Kliimaministeeriumi valitsemisala siseauditeerimise 2025. a tööplaani kinnitamine

KÄSKKIRI Tallinn 03.03.2025 nr 1-2/25/115 Kliimaministeeriumi valitsemisala siseauditeerimise 2025. a tööplaani kinnitamine Vabariigi Valitsuse seaduse § 49 lõike 1 punkti 13¹ alusel ja kooskõlas Vabariigi Valitsuse 4. oktoobri 2012. a määrusega nr 79 „Täidesaatva riigivõimu asutuse siseauditeerimise üldeeskiri“, Vabariigi Valitsuse 29. juuni 2023. a määruse nr 71 „Kliimaministeeriumi põhimäärus“ § 9 punktiga 25 ja kliimaministri 05. veebruari 2024. a käskkirjaga nr 1-2/24/47 „Kliimaministeeriumi valitsemisala siseauditeerimise sise-eeskiri“: kinnitan Kliimaministeeriumi valitsemisala siseauditeerimise 2025. aasta tööplaani vastavalt lisale. (allkirjastatud digitaalselt) (allkirjastatud digitaalselt) Vladimir Svet Yoko Alender Taristuminister Kliimaminister Saata: Eesti Geoloogiateenistus, Eesti Loodusmuuseum, Keskkonnaagentuur, Keskkonnaamet, Keskkonnaministeeriumi Infotehnoloogiakeskus, Riigilaevastik, Transpordiamet  KINNITATUD 03.03.2025 käskkirjaga nr 1-2/25/115 Lisa: Kliimaministeeriumi valitsemisala siseauditeerimise 2025. a tööplaan KLIIMAMINISTEERIUMI VALITSEMISALA SISEAUDITEERIMISE 2025. a TÖÖPLAAN 1. Kavandatud auditid / kokkuleppelised kontrollitoimingud / nõutav aruandlus / nõuandvad tööd Jrk nr Asutus Töö nimetus Eesmärk Läbiviimise aeg 1. KliM Valitsemisala asutuste Hinnata: Alustatud 2024 – valitsemisala transpordikorralduse ➢ ametisõiduki kasutamise vastavust õigusaktidele ja asutusesisestele 2025 I kvartal hindamine (ametisõiduki / kordadele, sh töösõitude põhjendamise praktikat, erisoodustuse isikliku sõiduauto kasutamine) arvestust, ametisõiduki sõitude otstarbekust; ➢ isikliku sõiduauto töösõitudeks kasutamise kulude hüvitamise vastavust õigusaktidele ja asutusesisestele kordadele, sh sõitude põhjendamise praktikat; ➢ sõidukulude üle arvestuse pidamise süsteemsust ja järjepidevust; ➢ järelevalve ja sisekontrollide toimimist. 2. KliM, KeA Looduskaitseliste maade 1. Analüüsida kaitsealuse maa riigile omandamise töökorraldust ning Alustatud 2024 - omandamise korraldus vastavust õigusaktidele ja peamistele teenuste korraldamise 2025 II kvartal põhimõtetele. 2. Hinnata valimipõhiselt kaitsealuse maa riigile omandamise menetluste vastavust kehtestatud regulatsioonidele ja KeA sisekordadele / juhenditele, kas protsess on toimiv, läbipaistev ja tagatud on võrdne kohtlemine. 3. Tuvastada kitsaskohad ja maandamata riskid ning koondada ülevaade jätkuvatest kitsaskohtadest protsessis. 3. KliM Hangete õiguspärane teostus, sh Hinnata hankimise korraldust ja hangete läbiviimise õiguspärasust 2025 I-III kvartal valitsemisala Taaste- ja vastupidavusrahastu KliM valitsemisala asutustes, kas asutused on loonud toimiva (RRF) projektides sisalduvad sisekontrollisüsteemi ja hanked on korraldatud kooskõlas riigihangete hanked seadusega. 4. KliM Isikuandmete töötlemisülevaate Selgitada, kas isikuandmete töötlemisülevaate korraldusega seotud 2025 II-IV valitsemisala aja- ja asjakohasus tegevused on vastavuses Euroopa Parlamendi ja Nõukogu määruse kvartal (EL) 2016/679, 27. aprill 2016, füüsiliste isikute kaitse kohta isikuandmete töötlemisel ja selliste andmete vaba liikumise ning  direktiivi 95/46/EÜ kehtetuks tunnistamise kohta (art. 30 ja pp. 39; art. 24 ja pp. 56; IKS § 37) ehk Isikuandmete kaitse üldmääruse nõuetega ja toetada protsesside korraldamises. Eesmärk on probleemide ennetamine, isikuandmete töötleja turvameetmete alane teadlikkuse tõstmine ja vajadusel edaspidi isikuandmete töötlemise viimine kooskõlla kehtivate õigusaktidega. 5. EGT EGT maavarade registri EGT struktuurimuudatusest tulenevate protsesside analüüsimine ja 2025 II kvartal osakonna nõustamine protsesside kujundamisel (Maa-ameti struktuurimuudatusest ümberkorraldamisega Maa- ja Ruumiametiks lõppes 01.01.2025. Maa- tulenevate protsesside ameti geoloogia osakonna tegevus ning vastavad ülesanded võttis korraldamise nõuandev töö osaliselt üle EGT, sh võeti EGT poolt üle maavarade registri pidamine). 