võiksid oma laenulepingute lõpetamisega sisuliselt E4C tegevuse halvata. Võttes arvesse majanduskeskkonda tervikuna, ei prognoosi E4C juhtkond lähiajal suuri muutusi ehituse sisendhindade tasemes. See tagab suurema kindlustunde ehitushangete pakkumuste faasis. 2020. aastal lisandub Skandinaavia ehitusturule mitmeid E4C meeskonnale jõukohaseid projekte ja see loob teatava kindlustunde. Juhul kui E4C läbirääkimised Allbygg-iga kujunevad edukaks, saab saneerimismenetluse ennetähtaegselt lõpetada. 2.3. Ohud saneerimismenetluses Peamine oht E4C edukale saneerimismenetlusele tekib juhul, kui E4C ei suuda Allbygg-ilt võlga sisse nõuda või kui sissenõudemenetlus osutub liiga ressursimahukaks. Ohuks edukale saneerimismenetlusele on ka võimalik madalseis ehitusturul, mis toob kaasa ehitushangete mahu vähenemise. 2.4. Saneerimiskava mõju töötajatele Saneerimiskava ei oma mõju E4C töötajatele. E4C keskmine töötajate arv taandatuna täistööajale oli eelmisel ja käesoleval majandusaastal 10 töötajat. Kaudselt, s.o. läbi alltöövõtjate osaleb E4C poolt juhitavate ehitusprojektide teostamises samal perioodil igakuiselt üle 100 inimese. Saneerimiskavaga 10 ei planeerita töötajate koondamist ega ka töötasude vähendamist. Kui seda tehakse, siis väljaspool saneerimiskava ja ainult kokkuleppel töötajatega. 3. ÜLEVAADE NÕUETEST. NÕUETE ÜMBERKUJUNDAMINE 3.1. E4C võlausaldajate nõuded. Saneerimisteated Saneerimismenetluse algatamise hetkel oli E4C-l kokku 42 võlausaldajat. Koheselt pärast saneerimismenetluse algatamist saadeti võlausaldajatele saneerimisteated, millele vastamiseks oli võlausaldajatel, kooskõlas SanS § 12 lg-ga 3, aega kuni 11. novembrini 2019. 3.2. Nõuete ümberkujundamine Kõikidele võlausaldajatele tagasi makstavad summad arvutatakse järgmiselt: - Kui Allbygg poolt E4C-le tasutud summa on vähemalt 50% Allbygg täisvõlast9, maksab E4C saneerimismenetlusse kaasatud võlausaldajatele välja 100% E4C täisvõlast, s.t., et igale võlausaldajale makstakse välja kogu tema nõue. - Kui Allbygg poolt E4C-le tasutud summa jääb alla 50% Allbygg täisvõlast, väheneb ka saneerimismenetlusse kaasatud võlausaldajale välja makstav summa proportsionaalselt. Selgitamaks väljamaksete proportsionaalset vähenemist juhul, kui Allbygg poolt E4C-le tasutud summa jääb alla 50% Allbygg täisvõlast, toome ära näitliku situatsiooni: ➢ Allbygg tasub võlgevuse katteks summa 1 miljon eurot: Juhul, kui Allbygg oleks maksnud E4C-le täpselt 50% ehk 1 600 321,52 eurot, maksaks E4C võlausaldajatele välja 100% nende nõuetest. Tagasimakstav 1 miljon eurot moodustab sellest summast 62,49%. Seega makstakse igale võlausaldajale tagasi 62,49% tema nõudest. Kui Allbygg tagasimakse on 1,2 miljonit eurot, on vastav määr 74,98%. Toodud valemi järgi kujundatakse ümber kõikide E4C võlausaldajate nõuded. Erijuhud: Kompromiss Allbygg-iga Kui Allbygg teeb E4C-le kompromissi ettepaneku, on E4C-l õigus iseseisvalt otsustada, kas nõustuda kompromissettepanekuga või mitte. Samas, kui kompromissettepaneku summa on väiksem kui 1/4 Allbygg täisvõlg10, peab E4C korraldama saneerimisse kaasatud võlausaldajate hulgas hääletuse ja saama kompromissi sõlmimiseks võlausaldajate heakskiidu. Hääletuse läbiviimiseks on E4C juhtkond kohustatud saatma kõikidele saneerimisse kaasatud võlausaldajatele e-kirja, milles kirjeldatakse kompromissi tingimusi, tuuakse ära kompromissi summa ja palutakse võlausaldajal kindla tähtaja jooksul anda teada, kas ta on nõus 9 S.t. kui Allbygg tasub E4C-le ära vähemalt 1 600 321,52 eurot. 10 S.t. 800 160,76 eurot. 11 kompromissi sõlmimisega või mitte. Võlausaldajal peab olema aega otsustamiseks mitte vähem kui 1 nädal, alates talle esimese e-kirja saatmisest vajaliku infoga. Iga võlausaldaja häälte arv on võrdeline tema põhinõude suurusega saneerimismenetluses, sarnaselt hääletamisega saneerimiskava heakskiitmiseks. Võlausaldajate nõusolek kompromissi sõlmimisele loetakse antuks, kui kompromissi sõlmimise poolt antakse vähemalt pool kõikide võlausaldajate häältest. Võlausaldaja loetakse kompromissi sõlmimise heaks kiitnud ka juhul, kui ta korrektselt määratud tähtaja jooksul oma arvamust ei esita. Võlausaldaja loetakse kompromissi vastu hääletanuks, kui ta seda selgelt väljendab või kui ta seab kompromissi sõlmimiseks tingimusi. Hääletamine toimub e-kirja teel ja E4C peab olema suuteline hääletamistulemust tõendama. Erijuhud: Allbygg võla tasumise ajatamine ja ositi tasumine Juhul, kui Allbygg soovib võla tasumise ajatada, on E4C-l õigus leppida ajatamises kokku juhul, kui maksegraafik ei ole pikem, kui 24 kuud. Juhul, kui Allbygg tasub võla ositi, peab E4C tegema võlausaldajatele proportsionaalsed saneerimismaksed, arvestades ülal kirjeldatud proportsionaalsete maksete põhimõtet. 3.3. Intressi maksmine Juhul, kui võlausaldajatele tuleb vastavalt käesoleva saneerimiskava punktile 1.2.6 maksta intressi, makstakse intress välja koos põhivõla tagasimaksega, ositi maksmise korral koos viimase põhivõla osamaksega. Intressimäär on 2,5% aastas. Intressi arvestusperiood algab saneerimiskava kinnitanud kohtumääruse jõustumisele järgneva täiskalendrikuu esimesest kuupäevast ja lõpeb saneerimiskava alusel tehtava viimase väljamaksega. Intressiarvestus tehakse hetkel, kui on selge, millises määras saab võlausaldajate nõuded rahuldada, ehk peale seda, kui E4C on sõlminud Allbygg-iga kokkuleppe Allbygg võla tasumiseks või kui jõustub vastav kohtulahend. Intressi arvestatakse summalt, mis kuulub igale konkreetsele võlausaldajale käesoleva saneerimiskava kohaselt väljamaksmisele. 