Programmi EE_TA lõpparuande kulude kontroll

Kontroll-leht Norra ja EMP toetuste tehnilise abi ja kahepoolsete suhete fondi RKA kulude ja PO juhtimiskulude kontrollimisel Meetme nr 2014-2021.1.4 Norra ja EMP tehniline abi Toetuse saaja Riigi Tugiteenuste Keskus Projekti nr 2014-2021.1.04.18-0001 Finantsvahearuande nr Final Technical Assistance Report Estonia Maksekorralduse nr SFOSis PO48638 Maksetaotlustes abikõlblik summa kokku EUR 249 620,45 Valimi moodustamise Valimi alusel kontrollitud Kontrolli ulatus: aluseks olev abikõlblik summa kokku EUR summa* EUR Kontrolli on teostatud riskipõhiselt 14% ulatuses valimi 87 377,56 12 653,85 aluseks olevast summast *Summa koosneb RKA tegevustest 6-9 Lõplik maksetaotluste kontrolli info: Summa EUR SFOS MT/KD MTs kajastatud abikõlblikud kulud 87 377,56 Kontrolli käigus tuvastatud mitteabikõlblikud kulud 0,00 N/A Lõplikud abikõlblikud kulud perioodis 87 377,56 Kontrolli järeldus: Mitteabikõlblikke kulusid kontrolli käigus tuvastatud ei ole Kontroll-lehtedel kontroll-kohtade täitmisel teha märge: JAH veeru lahtrisse, kui tingimus on täielikult täidetud EI veeru lahtrisse, kui tingimus pole täidetud, sh kui on rikutud protseduuri- või menetlusreegleid (lisada faktipõhine lühiinfo tuvastatud vastuolu kohta) MK veeru lahtrisse, kui tingimus ei kohaldu Kontroll-lehel kasutatud lühendid: MT - maksetaotlus kulude hüvitamiseks RHS - Riigihangete seadus ÜM - Ühendmäärus (Perioodi 2014-2020 struktuuritoetusest hüvitatavate kulude abikõlblikuks lugemise, toetuse maksmise ning finantskorrektsioonide tegemise tingimused ja kord) N/EMP RM Norra finantsmehhanismi 2014-2021 rakendusmäärus N/EMP tingimused ja kord Aastatel 2014-2021 EMP ja Norra finantsmehhanismist vahendite taotlemise ja kasutamise tingimused ja kord  KULUDOKUMENTIDE KONTROLL I kontrollija Nr Viide Kontroll-koht JAH EI MK ÜM § 2 lg 3-4 Esitatud kulud on tekkinud ja tõendatud abikõlblikkuse perioodil, kuid N/EMP tingimused ja 1 enne toetuse väljamaksmist. kord § 6, § 8 x N/EMP RM art 8.2, art 8.10 Kulu on põhjendatud, tõhus, sisult arusaadav ning sobiv ja vajalik projekti eesmärkide saavutamiseks. Kulu abikõlbliku osa ÜM § 2 lg 2 N/EMP 2 x proportsiooni arvutuskäik on põhjendatud ja arusaadav RM art 8.2 Järgitud on RHSi ja asutuse hankekorda. Kui MT sisaldab ÜM § 2 lg 2 N/EMP 3 riigihangetega seotud kulutusi, on vastavad riigihanked kontrollitud x RM art 8.15 SF või Norra/EMP rakendussüsteemis eraldi kontroll-lehe alusel. Kui käibemaks on abikõlblik, on see kooskõlas käibemaksu ÜM § 4 4 x abikõlblikkuse reeglitega. p 11 Raamatupidamise algdokumendid on vormistatud vastavalt 5 RPS § 7 x raamatupidamisseaduse § 7 sätestatud nõuetele. N/EMP RM art 8.2.2(e) Projektiga seotud kulud on toetuse saaja (ja partneri) 6 x raamatupidamises eristatud ÜM § 3 7 Personalikulude arvestamisel on jälgitud lubatud põhimõtteid. N/EMP RM art 8.3.1(a), x art 8.3.1(b) Kaudsete kulude hüvitamine on tehtud õigetel alustel ning 8 N/EMP RM art 8.5 x aritmeetiliselt õigesti kajastatud. 9 Esitatud on kõik küsitud dokumendid. x 10 Muud tähelepanekud x Kinnitan andmete õigsust Nimi/kuupäev Kontroll-lehe täitja: Liina Thalfeldt /kuupäev digitaalselt/ Kontroll-lehe kontrollija: Jaanus Kants /kuupäev digitaalselt/ Kontroll-lehe kinnitaja: Karin Viikmaa /kuupäev digitaalselt/ OLL Märkused Riigihange 276367 on kontrollitud RTK hankeeksperdi poolt. Riigihange 286471 on koostatud RTK riigihangete osakonnas, seega kontrolli ei teostata. Samas ei ületa hanke summa kontrolli kohustust. taalselt/ aalselt/ taalselt/