Programmi EE_Innovation juhtimiskulude kontroll-leht

Kontroll-leht Norra ja EMP toetuste tehnilise abi ja kahepoolsete suhete fondi RKA kulude ja PO juhtimiskulude kontrollimisel Meetme nr. 2014-2021.1.2 EE_Innovation Green ICT Toetuse saaja Ettevõtluse ja Innovatsiooni Sihtasutus Projekti nr. 2014-2021.1.02.18-0001 Finantsvahearuande nr. FPR Maksekorralduse nr SFOSis PO36798 Maksetaotlustes abikõlblik summa kokku EUR 145 226,19 Valimi moodustamise Valimi alusel kontrollitud Kontrolli ulatus: aluseks olev abikõlblik summa kokku EUR summa* EUR Kontrolli on teostatud 31% ulatuses valimi aluseks 136 056,29 42 476,77 olevast summast *abikõlblikust summast on maha arvatud ühtse määra alusel tehtud kulud Valimi dokumendid asuvad kaustas TMO järelevalve Lõplik maksetaotluste kontrolli info: Summa EUR SFOS MT/KD MTs kajastatud abikõlblikud kulud 145 226,19 Kontrolli käigus tuvastatud mitteabikõlblikud kulud 0,00 Lõplikud abikõlblikud kulud perioodis 145 226,19 Eelmise juhtimiskulude kontrolli raames TS-le saadetud tähelepanek ebakorrektselt arvestatud erisoodustuse ja ettevõtte tulumaksu osas on korrigeeritud käesolevas maksetaotluses. SA arvestuste Kontrolli järeldus: kohaselt on ka selles maksetaotluses kajastatud vähem maksukulusid. Kuna kulusid on kajastatud projektis vähem, ei ole tegemist negatiivset finantsmõju omava tähelepanekuga Kontroll-lehtedel kontroll-kohtade täitmisel teha märge: JAH veeru lahtrisse, kui tingimus on täielikult täidetud EI veeru lahtrisse, kui tingimus pole täidetud, sh kui on rikutud protseduuri- või menetlusreegleid (lisada faktipõhine lühiinfo tuvastatud vastuolu kohta) MK veeru lahtrisse, kui tingimus ei kohaldu Kontroll-lehel kasutatud lühendid: MT - maksetaotlus kulude hüvitamiseks RHS - Riigihangete seadus ÜM - Ühendmäärus (Perioodi 2014-2020 struktuuritoetusest hüvitatavate kulude abikõlblikuks lugemise, toetuse maksmise ning finantskorrektsioonide tegemise tingimused ja kord) N/EMP RM Norra finantsmehhanismi 2014-2021 rakendusmäärus N/EMP tingimused ja kord Aastatel 2014-2021 EMP ja Norra finantsmehhanismist vahendite taotlemise ja kasutamise tingimused ja kord  KULUDOKUMENTIDE KONTROLL I kontrollija Nr Kontroll-koht Viide Märkused JAH EI MK ÜM § 2 lg 3-4 N/EMP tingimused ja kord § 6, § 8 x Esitatud kulud on tekkinud ja tõendatud abikõlblikkuse perioodil, kuid N/EMP RM art 8.2, enne toetuse väljamaksmist. art 8.10 1 Eelmisel kontrolli lõppedes juhtis SA tähelepanu, et ettevõtte tulumaksu ja erisoodustuse maksude arvestamine 31.05.2024 TSD lisa 5 summas EUR 1093,33 oli ebakorrektne, Kulu on põhjendatud, tõhus, sisult arusaadav ning sobiv ja vajalik ÜM § 2 lg 2 projektis oli deklareeritud vähem. EIS tegi korrigeerimiskanded. Käesoleva järelkontrolli x projekti eesmärkide saavutamiseks. Kulu abikõlbliku osa proportsiooni N/EMP RM art 8.2 raames on SA arvestuste kohaselt projektis kokku deklareeritud vähem maksude arvutuskäik on põhjendatud ja arusaadav tasumist. Kuna projektis on deklareeritud vähem kulusid, ei oma tähelepanek 2 finantsmõju. Riigihange 269959 ei ole kontrollitud RTK hankeekspertide poolt, tuginedes TPK p.3.2.2: Järgitud on RHSi ja asutuse hankekorda. Kui MT sisaldab riigihangetega ÜM § 2 lg 2 Kui riigihanke raames tehtavate kulutuste abikõlblik maksumus käibemaksuta projektis x seotud kulutusi, on vastavad riigihanked kontrollitud SF või Norra/EMP N/EMP RM art 8.15 jääb alla STS § 28 lõikes 3 sätestatud riigihanke eeldatava maksumuse piirmäära, siis 3 rakendussüsteemis eraldi kontroll-lehe alusel. riigihanget ei kontrollita. Kui käibemaks on abikõlblik, on see kooskõlas käibemaksu ÜM § 4 x 4 abikõlblikkuse reeglitega. p 11 Raamatupidamise algdokumendid on vormistatud vastavalt RPS § 7 x 5 raamatupidamisseaduse § 7 sätestatud nõuetele. N/EMP RM art Projektiga seotud kulud on toetuse saaja (ja partneri) 8.2.2(e) x 6 raamatupidamises eristatud ÜM § 3 N/EMP RM art x 7 Personalikulude arvestamisel on jälgitud lubatud põhimõtteid. 8.3.1(a), art 8.3.1(b) Kaudsete kulude hüvitamine on tehtud õigetel alustel ning N/EMP RM art 8.5 x 8 aritmeetiliselt õigesti kajastatud. 9 Esitatud on kõik küsitud dokumendid. x 10 Muud tähelepanekud Kinnitan andmete õigsust Nimi/kuupäev digiallkirjas Kontroll-lehe täitja: Liina Thalfeldt Kontroll-lehe kontrollija: Jaanus Kants Kontroll-lehe kinnitaja: Karin Viikmaa