3.4. Iga võlausaldaja nõude ümberkujundamine eraldi Alljärgnevas tabelis on välja toodud iga E4C saneerimismenetlusega hõlmatud võlausaldaja nõude ümberkujundamine eraldi. Tabelis tuuakse ära iga võlausaldaja põhinõue, kõrvalnõue ja saneerimismenetluses makstav summa juhul, kui Allbygg võla tagasimakse E4C-le on üle 50% Allbygg täisvõlast. Nr Võlausaldaja Põhivõlg Kõrvalnõuded Väljamakse (EUR) (EUR) saneerimismenetluses11 1 Ahlsell Sverige AB 5807.26 5807.26 2 AO Transport OÜ 113 050.00 113 050.00 11 Juhul, kui Allbygg võla tagasimakse on vähemalt 50% Allbygg täisvõlast. 12 3 B&Å Hyrmaskiner AB 2684.23 2684.23 4 Baltic Bolt OÜ 1589.00 1589.00 5 Baltkonta UAB 28 900.00 4318.57 33 218.57 6 BoiB 2862.51 2862.51 7 C12 Tech OU 3246.15 3246.15 8 Circle K Eesti AS 3640.09 971.18 4611.27 9 Cramo AB 29 416.09 29 416.09 10 Diamantborrarna AB 3813.91 3813.91 11 Digitaalehitus MTÜ 2000.00 2000.00 12 DSV Estonia AS 15 844.00 15 844.00 13 E4HOUSE OÜ 36 811.14 36 811.14 14 E4Steel OÜ 267 526.97 267 526.97 15 EL Finants OÜ 2340.00 2340.00 16 ESCO AS 250.00 250.00 17 Estravel AS 1 258.00 1 258.00 18 Finja Bemix AB 12 612.26 12 612.26 19 First Step OÜ 2 470.66 2 470.66 20 Hilti Eesti OÜ 352.33 352.33 21 ID06 AB 153.27 153.27 22 Laki 32 OÜ 131.32 131.32 23 LinkIT OÜ 676.80 676.80 24 Mammut Element OÜ 58 626.77 58 626.77 25 Maksuamet 53 130.93 1966.93 55 097.86 26 Milan Mätkonsult AB 13 583.22 13 583.22 27 Nexus ID solutions AB 113.37 113.37 28 Nordauto Grupp OÜ 45.00 45.00 29 Parqus OÜ 5859.00 5859.00 30 PERI Sverige AB 58 839.70 58 839.70 31 Rahandusministeerium 11.50 11.50 32 Rentum KV OÜ 2500.00 2500.00 33 R-Group Baltic OÜ 112.56 112.56 34 Ritori OÜ 179 037.00 179 037.00 35 SIRKEL&MALL OÜ 2064.00 2064.00 36 SliM Projekt OÜ 30 926.00 30 926.00 37 Soosing OÜ 3755.93 3755.93 38 Sven Jinert AB 135 870.44 135 870.44 39 TOP Viso OÜ 468.25 468.25 13  40 Turvatehnika AS 250 000.00 8400 258 400.00 41 UG TRANS SIA 5 700.00 4047.00 9747.00 42 Ukmerges gelzbetonis AB 39 260.47 39 260.47 KOKKU: 1 377 340.13 19 703.68 1 397 043.81 3.5. Selgitus võlausaldajate kõrvalnõuete ümberkujundamise osas Võlausaldajate esitatud kõrvalnõuded võetakse arvesse selles summas, mis võlausaldaja saneerimisteate vastuses välja tõi. Seega on saneerimiskavas arvestatud ka võlausaldajate kõrvalnõuetega ja neid ei ole jäetud põhjendamatult tähelepanuta. Arvesse on võetud ka võimalikult vaieldavad kõrvalnõuded, ehk lähtutud on võlausaldajale soodsamast stsenaariumist. 4. SANEERIMISKAVA TÄITMISE TÄHTAEG Saneerimiskava täitmise tähtaeg on formaalselt 31. detsember 2022. Saneerimiskava kinnitamise kuupäev nimetatud saneerimiskava täitmise tähtaega otseselt ei mõjuta. E4C-l on õigus ja kohustus täita saneerimiskava ennetähtaegselt, juhul kui Allbygg võla tasumine saavutatakse varem. 5. SANEERIMISMENETLUSE ALTERNATIIVID Saneerimismenetluse alternatiiv on E4C pankrot. Pankrotimenetluse korral sõltuks võlausaldajate nõuete rahuldamine kolmest asjaolust: (1) E4C varade väärtusest; (2) varade müügi viisist ja (3) iga konkreetse võlausaldaja nõude suurusest ja nõude tagatusest. Vastavalt pankrotiseaduse (PankrS) § 153 lõikele 1 tehakse pankrotivara müügist laekunud summadest kõigepealt pankrotimenetlusega seotud väljamaksed: vara välistamise ja tagasivõitmise tagajärgedest tulenevad nõuded, võlgnikule ja tema ülalpeetavatele makstav elatis, massikohustused12 ja pankrotimenetluse kulud13. Peale nimetatud väljamaksete tegemist rahuldatakse võlausaldajate nõuded järelejäänud raha arvel järgmistes järkudes (järgmises järjekorras): 1) pandiga tagatud tähtaegselt esitatud tunnustatud nõuded PankrS § 153 lg 2 sätestatud ulatuses; 2) muud tähtaegselt esitatud tunnustatud nõuded; 12 Massikohustused: pankrotimenetluse ajal halduri poolt oma ülesannete täitmisel tehtud tehingutest ja muudest toimingutest tekkinud kohustused, võlgniku poolt täitmata lepingutest tulenevad kohustused, kui haldur on jätkanud kohustuse täitmist või teatanud, et kavatseb nõuda lepingu täitmist, võlgniku majandustegevuse jätkamisega seotud maksed, juriidilisest isikust võlgniku poolt pankrotimenetluse ajal õigusvastaselt tekitatud kahju hüvitamise kohustused, muud kohustused, mida PankrS loeb massikohustuseks. 13 Pankrotimenetluse kulud: kohtukulud, ajutise halduri ja halduri tasu, pankrotitoimkonna liikmete tasu, ajutise halduri ja halduri tehtud vajalikud kulutused oma ülesannete täitmiseks. 