6. KliM, ELM, Huvide deklaratsioonide Teostada kontroll KliM hallatavate asutuste juhtide huvide 2025 III kvartal KeMIT, RL, kontrollimine deklaratsioonide täielikkuse ja õigsuse osas. KAUR, EGT, KIK 7. TRAM Maade omandamise korraldus ➢ Analüüsida maa riigile omandamise töökorraldust ning vastavust 2025 III-IV Transpordiametis õigusaktidele ja peamistele teenuste korraldamise põhimõtetele. kvartal ➢ Hinnata valimipõhiselt maa riigile omandamise menetluste vastavust kehtestatud regulatsioonidele ja TRAMi sisekordadele / juhenditele, kas protsess on toimiv, läbipaistev ja tagatud on võrdne kohtlemine. ➢ Tuvastada kitsaskohad ja maandamata riskid ning koondada ülevaade jätkuvatest kitsaskohtadest protsessis. 8. KliM Moderniseerimisfondi Moderniseerimisfondi rakendusmääruse ((EL) 2020/10011) artikkel 2025 III – IV vahendite kasutamine 16 lõike 4 kohase auditi läbiviimine. Auditeeritakse perioodil kvartal 01.01.2023 - 31.12.2024 lõppsaajate poolt fondi vahendite kasutamisel maksetaotluste menetlemist ja riigihangete läbiviimist vastavalt lõppsaaja kordadele. 1 Komisjoni rakendusmäärus (EL) 2020/1001, 9. juuli 2020, millega kehtestatakse Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi 2003/87/EÜ üksikasjalikud rakenduseeskirjad seoses moderniseerimisfondi tegevusega, millega toetatakse investeeringuid teatavate liikmesriikide energiasüsteemide moderniseerimiseks ja energiatõhususe suurendamiseks  9. KliM Välisrahastusega projektide Analüüsida, kas asutuste välisrahastuste kasutamisel juhtimis- ja 2025 IV- 2026 I valitsemisala korraldamise juhtimis- ja kontrollisüsteemid toimivad (fookuses Taaste- ja vastupidavusrahastu kvartal kontrollisüsteemide toimimine (RRF) asutuste enesehindamised ja Riigilaevastiku tegevused). 10. KEMIT, Ehitisregistri arendustööde Kaardistada ehitisregistri tehnilise arendamise ja hooldamise juhtimis- 2025 IV – 2026 I KLIM korraldus ja otsustusprotsess; hinnata eesmärgi saavutamiseks vajalikke kvartal tegevusi, osapooli, nende vahelisi seosed ja toimimisloogikat (sh KEMIT ehitusregistri arendamisega seotud ressursse selgitamaks, kas need on optimaalsed võrreldes teiste teenustega). 11. KliM Siseauditi funktsiooni sisemine Hinnata siseauditi üksuse valmisolekut täita kvaliteedi välishindamise IV – 2026 I valitsemisala hindamine nõudeid ning rakendada parendustegevusi nõuete täitmiseks. kvartal 12. KliM Sisekontrollisüsteemi (SKS) Koondhinnangu andmine KliM valitsemisala SKSile ja valitsemisele. I - II kvartal valitsemisala rakendamise ja selle Avaldada arvamust SKS rakendamise ja selle tulemuslikkuse kohta. tulemuslikkuse kohta arvamuse Vabariigi Valitsuse 04.10.2012 määrus nr 79 § 14, aruanne esitatatakse avaldamisega seotud toimingud hiljemalt 01.06.2025. 13. KliM Siseauditi üksuse tegevuse Aruande koostamine tööplaani täitmise ja siseauditi üksuse tegevuse I kvartal valitsemisala aruandlus kohta. Vabariigi Valitsuse 04.10.2012 määrus nr 79 § 13, aruanne esitatakse Rahandusministeeriumile hiljemalt 01.03.2025. 14. KliM Erakorralised auditid / Kokkuleppeliste kontrollitoimingutega anda hinnang auditeeritavale vastavalt valitsemisala sihtotstarbelised tööd tellija objektile juhtkonnaga kokkulepitud ulatuses. juhtkonnaga määratud ulatuses kokkuleppele 2. Nõustamised / töögruppides osalemised Jrk Töö teostaja/ muud Asutus Töö nimetus Eesmärk nr märkused 1. KliM Valitsemisalas asutuste juhtkonna Aidata kaasa riskijuhtimise rakendamisele asutuses ja SAO nõunik, SAO valitsemisala nõustamine kriitiliste riskide valitsemisala ülestes protsessides. Asutuseülene juhataja, järjepidev haldamisel ja asutuse riskijuhtimise riskihindamine toimub ja selle tulemusi kasutatakse tegevus korraldamisel tööplaanide sisendina. 