Selgitustaotlus

Saatja: Monika Koolmeister [COBALT] <[email protected]> Saadetud: 12.01.2024 01:13 Adressaat: RAB rahapesu <[email protected]> Teema: Selgitustaotlus [COBALT-EE-A.FID234340] Manused: image001.png; image002.png; image003.png; image004.png; image005.png Tähelepanu! Kiri saabus väljastpoolt ametit/RM valitsemisala. Palume linke ja faile mitte avada, kui kiri on saabunud tundmatult aadressilt! Tere Pöördun Rahapesu Andmebüroo poole seoses rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seaduse (RahaPTS) § 3 punktis 102 sätestatud virtuaalvääringu ülekande teenuse olemuse sisustamisega . Käsitleme olukorda, milles teenuseosutaja, kes ise ei osuta virtuaalvääringu teenuseid, vahendab oma klientidele kolmanda isiku poolt pakutavaid teenuseid ning maksab kolmandale isikule edasi klientide poolt makstud teenustasu virtuaalvääringus. Kuigi selline olukord võib teoreetiliselt näida virtuaalvääri ngu ülekande teenusena, leiame, et all kirjeldatud asjaoludel ei vasta see siiski RahaPTSi virtuaalvääri ngu ülekande teenuse definitsioonile. Palume Rahapesu Andmebürool teada anda, kui Rahapesu Andmebüroo ei nõustu meie alljärgneva tõlgendusega. 1. Teenuse kirjeldus Teenuseosutaja, kes ise ei osuta virtuaalvääringu teenuseid, opereerib platvormi, kus kliendil on lisaks teenuseosutaja enda pakutavatele teenustele võimalik tellida ka kolmanda isiku poolt pakutavaid teenuseid või rakendusi (edaspidi ühiselt teenus). Kolmanda isiku teenuste kasutamiseks peab klient nõustuma kolmanda isiku teenusetingimustega. Kolmas isik vastutab kliendi ees enda pakutava teenuse sisu, kvaliteedi ja osutamise eest. Teenuseosutaja ei vastuta kliendi ees kolmanda isiku pakutava teenuse sisu, kvaliteedi ega osutamise eest. Teenuseosutaja üksnes vahendab kliendile võimalust kasutada platvormi kaudu kolmanda isiku teenuseid. Teenuseosutaja teenusetingimuste järgi maksab klient kolmanda isiku teenuse kasutamise eest tasu teenuseosutajale, kes maksab kliendi poolt makstud teenustasu kolmandale isikule edasi. Ehk teisisõnu teenuseosutaja vahendab tasu maksmist kliendi ja kolmanda isiku vahel. Klient maksab kolmandale isikule tasu virtuaalvääringus teenuseosutaja kaudu järgmisel viisil: (i) klient tasub kolmanda isi ku pakutava teenuse eest kolmanda isiku nõutud summa teenuseosutajale; (ii) teenuseosutaja võtab sellelt summalt kolmanda isikuga kokkulepitud ulatuses vahendustasu ning (iii) maksab kolmandale isikule pärast vahendustasu mahaarvamist alles jäänud summa edasi. Sarnasel viisil toimub tasu tagastamine kliendile, kui klient loobub kolmanda isiku pakutava teenuse tellimisest ja tal on õigus makstud virtuaalvääringute tagastamisele. Kolmandal isikul on kohustus kanda vastav summa teenuseosutajale, kes kannab vastava summa edasi kliendile. Teenuseosutaja ja kolmas isik on kokku leppinud, et teenuseosutaja maksab kolmandale isikule pärast vahendustasu mahaarvamist alles jäänud summad edasi üldjuhul kord kuus eelmise kuu eest. Kolmas isik peab kokkulepitud tasu kättesaamiseks esitama teenuseosutajale taotluse ning võib teatud juhtudel esitada arve. Sõltuvalt taotluse esitamise ajast võib teenuseosutaja maksta kolmandale isikule tasu ka hiljem, näiteks üle-eelmise kuu eest. Teenuseosutaja arvestab vahendustasu iga kolmanda isiku poolt osutatud teenuse pealt. Teenuseosut aja võib alustada vahendustasu võtmist alles siis, kui kolmanda isiku pakutava teenuse tellimuste väärtus ületab teatud piirmäära või on möödunud teatud aeg. Vahendustasu suurus võib sõltuda kolmanda isiku pakutava teenuse maksumusest, näiteks olla määratletud protsendina, kuid võib olla kindlaks määratud ka muudel alustel või eraldi kokkuleppel kolmanda isikuga. Klient teeb platvormi tasuliste funktsionaalsuste, sealhulgas kolmanda isiku pakutava teenuse eest tasumiseks teenuseosutajale ülekande oma platvormivälisest virtuaalvääringu rahakotist. Kliendil ei ole võimalik algatada virtuaalvääringu ülekannet teenuseosutaja platvormil. 2. Virtuaalvääringu ülekande teenuse definitsioon RahaPTS § 3 p 102 järgi virtuaalvääringu ülekande teenus on teenus, mis võimaldab teha vähemalt osaliselt elektrooniliselt tehingu virtuaalvääringu teenuse pakkuja kaudu algataja nimel eesmärgiga teisaldada virtuaalvääring saaja virtuaalvääringu rahakotti või -kontole, sõltumata sellest, kas tehingu algataja ja saaja on üks ja sama isik või kas tehingu algataja ja saaja kasutavad sama teenusepakkujat. 