14  3) tähtaegselt esitamata, kuid tunnustatud nõuded. Vastavalt PankrS § 153 lõikele 5, iga järgmise järgu nõuded rahuldatakse pärast eelmise järgu nõuete täielikku rahuldamist. Kuigi E4C saneerimiskava täitmine sõltub pea täielikult asjaolust, kas ja kui palju E4C-l õnnestub oma võlglaselt (Allbygg) raha sisse nõuda, on saneerimismenetluses siiski oluliselt tõenäolisem saavutada olukord, kus võlausaldajate nõuded saab mõistlikus määras rahuldada. E4C juhtkond hindab ka tõenäoliseks, et võlausaldajate nõuded saab rahuldada täismahus. Ülaltoodud põhjusel tuleb saneerimismenetlust kindlasti pidada alternatiivselt menetletavale pankrotimenetlusele eelistatud lahenduseks kõikide võlausaldajate huve silmas pidades. 6. SANEERIMISMENETLUSE TAGAMINE Tagamaks võlausaldajate kindlus, et E4C saneerimismenetlust ei kasutata eelpool nimetatud pahausksel eesmärgil, soovib E4C tagada oma kohustuste täitmise saneerimismenetluses allpool loetletud tagatistega. 6.1. E4C-le kuuluva varaga tehtavate käsutustehingute piiramine E4C palub Harju Maakohtul, juhul, kui käesolev saneerimiskava võlausaldajate poolt vastu võetakse ja kohus saneerimiskava kinnitab, sätestada saneerimiskava kinnitanud kohtumääruse resolutiivosas mh järgmine sõnastus: „Keelata E4CONSTRUCTION OÜ-l (registrikood 11039755) teha ettevõttele kuuluva varaga käsutustehinguid, mis väljuvad ettevõtte igapäevase majandustegevuse raamidest, sh vara ja nõuete müük või loovutamine ja üürile/rendile andmine, ilma E4CONSTRUCTION OÜ saneerimisnõustaja Veikko Toomere (isikukood 37012170358) kirjalikus vormis antud eelneva nõusolekuta.“ 6.2. E4C poolt võetavad täiendavad kohustused Lisaks ülal nimetatud piirangutele võtab E4C endale allpool loetletud kohustused. Iga allpool loetletud kohustuse rikkumine kujutab endast situatsiooni, mida võib käsitleda tehinguna, mis kahjustab võlausaldajate huve saneerimisseaduse § 41 lg 1 mõistes ning mille alusel võlausaldajad võivad nõuda saneerimismenetluse lõpetamist. • Ilma saneerimisnõustaja eelneva kirjaliku nõusolekuta ei tohi: o muuta E4C põhikirja ja juhatuse koosseisu; o teha otsust E4C osakapitali muutmiseks, sh osakapitali suurendamiseks või vähendamiseks ja täiendavate osade väljalaskmiseks; o teha otsust dividendide maksmiseks E4C osanikule; o anda laenu, krediiti või muud sarnast finantseerimist (rahas või muus varas) kolmandatele isikutele, sh seotud isikutele (nimetatud kohustus ei kehti E4C 15  igapäevases majandustegevuses oma klientidele võimaldatud kauba või teenuse müügihinna tasumistele järelmaksu andmist); o tagada kolmandate isikute kohustusi garantiiandjana, käendajana solidaarvõlgnikuna või muul sarnasel viisil; o mitte tegema üle 10 000 euro suuruseid investeeringuid oma põhivarasse ja/või sarnaseid finantsinvesteeringuid. E4C juhatus kohustub koheselt informeerima saneerimisnõustajat ülal võetud kohustuse rikkumisest. 7. E4C MAJANDUSSEISUND PÄRAST SANEERIMIST E4C jätkab saneerimismenetluse kestel piiratud mahus ja võimaluste piires oma põhitegevust. Mingeid täiendavaid ärisuundi E4C saneerimise kestel ette ei näe. Majandustegevuse peamine eesmärk saab olema kasumi teenimine ja tekkinud vahendite arvel saneerimisega hõlmatud võlausaldajate nõuete rahuldamine. Samas peab siinkohal läbipaistvuse huvides välja tooma, et eduka saneerimismenetluse läbiviimine sõltub täielikult sellest, kas E4C-l juhtkonnal õnnestub saavutada võlgnevuse tasumine Allbygg poolt. Juhul, kui Allbygg võlgnevus õnnestub sisse nõuda täismahus kavatseb E4C oma tegevust Skandinaavia ehitusturul laiendada, jätkates suuremahuliste ehitusprojektide projektijuhtimistöödega. Isegi, kui Allbygg võlgnevus õnnestub sisse nõuda 50% ulatuses, on E4C piisavalt kapitaliseeritud, et põhitegevusega tavapärases mahus jätkata. Saneerimiskava lisad: 1. Pankrotihinnang lisaga (arvutuskäik). Allkirjastatud digitaalselt: Indrek Matson, E4CONSTRUCTION OÜ juhatuse liige Veikko Toomere, E4CONSTRUCTION OÜ kohtu poolt määratud saneerimisnõustaja 16 PANKROTIHINNANGU LISA 1 E4CONSTRUCTION OÜ SANEERIMISMENETLUS PANKROTIHINNANGU ARVUTUSKÄIK Turuväärtuse allahindluse Turuväärtus Vara Bilansiline väärtus % pankrotimenetluses pankrotimenetluses Raha ja pangakontod 57 032.00 0% 57 032 Nõuded ja ettemaksed 3 200 643.04 90% 320 064 Varud 0.00 0% 0 Käibevara kokku 3 257 675.04 377 096 0.00 0 Põhivara 37 635.65 50% 18 818 Immateriaalne vara 1 050.00 100% 0.00 Põhivara kokku 38 685.65 18 817.83 Vara kokku 3 296 360.69 395 914.13 Vara väärtus kokku pankroti korral 395 914 Kohustused 17.10.2019 Pandiga tagatud kohustused 0 Pandiga tagamata kohustused 1 397 043.81 Kohustused kokku 1 397 043.81 I järgu nõude (PankrS § 153 lg 1 p 1) - rahuldamise määr Pankrotimenetluse eeldatavad kulud kokku 18 177 Pankrotihalduri tasu - kuni 3% pankrotivara 11 877 väärtusest, PankrS § 65' lg 3 Ajutise halduri tasu 3 000 Ajutise halduri kulu 300 Pankrotimenetluse kulu 3 000 II järgu nõude (PankrS § 153 lg 1 p 2) 27.0% rahuldamise määr I järgu nõude omanikele (tagatud nõudega 0 võlausaldajad) väljamakstav summa II järgu nõuete omanikele (tagamata nõudega 377 737 võlausaldajad) väljamakstav summa  PANKROTIHINNANG E4CONSTRUCTION OÜ SANEERIMISMENETLUSES Käesoleva pankrotihinnangu eesmärk on hinnata, milline võiks olla E4CONSTRUCTION OÜ (edaspidi E4C) võlausaldajate nõuete rahuldamise tõenäoline ulatus E4C pankrotimenetluses. Hinnangu koostamisel on teadlikult lähtutud võlausaldajate väljamakseid teoreetiliselt suurendavatest eeldustest, mis on järgmised: 1. E4C pankrotimenetlust alustataks 17. oktoobril 2019 ehk käimasoleva saneerimismenetlusega samal kuupäeval. Seetõttu on pankrotihinnangu aluseks E4C 31. augusti 2019 bilanss. 