2. KliM Euroopa Liidu rikkumisest teavitaja Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi (EL) 2019/1937, SAO juhataja, kaitse seaduse rakendamise protsessi 23.10.2019, liidu õiguse rikkumisest teavitavate isikute kaitse järjepidev tegevus toetamine ja KliMis menetleja rolli kohta ja Rikkumisest teavitaja kaitse seaduse alusel teavituste täitmine menetlemine.  3. KliM Riigiüleses korruptsiooniennetuse Aidata kaasa korruptsiooniennetusega seotud valdkonna SAO juhataja, valitsemisala töörühmas osalemine arengule ja edastada KliMi valitsemisalale asjakohane info. järjepidev tegevus 4. KliM Kuritegevuse varalise mõjutamisega Koordineerida KliM poolset sisendi andmist, edastada KliMile SAO juhataja, seotud töörühma töös osalemine asjakohane info. järjepidev tegevus 5. KliM Ministeeriumide siseauditi juhtide Aidata kaasa siseauditeerimise valdkonna arengule ja edastada SAO juhataja, valitsemisala võrgustiku koostöös osalemine KliMi valitsemisalale asjakohane info. järjepidev tegevus 6. KliM, SA SA Keskkonnainvesteeringute Aidata kaasa asutuse tegevuse parendamisele ja edastada SAO nõunik, KIK Keskus auditikomitee töös osalemine KliMile asjakohane info. järjepidev tegevus 7. KliM Sise- ja välisaudiitorite ning teiste Tuvastada lahendamata küsimusi ja aidata kaasa asutuse SAO nõunik, valitsemisala kontrollorganite tehtud ettekirjutuste tegevuse parendamisele. Vabariigi Valitsuse 04.10.2012 audiitorid , järjepidev ja soovituste rakendamise seire määruse nr 79 § 5 lg 4 tulenev järjepidev tegevus. tegevus 8. KliM Lobistidega kohtumiste info Vastavalt lobistidega suhtlemise heale tavale tuleb avalikustada 4x aastas, SAO haldamine kohtumise teema, lobisti/ esindatava nimi ja organisatsioon, juhataja ametiisiku nimi, kohtumise kuupäev (VV 18.03.2021 otsus). 9. KliM Kliimaministeeriumi ja tema Organisatsiooni tegevuse täiustamine ja eesmärkide järjepidev tegevus valitsemisala valitsemisala asutuste juhtkonna ja saavutamisele kaasaaitamine. teenistujate nõustamine ning muud nõuandvad tööd, sh koolitused 10. KliM Teenistujate nõustamine Aidata kaasa valitsemisala töötajate teadlikkuse tõstmisele järjepidev tegevus valitsemisala korruptsiooni ennetuse ja korruptsiooniennetuses ja üldise ametnikueetika tugevdamine. ametnikueetika teemadel, sh koolitamine 3. Kvaliteediprogrammi planeeritavad tegevused Jrk Töö teostaja/ muud Tegevus Eesmärk Sagedus/ maht/ aeg nr märkused 1. Siseaudiitori Siseauditi tegevusulatuse kirjelduse ajakohastamine ja järjepidev tegevus, vähemalt 1x SAO juhataja kutsetegevuse auditiga kaetuse analüüsimine, tööplaani koostamine aastas fikseeritakse korraldamine ja sellega seotud seire. dokumentide läbivaatus valitsemisalas 2. Tööplaani täitmise ja Tagada tööülesannete korrektne ja kvaliteetne järjepidev tegevus SAO juhataja kvaliteedi tagamise seire täitmine. 3. Siseauditeerimise Tööülesannete korrektne ja kvaliteetne täitmine ning järjepidev tegevus SAO juhataja käsiraamatu eelduse loomine valitsemisala siseauditi üksuse rakendamine hindamiseks. 4. Siseauditeerimise Tagada sise-eeskirja ja käsiraamatu vastavus vähemalt 1x aastas SAO juhataja juhendmaterjalide muutunud nõuetele ja tugi töö praktilisele täiendamise vajaduse läbiviimisele. hindamine 5. Sisekoolituse ja Tagada standardi rakendamisel ühtne lähenemine, planeeritud seminar ja nõupäev SAO juhataja /siseaudiitor nõupäevade sarnaste töömetoodikate kasutamine, korraldamine kvaliteedimõõdikutes kokkuleppimine. 6. Kutseühingu tegevuses Valdkonna arengutega kursis olemine, avaliku sektori järjepidev tegevus, vähemalt 20 kõik siseaudiitorid on osalemine ja siseaudiitori kutsekvalifikatsiooni säilitamine ja akadeemilist tundi ESAÜ / IIA liikmed, siseaudiitorite valdkondlike teadmiste täiendamine. siseaudiitorile osalemine enesetäiendamine kutsetegevusega seotud koolitustel eelarve võimaluste piires