Kurmet Ojamaa
Audiitortegevuse järelevalve nõukogu Meie 20.04.2026 nr 13-5.1/1744-1
[email protected]
Pöördumine teabe saamiseks
Lugupeetud hr. Ojamaa
2022. aastal hindas MONEYVAL, kas Eesti täidab FATF´i rahapesu tõkestamise soovitusi
(The FATF Recommendations). Hindamisprotsessi käigus koostati põhjalik eksperthinnang
1680a9dd96, mis toob välja arvukaid puuduseid meie rahapesu ja terrorismi rahastamise
tõkestamise süsteemis. Kokku toodi välja 15 FATF´s soovituse puudulikku täitmist. Puuduste
tõttu kaasati Eesti täiendatud järelhindamise protseduuri, mille tõttu peame iga-aastaselt
esitama järelhindamise raporti (follow-up report). Raportis peame teavitama MONEYVAL´i
oma edusammudest rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise mehhanismide
parandamisel, arvestades eelmisel korral esinenud puudujääke. Kuna uue (järjekorras juba
kolmanda) järelhindamise raporti esitamise tähtaeg on juuni alguses, kogume teave
kõrvaldatud puuduste koht raporti koostamiseks. Põhjaliku ja progressi tõendava raporti
esitamisel väldime FATFi nn halli nimekirja sattumist ja parandame oma mainet
rahvusvahelisel tasandil.
Tulenedes eeltoodust vajame Teie sisendit ning palun vastake järgnevatele küsimustele, mis
puudutavad audiitortegevuse järelevalve nõukogu poolt vandeaudiitorite
üle riikliku järelevalve tegemist 2025. ja 2026. aastal. Esitage võimalusel asjakohased doku
mendid/tõendid. Alltoodud küsimused puudutavad FATFi soovitust nr 28.
1. Kas audiitortegevuse järelevalve nõukogu on tuvastanud riikliku järelevalve käigus v
andeaudiitorite poolt toime pandud rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise nõ
uete rikkumisi?
2. Kui on tuvastatud rikkumisi, siis mis meetmed on võetud vandeaudiitori suhtes
rikkumise kõrvaldamiseks kasutusele (nt distsiplinaarmenetluse alustamine, teabe
esitamine RAB´ile või uurimisorganile)? Millised on olnud meetmete rakendamise
tagajärjed?
3. Kuidas tagab audiitortegevuse järelevalve nõukogu praktikas, et a) kuritegevuse või
b) kurjategijaga seotud vandeaudiitorid ei saaks tegutsed ning nad arvataks
Audiitorkogu liikmete seast välja? Mil viisil audiitortegevuse järelevalve nõukogu
seda kontrollib?
4. Kas audiitortegevuse järelevalve nõukogu tuvastas 2025 või 2026 aastal
vandeaudiitoreid, kes olid seotud a) kurjategijatega või b) kuritegevusega? Kuidas see
avastati ja mis meetmeid rakendasite selle tuvastamise järgselt?
Suur-Ameerika 1 / 10122 Tallinn / 611 3558 /
[email protected] / www.rahandusministeerium.ee
registrikood 70000272
Palun esitage vastus hiljemalt 08.05.2026. e-kirja teel
[email protected]. Küsimuste
korral palun kontakteeruge eelnimetatud e-posti teel.
Lugupidamisega
(allkirjastatud digitaalselt)
Rainer Osanik
rahandusteabe poliitika osakonna juhataja
Rainer Osanik 5398 2054
[email protected]
2