2. Pankrotiavalduse läbivaatamisel nimetatakse E4C ajutine pankrotihaldur, kelle poolt koostatud aruandes ja arvamuses kajastatu põhjal kuulutatakse välja E4C pankrot. Pankroti väljakuulutamisega algab pankrotimenetlus ja nimetatakse pankrotihaldur. E4C pankrotimenetluse eeldatavaks kestvuseks on kuni 12 kuud. 3. Menetluses ei ilmne asjaolusid, mis takistaksid pankrotivara müügi alustamist pärast võlausaldajate esimest üldkoosolekut (nt. pankrotimääruse vaidlustamine võlgniku poolt, vaidlused võlausaldajate esimesel üldkoosolekul määratud häälte suhtes, võlausaldajad otsustavad üldkoosolekul teisiti jms). 4. Pankrotivara müüki ei takista asjaolud, mida pankrotihaldur ei saa mõjutada ega mõistlikkuse põhimõttest lähtuvalt ei saa neilt oodata, et nad vara müügiperioodil takistavate asjaoludega arvestaks või seda väldiks või takistava asjaolu või selle tagajärje ületaks (vääramatu jõud). Vara müüakse PankrS §-s 140 sätestatud tähtaegade jooksul. 5. Pankrotivara müüakse enampakkumisel, mis annab eelduslikult parima müügitulemi, kui vara müük osadena. Vara müük enampakkumiseta, PankrS §-s 137 sätestatud korras on välistatud. 6. Puuduvad mistahes kolmandate isikute õigused müüdavale varale, mis võiksid vara väärtust vähendada. 7. Menetluse kestel ei esine asjaolusid, mis takistaksid väljamaksete tegemist pankrotivarast (jaotusettepaneku ja/või lõpparuande vaidlustamine võlausaldajate poolt jms). 8. Pankrotimenetlusega seonduvad väljamaksed (massikohustused, ajutise halduri tasu ja kulud, pankrotihalduri tasu ja kulud) moodustavad kokku 18 177 eurot. 9. Pankrotimenetlusega seonduvad väljamaksed tehakse eelduslikult 12 kuu jooksul. 10. Ei ole arvestatud võimalike kuludega E4C lepinguliste kohustuse täitmisel, mida pankrotihaldur on pankrotimenetluse huvides või muul põhjusel kohustatud täitmiseks võtma tulenevalt PankrS § 46 lg-st 1. Ülevaate saamiseks on pankrotihinnangu arvutuskäik esitatud tabelina (vt Lisa 1). Pankrotihinnang saab olla vaid subjektiivne hinnang olukorrale, mis tekib pankrotimenetluses. On võimatu hinnata, milliseks täpselt kujuneb varade müügihind pankrotimenetluses. Ilmne on siiski, et pankrotimenetluses toimub pigem varade kiirmüük ja võrreldes bilansilise väärtusega on pigem tõenäoline, et varad müüakse oluliselt odavamalt. Seetõttu on varade allahindlus pankrotihinnangus 50%. On samas tõenäoline, et allahindluse määr kujuneb veelgi suuremaks. Sarnaselt on väga raske hinnata, milliseks kujuneb pankrotimenetluses Allbygg vastu suunatud nõude väärtus. Sisuliselt võib olla see ka null (0) ja sellisel juhul ei ole võimalik üldse võlausaldajatele mingeid väljamakseid teha. Antud hetkel me kahjuks seda ei tea. Aga samas võib ka juhtuda, et Allbygg rahuldab nõude nt 50% - 100%. Kui Allbygg nõude üle 50% rahuldab, ei ole E4C muidugi ka pankrotiseisus. Reaalne elu on näidanud, et on suhteliselt raske mobiliseerida pankrotis ettevõtja võlausaldajaid tegelema pankrotis ettevõtja probleemidega. See tähendaks, et pankrotivõlausaldajad peaksid jõudma kokkuleppele ka võlanõudemenetluse võimalike kulude katmises või siis oleksid mõned võlausaldajad nõus vabatahtlikult võlanõudemenetlust rahastama. Arvestades, et nõue tuleb esitada Rootsis ja suurem osa võlausaldajaid on Eestist, samuti, et pankrotimenetlus toimub Eestis, võivad võlanõudemenetluse kulud osutuda tavapärastest suuremaks. Arvata võib samuti, et asjaolu, et E4C on pankrotis ja asjaga tegeleb pankrotihaldur, ei ole Allbygg-ile ka motiveerivaks teguriks, et võlg kiiremini tasuda või kokkulepe sõlmida. On tavapärane, et isegi, kui esialgu, pankroti algatamise faasis on võlausaldajad innustunud asjaga tegelema, siis menetluse edenedes võlausaldajate tarmukus vaibub. Milline võlausaldaja ikka tahaks endale võtta veel täiendavaid kulutusi, teadmata, kas need saavad tasutud või mitte. Pealegi, raha kättesaamisel menetlust rahastanud võlausaldajaid kuidagi eelistatumalt ei koheldaks. Seetõttu on pankrotihinnangus lähtutud Allbygg nõude väärtusest 10% nõude täissummast. 10% on väärtus millega võib olla võimalik nõue võõrandada. Kas see ka õnnestub, on muidugi väga raske ette ennustada. Immateriaalse varana on pankrotihinnangus kajastatud E4C-le kuuluv tarkvaraprogrammi kasutajalitsents ja on tõenäoline, et sellel puudub reaalne turuväärtus. Seega on pankrotihinnangus mitmeid muutujaid, mis reaalses pankrotiolukorras võivad erineda hinnangus toodust (nt vara allahindlusprotsent vara müügil pankrotimenetluses, pankrotimenetluse reaalsed kulud jne) ja selguvad üksnes menetluse läbiviimisel. Hinnangu koostaja peab vajalikuks ka rõhutada, et hinnangu andmisel on tuginetud pankrotiseaduses sätestatud tähtaegadele, kuid arvestades pankrotimenetluste praktikat võib pankrotimenetluse läbiviimisele kuluda hinnangus prognoositust rohkem aega ning suureneda nii massikohustused kui ka pankrotimenetluse kulud. E4C on saneerimisavalduses välja toonud, et tal ei ole pandiga tagatud nõudega võlausaldajaid, mistõttu pankrotivara müügist laekuvad summad võib välja maksta pandiga tagamata nõuetega võlausaldajatele (pankrotimenetluses II järgu nõuded). Pankrotihinnangu tulemus: Arvestades eeltoodut on hinnangu koostaja jõudnud järeldustele, et E4C pankrotivara müügist võib laekuda 395 914 eurot. Lahutades sellest summast maha pankrotimenetluse kulud, arvatavas summas 18 177 eurot, jääb võlausaldajatele väljajagamiseks 377 737 eurot. PankrS § 153 lg 1 p-s 1 sätestatud esimeses rahuldamisjärgus võlausaldajad puuduvad ja kogu summa võib jagada PankrS § 153 lg 1 p-s 2 sätestatud II rahuldamisjärgus võlausaldajatele, ehk pandiga tagamata nõuetega võlausaldajatele. Hinnangu tegija arvates oleks pandiga tagamata II järgu nõuete rahuldamise määr E4C võimalikus pankrotimenetluses 27,0%. Selle määra järgi saab iga E4C saneerimismenetlusse kaasatud võlausaldaja välja arvutada, kui palju raha ta E4C pankrotimenetlusest tõenäoliselt saaks. Lisa 1 – pankrotihinnangu arvutuskäik 15. novembril 2019. a. /digitaalselt allkirjastatud/ Veikko Toomere Vandeadvokaat E4CONSTRUCTION OÜ saneerimisnõustaja PANKROTIHINNANG E4CONSTRUCTION OÜ SANEERIMISMENETLUSES Käesoleva pankrotihinnangu eesmärk on hinnata, milline võiks olla E4CONSTRUCTION OÜ (edaspidi E4C) võlausaldajate nõuete rahuldamise tõenäoline ulatus E4C pankrotimenetluses. Hinnangu koostamisel on teadlikult lähtutud võlausaldajate väljamakseid teoreetiliselt suurendavatest eeldustest, mis on järgmised: 1. E4C pankrotimenetlust alustataks 17. oktoobril 2019 ehk käimasoleva saneerimismenetlusega samal kuupäeval. Seetõttu on pankrotihinnangu aluseks E4C 31. augusti 2019 bilanss. 2. Pankrotiavalduse läbivaatamisel nimetatakse E4C ajutine pankrotihaldur, kelle poolt koostatud aruandes ja arvamuses kajastatu põhjal kuulutatakse välja E4C pankrot. Pankroti väljakuulutamisega algab pankrotimenetlus ja nimetatakse pankrotihaldur. E4C pankrotimenetluse eeldatavaks kestvuseks on kuni 12 kuud. 3. Menetluses ei ilmne asjaolusid, mis takistaksid pankrotivara müügi alustamist pärast võlausaldajate esimest üldkoosolekut (nt. pankrotimääruse vaidlustamine võlgniku poolt, vaidlused võlausaldajate esimesel üldkoosolekul määratud häälte suhtes, võlausaldajad otsustavad üldkoosolekul teisiti jms). 4. Pankrotivara müüki ei takista asjaolud, mida pankrotihaldur ei saa mõjutada ega mõistlikkuse põhimõttest lähtuvalt ei saa neilt oodata, et nad vara müügiperioodil takistavate asjaoludega arvestaks või seda väldiks või takistava asjaolu või selle tagajärje ületaks (vääramatu jõud). Vara müüakse PankrS §-s 140 sätestatud tähtaegade jooksul. 5. Pankrotivara müüakse enampakkumisel, mis annab eelduslikult parima müügitulemi, kui vara müük osadena. Vara müük enampakkumiseta, PankrS §-s 137 sätestatud korras on välistatud. 6. Puuduvad mistahes kolmandate isikute õigused müüdavale varale, mis võiksid vara väärtust vähendada. 7. Menetluse kestel ei esine asjaolusid, mis takistaksid väljamaksete tegemist pankrotivarast (jaotusettepaneku ja/või lõpparuande vaidlustamine võlausaldajate poolt jms). 8. Pankrotimenetlusega seonduvad väljamaksed (massikohustused, ajutise halduri tasu ja kulud, pankrotihalduri tasu ja kulud) moodustavad kokku 18 177 eurot. 9. Pankrotimenetlusega seonduvad väljamaksed tehakse eelduslikult 12 kuu jooksul. 10. Ei ole arvestatud võimalike kuludega E4C lepinguliste kohustuse täitmisel, mida pankrotihaldur on pankrotimenetluse huvides või muul põhjusel kohustatud täitmiseks võtma tulenevalt PankrS § 46 lg-st 1. Ülevaate saamiseks on pankrotihinnangu arvutuskäik esitatud tabelina (vt Lisa 1). Pankrotihinnang saab olla vaid subjektiivne hinnang olukorrale, mis tekib pankrotimenetluses. On võimatu hinnata, milliseks täpselt kujuneb varade müügihind pankrotimenetluses. Ilmne on siiski, et pankrotimenetluses toimub pigem varade kiirmüük ja võrreldes bilansilise väärtusega on pigem tõenäoline, et varad müüakse oluliselt odavamalt. Seetõttu on varade allahindlus pankrotihinnangus 50%. On samas tõenäoline, et allahindluse määr kujuneb veelgi suuremaks. Sarnaselt on väga raske hinnata, milliseks kujuneb pankrotimenetluses Allbygg vastu suunatud nõude väärtus. Sisuliselt võib olla see ka null (0) ja sellisel juhul ei ole võimalik üldse võlausaldajatele mingeid väljamakseid teha. Antud hetkel me kahjuks seda ei tea. Aga samas võib ka juhtuda, et Allbygg rahuldab nõude nt 50% - 100%. Kui Allbygg nõude üle 50% rahuldab, ei ole E4C muidugi ka pankrotiseisus. Reaalne elu on näidanud, et on suhteliselt raske mobiliseerida pankrotis ettevõtja võlausaldajaid tegelema pankrotis ettevõtja probleemidega. See tähendaks, et pankrotivõlausaldajad peaksid jõudma kokkuleppele ka võlanõudemenetluse võimalike kulude katmises või siis oleksid mõned võlausaldajad nõus vabatahtlikult võlanõudemenetlust rahastama. Arvestades, et nõue tuleb esitada Rootsis ja suurem osa võlausaldajaid on Eestist, samuti, et pankrotimenetlus toimub Eestis, võivad võlanõudemenetluse kulud osutuda tavapärastest suuremaks. Arvata võib samuti, et asjaolu, et E4C on pankrotis ja asjaga tegeleb pankrotihaldur, ei ole Allbygg-ile ka motiveerivaks teguriks, et võlg kiiremini tasuda või kokkulepe sõlmida. On tavapärane, et isegi, kui esialgu, pankroti algatamise faasis on võlausaldajad innustunud asjaga tegelema, siis menetluse edenedes võlausaldajate tarmukus vaibub. Milline võlausaldaja ikka tahaks endale võtta veel täiendavaid kulutusi, teadmata, kas need saavad tasutud või mitte. Pealegi, raha kättesaamisel menetlust rahastanud võlausaldajaid kuidagi eelistatumalt ei koheldaks. Seetõttu on pankrotihinnangus lähtutud Allbygg nõude väärtusest 10% nõude täissummast. 10% on väärtus millega võib olla võimalik nõue võõrandada. Kas see ka õnnestub, on muidugi väga raske ette ennustada. Immateriaalse varana on pankrotihinnangus kajastatud E4C-le kuuluv tarkvaraprogrammi kasutajalitsents ja on tõenäoline, et sellel puudub reaalne turuväärtus. Seega on pankrotihinnangus mitmeid muutujaid, mis reaalses pankrotiolukorras võivad erineda hinnangus toodust (nt vara allahindlusprotsent vara müügil pankrotimenetluses, pankrotimenetluse reaalsed kulud jne) ja selguvad üksnes menetluse läbiviimisel. Hinnangu koostaja peab vajalikuks ka rõhutada, et hinnangu andmisel on tuginetud pankrotiseaduses sätestatud tähtaegadele, kuid arvestades pankrotimenetluste praktikat võib pankrotimenetluse läbiviimisele kuluda hinnangus prognoositust rohkem aega ning suureneda nii massikohustused kui ka pankrotimenetluse kulud. E4C on saneerimisavalduses välja toonud, et tal ei ole pandiga tagatud nõudega võlausaldajaid, mistõttu pankrotivara müügist laekuvad summad võib välja maksta pandiga tagamata nõuetega võlausaldajatele (pankrotimenetluses II järgu nõuded). Pankrotihinnangu tulemus: Arvestades eeltoodut on hinnangu koostaja jõudnud järeldustele, et E4C pankrotivara müügist võib laekuda 395 914 eurot. Lahutades sellest summast maha pankrotimenetluse kulud, arvatavas summas 18 177 eurot, jääb võlausaldajatele väljajagamiseks 377 737 eurot. PankrS § 153 lg 1 p-s 1 sätestatud esimeses rahuldamisjärgus võlausaldajad puuduvad ja kogu summa võib jagada PankrS § 153 lg 1 p-s 2 sätestatud II rahuldamisjärgus võlausaldajatele, ehk pandiga tagamata nõuetega võlausaldajatele. Hinnangu tegija arvates oleks pandiga tagamata II järgu nõuete rahuldamise määr E4C võimalikus pankrotimenetluses 27,0%. Selle määra järgi saab iga E4C saneerimismenetlusse kaasatud võlausaldaja välja arvutada, kui palju raha ta E4C pankrotimenetlusest tõenäoliselt saaks. Lisa 1 – pankrotihinnangu arvutuskäik 15. novembril 2019. a. /digitaalselt allkirjastatud/ Veikko Toomere Vandeadvokaat E4CONSTRUCTION OÜ saneerimisnõustaja Lugupeetud E4CONSTRUCTION OÜ võlausaldaja 18. november 2019 E4CONSTRUCTION OÜ Laki tn 32, 12915 Tallinn E4CONSTRUCTION OÜ SANEERIMISKAVA ESITAMINE ja ÜLESKUTSE E4CONSTRUCTION OÜ saneerimiskava vastuvõtmiseks kirjaliku seisukoha esitamiseks Saadan teile tutvumiseks ja seisukoha võtmiseks E4CONSTRUCTION OÜ saneerimiskava. Palun Teil esitada kirjalik seisukoht E4CONSTRUCTION OÜ saneerimiskava vastuvõtmise suhtes hiljemalt 9. detsembril 2019, kella 16.00-ks. Teie kirjalik seisukoht tuleb saata saneerimisnõustajale ühel alljärgnevatest viisidest: 1. E-KIRJAGA aadressile [email protected] E-kirjaga saate oma seisukoha saata, kui see on digitaalselt allkirjastatud või kui saadate allkirjastatud seisukoha skaneeringu. 2. POSTIGA aadressile: NJORD Advokaadibüroo, Veerenni 24 – D, 10135 Tallinn (Attn: Veikko Toomere). Postiga saates tuleks saata allkirjastatud seisukoha originaal. SELGITUSEKS: Kirjalik seisukoht peab olema allkirjastatud allkirjaõigusliku isiku/isikute poolt. Juhul, kui kirjaliku seisukoha allkirjastab isik, kes ei ole võlausaldaja seaduslik esindaja (juhatuse liige), peab kirjalikule seisukohale olema lisatud volikiri. Kirjalikus seisukohas peab olema selgelt väljendatud seisukoht saneerimiskava suhtes. Seisukoha saate esitada ka koos käesoleva kaaskirjaga teile saadetud vormil. Hääletusprotokoll koostatakse hiljemalt 13. detsembril 2019. Saneerimisseaduse (SanS) § 24 lg 1 kohaselt võtavad võlausaldajad saneerimiskava vastu hääletamise teel koosolekul või koosolekut pidamata. Võlausaldaja häälte arv on võrdeline tema põhinõude suurusega. Saneerimiskava on vastu võetud, kui selle poolt hääletab vähemalt ½ kõigist võlausaldajatest, kellele kuulub vähemalt 2/3 kõikidest häältest. SanS § 26 kohaselt võib võlausaldaja esitada kohtule hiljemalt saneerimiskava vastuvõtmise ja kohtule esitamise tähtajaks põhjendatud avalduse, milles palub jätta saneerimiskava kinnitamata, juhul kui 1) ta on hääletanud saneerimiskava vastu; 2) tema õigusi on saneerimiskava koostamise või saneerimiskava vastuvõtmise käigus oluliselt rikutud või kui 3) saneerimiskava alusel koheldakse teda oluliselt halvemini võrreldes teiste võlausaldajatega. SanS § 29 kohaselt kui võlausaldajad ei ole saneerimiskava vastu võtnud, võib E4CONSTRUCTION OÜ teha kohtule avalduse võlausaldajate poolt vastuvõtmata saneerimiskava kinnitamiseks, kui 1) saneerimiskava vastuvõtmiseks korraldatud hääletamisest võttis osa alla poole kõigist võlausaldajatest või kui 2) saneerimiskava poolt hääletas vähemalt pool kõigist võlausaldajatest. 1 Juhin tähelepanu, et juhul, kui Te oma seisukohta ei esita võidakse teie õigusi mõjutav saneerimiskava teie tahte vastaselt kas vastu võtta või kinnitamata jääda. Saneerimiskava kinnitamisega kohtus hakkab saneerimiskavas ettenähtud õiguslik tagajärg kehtima E4CONSTRUCTION OÜ ja kõigi teiste isikute kohta, kelle õigusi saneerimiskavaga mõjutatakse. Kohtu kinnitatud saneerimiskava on täitedokument saneerimiskavaga ümberkujundatud nõude suhtes. Kui saneerimiskavas on ette nähtud kohustuse täitmise tähtaja pikendamine, ei saa saneerimiskavas nimetatud tähtaja jooksul nõuet maksma panna. Saneerimiskava ei kehti võlausaldaja kohta, kellele ei ole saneerimisteadet ega saneerimiskava projekti tutvumiseks ja seisukoha võtmiseks kätte toimetatud või kes muul viisil ei ole saneerimismenetluse toimumisest teadlik. Saneerimiskava kehtivuse ajal ei saa esitada hagiavaldust nõude alusel, mille kohta saneerimiskava kehtib. Saneerimiskava kinnitamise järel arvestatakse nõudelt, mida saneerimiskavaga ümber ei kujundata, viivist ja leppetrahvi edasi esialgse õigussuhte järgi. Saneerimiskava kehtivuse ajal ei saa esitada pankrotiavaldust nõude alusel, mille kohta saneerimiskava kehtib või mis oli olemas enne saneerimiskava kinnitamist. Saneerimiskava kehtivuse ajal vaadatakse pankrotimenetluse algatamise avaldus läbi saneerimismenetluse raames. Järelevalvet saneerimiskava täitmise üle teostab saneerimisnõustaja. Saneerimisnõustaja esitab saneerimiskava täitmise kohta võlausaldajale ja kohtule igal poolaastal aruande, milles kirjeldab ettevõtte majanduslikku seisundit, saneerimiskava täitmist ja muid olulisi asjaolusid, mille vastu võlausaldajal võib huvi olla. Lisa: 1. E4CONSTRUCTION OÜ saneerimiskava koos lisadega; 2. Kirjaliku seisukoha vorm. Lugupidamisega, /digitaalselt allkirjastatud/ Veikko Toomere E4CONSTRUCTION OÜ saneerimisnõustaja 2 Lugupeetud E4CONSTRUCTION OÜ võlausaldaja 18. november 2019 E4CONSTRUCTION OÜ Laki tn 32, 12915 Tallinn E4CONSTRUCTION OÜ SANEERIMISKAVA ESITAMINE ja ÜLESKUTSE E4CONSTRUCTION OÜ saneerimiskava vastuvõtmiseks kirjaliku seisukoha esitamiseks Saadan teile tutvumiseks ja seisukoha võtmiseks E4CONSTRUCTION OÜ saneerimiskava. Palun Teil esitada kirjalik seisukoht E4CONSTRUCTION OÜ saneerimiskava vastuvõtmise suhtes hiljemalt 9. detsembril 2019, kella 16.00-ks. Teie kirjalik seisukoht tuleb saata saneerimisnõustajale ühel alljärgnevatest viisidest: 1. E-KIRJAGA aadressile [email protected] E-kirjaga saate oma seisukoha saata, kui see on digitaalselt allkirjastatud või kui saadate allkirjastatud seisukoha skaneeringu. 2. POSTIGA aadressile: NJORD Advokaadibüroo, Veerenni 24 – D, 10135 Tallinn (Attn: Veikko Toomere). Postiga saates tuleks saata allkirjastatud seisukoha originaal. SELGITUSEKS: Kirjalik seisukoht peab olema allkirjastatud allkirjaõigusliku isiku/isikute poolt. Juhul, kui kirjaliku seisukoha allkirjastab isik, kes ei ole võlausaldaja seaduslik esindaja (juhatuse liige), peab kirjalikule seisukohale olema lisatud volikiri. Kirjalikus seisukohas peab olema selgelt väljendatud seisukoht saneerimiskava suhtes. Seisukoha saate esitada ka koos käesoleva kaaskirjaga teile saadetud vormil. Hääletusprotokoll koostatakse hiljemalt 13. detsembril 2019. Saneerimisseaduse (SanS) § 24 lg 1 kohaselt võtavad võlausaldajad saneerimiskava vastu hääletamise teel koosolekul või koosolekut pidamata. Võlausaldaja häälte arv on võrdeline tema põhinõude suurusega. Saneerimiskava on vastu võetud, kui selle poolt hääletab vähemalt ½ kõigist võlausaldajatest, kellele kuulub vähemalt 2/3 kõikidest häältest. SanS § 26 kohaselt võib võlausaldaja esitada kohtule hiljemalt saneerimiskava vastuvõtmise ja kohtule esitamise tähtajaks põhjendatud avalduse, milles palub jätta saneerimiskava kinnitamata, juhul kui 1) ta on hääletanud saneerimiskava vastu; 2) tema õigusi on saneerimiskava koostamise või saneerimiskava vastuvõtmise käigus oluliselt rikutud või kui 3) saneerimiskava alusel koheldakse teda oluliselt halvemini võrreldes teiste võlausaldajatega. SanS § 29 kohaselt kui võlausaldajad ei ole saneerimiskava vastu võtnud, võib E4CONSTRUCTION OÜ teha kohtule avalduse võlausaldajate poolt vastuvõtmata saneerimiskava kinnitamiseks, kui 1) saneerimiskava vastuvõtmiseks korraldatud hääletamisest võttis osa alla poole kõigist võlausaldajatest või kui 2) saneerimiskava poolt hääletas vähemalt pool kõigist võlausaldajatest. 1 Juhin tähelepanu, et juhul, kui Te oma seisukohta ei esita võidakse teie õigusi mõjutav saneerimiskava teie tahte vastaselt kas vastu võtta või kinnitamata jääda. Saneerimiskava kinnitamisega kohtus hakkab saneerimiskavas ettenähtud õiguslik tagajärg kehtima E4CONSTRUCTION OÜ ja kõigi teiste isikute kohta, kelle õigusi saneerimiskavaga mõjutatakse. Kohtu kinnitatud saneerimiskava on täitedokument saneerimiskavaga ümberkujundatud nõude suhtes. Kui saneerimiskavas on ette nähtud kohustuse täitmise tähtaja pikendamine, ei saa saneerimiskavas nimetatud tähtaja jooksul nõuet maksma panna. Saneerimiskava ei kehti võlausaldaja kohta, kellele ei ole saneerimisteadet ega saneerimiskava projekti tutvumiseks ja seisukoha võtmiseks kätte toimetatud või kes muul viisil ei ole saneerimismenetluse toimumisest teadlik. Saneerimiskava kehtivuse ajal ei saa esitada hagiavaldust nõude alusel, mille kohta saneerimiskava kehtib. Saneerimiskava kinnitamise järel arvestatakse nõudelt, mida saneerimiskavaga ümber ei kujundata, viivist ja leppetrahvi edasi esialgse õigussuhte järgi. Saneerimiskava kehtivuse ajal ei saa esitada pankrotiavaldust nõude alusel, mille kohta saneerimiskava kehtib või mis oli olemas enne saneerimiskava kinnitamist. Saneerimiskava kehtivuse ajal vaadatakse pankrotimenetluse algatamise avaldus läbi saneerimismenetluse raames. Järelevalvet saneerimiskava täitmise üle teostab saneerimisnõustaja. Saneerimisnõustaja esitab saneerimiskava täitmise kohta võlausaldajale ja kohtule igal poolaastal aruande, milles kirjeldab ettevõtte majanduslikku seisundit, saneerimiskava täitmist ja muid olulisi asjaolusid, mille vastu võlausaldajal võib huvi olla. Lisa: 1. E4CONSTRUCTION OÜ saneerimiskava koos lisadega; 2. Kirjaliku seisukoha vorm. Lugupidamisega, /digitaalselt allkirjastatud/ Veikko Toomere E4CONSTRUCTION OÜ saneerimisnõustaja 2 Saatja: Marleen Arus <[email protected]> Saadetud: 18.11.2019 17:24 Adressaat: Veikko Toomere <[email protected]> Teema: [VÄLJAST] E4CONSTRUCTION OÜ saneerimiskava lisadega Manused: image001.png; image002.jpg; 191118 E4CONSTRUCTION OÜ saneerimiskava[1].asice; 191118 Kirjalik seisukoht - vorm (E4CONSTRUCTION).doc; 191118 Pankrotihinnang - (E4Construction).asice; 191118 Pankrotihinnang - E4Construction.pdf; 191118 Pankrotihinnangu lisa 1 - arvutuskäik (E4Construction).pdf; 191118 Saatekiri E4CONSTRUCTION saneerimiskavale (üleskutse hääletamiseks).asice; 191118 Saatekiri E4CONSTRUCTION saneerimiskavale (üleskutse hääletamiseks).pdf; 191118 E4CONSTRUCTION OÜ saneerimiskava.pdf Lugupeetud E4CONSTRUCTION OÜ võlausaldaja Saadan Teile selle e-kirjaga E4CONSTRUCTION OÜ saneerimiskava koos lisadega ja üleskutsega kirjaliku seisukoha esitamiseks. Kõik digiallkirjastatud dokumendid on lisatud ka pdf-formaadis. Palume Teil kontrollida, kas e-kirjale lisatud dokumendid avanevad Teie arvutis ja kinnitada selle e-kirja kättesaamist lühikese vastusega. Kui oleme saanud Teilt kinnituse dokumentide kättesaamise kohta, loeme saneerimiskava Teile esitatuks ja paberil Teile eraldi dokumente ei saadeta - sellisel viisil saame kokku hoida saneerimismenetluse kulusid ja säästame loodust. Palume Teil esitada Teie kirjalik seisukoht saneerimiskava suhtes hiljemalt 9. detsembriks 2019, kella 16.00-ks. Oleme Teile tänulikud, kui esitate oma kirjaliku seisukoha võimalikult peatselt. Seisukoha esitamiseks saate kasutada ka sellele e-kirjale lisatud kirjaliku seisukoha vormi. Kirjalik seisukoht peab olema allkirjastatud allkirjaõigusliku isiku (või isikute) poolt. Kirjaliku seisukoha võite tagasi saata: - digitaalselt allkirjastatuna või skaneeringuna e- posti aadressil [email protected]; - postiga aadressil Veerenni 24 (D), 10135 Tallinn, NJORD Advokaadibüroo. Juhul, kui Teil puudub võimalus esitada oma kirjalikku seisukohta eelpool toodud viisidel, palume saata oma seisukoht e-kirjaga, kirjutades lihtsalt, kas Te hääletate saneerimiskava poolt või vastu. Võtame Teiega seejärel koheselt ühendust. Hääletusprotokoll koostatakse hiljemalt 13. detsembril 2019. Parimate tervitustega / Best regards Marleen Arus Juristi abi / Legal Assistant NJORD Advokaadibüroo OÜ Veerenni 24 - D 10135 Tallinn, Estonia Telephone: +372 66 76 440 Registry code: 11176771 Direct: +372 66 76 458 Mobile: +372 55 63 92 10 Mail: [email protected] Professionalism is our foundation, business understanding our force and flexibility our DNA. Privileged/confidential information may be contained in this message. If you are not the addressee indicated in this message (or responsible for delivery of the message to such person), you may not copy or deliver this message to anyone. In such case, we kindly ask you to telephone or e- mail us and permanently delete the e-mail and any attachments to it from your system. Thank you in advance for your co-operation. PANKROTIHINNANGU LISA 1 E4CONSTRUCTION OÜ SANEERIMISMENETLUS PANKROTIHINNANGU ARVUTUSKÄIK Turuväärtuse allahindluse Turuväärtus Vara Bilansiline väärtus % pankrotimenetluses pankrotimenetluses Raha ja pangakontod 57 032.00 0% 57 032 Nõuded ja ettemaksed 3 200 643.04 90% 320 064 Varud 0.00 0% 0 Käibevara kokku 3 257 675.04 377 096 0.00 0 Põhivara 37 635.65 50% 18 818 Immateriaalne vara 1 050.00 100% 0.00 Põhivara kokku 38 685.65 18 817.83 Vara kokku 3 296 360.69 395 914.13 Vara väärtus kokku pankroti korral 395 914 Kohustused 17.10.2019 Pandiga tagatud kohustused 0 Pandiga tagamata kohustused 1 397 043.81 Kohustused kokku 1 397 043.81 I järgu nõude (PankrS § 153 lg 1 p 1) - rahuldamise määr Pankrotimenetluse eeldatavad kulud kokku 18 177 Pankrotihalduri tasu - kuni 3% pankrotivara 11 877 väärtusest, PankrS § 65' lg 3 Ajutise halduri tasu 3 000 Ajutise halduri kulu 300 Pankrotimenetluse kulu 3 000 II järgu nõude (PankrS § 153 lg 1 p 2) 27.0% rahuldamise määr I järgu nõude omanikele (tagatud nõudega 0 võlausaldajad) väljamakstav summa II järgu nõuete omanikele (tagamata nõudega 377 737 võlausaldajad) väljamakstav summa