3. Klient ei saa teenuseosutaja platvormil anda ülekandekorraldust Virtuaalvääringu ülekande tegemine „virtuaalvääringu teenuse pakkuja kaudu algataja nimel“ tähendab, et teenuse kasutaja annab virtuaalvääringu ülekande teenuse pakkujale ülekande tegemiseks korralduse, st klient sisestab teenusepakkuja keskkonnas (veebilehel, mobiilirakenduses, muus program mis) vähemalt järgmise informatsiooni: a) summa, mille klient soovib üle kanda, b) virtuaalvääringu liigi, milles klient soovib ülekande teha (näiteks USDT, ETH, BTC), c) saaja rahakoti aadressi, kuhu klient soovib virtuaalvääringud üle kanda. Kui kasutajal on mitu virtuaalvääringu rahakotti, peab ta valima ka rahakoti, kust ta soovib ülekande teha, ning sõltuvalt teenusepakkujast, virtuaalvääringu liigist või tehnoloogiast võib olla võimalik või kohustuslik sisestada veel andmeid või määratleda korralduse tingimusi (näiteks täiendavad tehinguidentifikaatorid Destination Tag või Memo). Jaotises 1 kirjeldatud teenuse puhul ei ole kliendil teenuseosutaja platvormil võimalik teha mitte ühtegi ülalnimetatud kolmest tegevusest. Kliendil ei ole teenuseosutaja platvormil võimalik anda korraldust virtuaalvääringu ülekande tegemiseks, st määrata summat, virtuaalvääringu liiki ega saaja rahakoti aadressi. Klient peab teenuseosutajale platvormi tasuliste funktsionaalsuste eest tasumiseks tegema ülekande oma platvormivälisest virtuaalvääringu rahakotist ehk teisisõnu klient algatab virtuaalvääri ngu ülekande oma virtuaalvääringu rahakotist, mis on avatud mõne muu teenusepakkuja juures. Kuigi põhimõtteliselt maksab klient kolmanda isiku teenuse eest kolmandale isikule tasu teenuseosutaja kaudu, ei saa klient anda teenuseosutajale korraldust kolmandale isikule tasu maksmiseks. Lisaks sõltub tasu väljamaksmine kolmanda isiku täiendavast tegevusest (vt allpool jaotis 4). Analoogia korras märgime, et makseteenuste puhul näeb seadus ette, et makseteenuste hulgast on välistatud maksetehingud maksjalt saajale, mis tehakse majandusagendi vahendusel, kellel on lepinguga antud õigus kas üksnes maksja või üksnes saaja nimel pidada läbirääkimisi kauba või teenuse müügi või ostu üle või tema nimel sõlmida müügi- või ostulepinguid (MERAS §4 lg 1 p 2). Virtuaalvääringute puhul ei ole sellist erandit sätestatud, kuid jaotises 1 kirjeldatud teenust võib analoogia k orras käsitleda samuti kui majandusagendina tegutsemist. 4. Kolmas isik ei saa kliendi poolt teenuseosutajale makstud tasu kätte automaatselt Virtuaalvääringu ülekande teenuse korral jõuab ülekanne pärast korralduse kinnitamist kohale automaatselt ehk niipea, kui tehing on plokiahelas registreeritud (valideeritud). Kinnitatud korraldust ei saa muuta, tühistada ega tagasi pöörata. Jaotises 1 kirjeldatud teenuse puhul teeb klient teenuseosutajale virtuaalvääringu ülekande enne kolmanda isiku pakutava teenuse kasutama hakkamist, kuid kolmas isik saab kokkulepitud tasu kätte üldjuhul alles kuu aja pärast (tasumine toimub kord kuus eelmise kuu eest). Lisaks peab kolmas isik kokkulepitud tasu kättesaamiseks esitama teenuseosutajale taotluse või mõnel juhul arve ning olenevalt taotluse esitamise ajast võib teenuseosutaja maksta kolmandale isikule kokkulepitud tasu ka üle-eelmise kuu eest ehk veel suurema viitega kui üks kuu. Samuti võib teenuseosutaja teatud juhtudel kolmandale isikule tasu väljamaksmisest keelduda (näiteks kui selgub, et kolmas isik on sanktsiooni subjekt). Seega ei maksa teenuseosutaja kliendi poolt makstud teenustasu kolmandale isikule edasi automaatselt, vaid ajalise nihkega ja kolmanda isikuga kokkulepitud tingimuste alusel ning tas u kättesaamine sõltub kolmanda isiku täiendavast tegevusest (ja võib sõltuda ka muudest asjaoludest), mitte üksnes sellest, et klient on omalt poolt virtuaalvääringud teenuseosutajale üle kandnud. 5. Vahendustasu ei ole ülekandetasu Kuigi vahendustasu võiks teoreetiliselt vaadelda ülekandetasuna, ei ole see olemuslikult siiski ülekandetasu, sest vahendustasu eesmärk on võimaldada teenuseosutajal saada tasu kolmanda isiku teenuse vahendamise eest oma platvormil, mitte saada tasu ülekande kui sellise tegemise eest (mida teenuseosutaja ei tee). Ülekandetasu olemuslik eesmärk on katta ülekande teostamisega seotud kulusid, näiteks võib tehingu valideerimiseks plokiahelas olla tarvis nn kaevandajaid (miners), kelle tasu suurus võib sõltuda muu hulgas konkreetsel ajahetkel tehingute valideerimise nõudlusest ja pakkumisest. Virtuaalvääringu ülekande tasu maksab enamasti saatja ehk jaotises 1 kirjeldatud teenuse puhul klient, kes saadab virtuaalvääringud teenuseosutajale, ning teenuseosutaja, kes saadab virtuaalvääringud kolmandale isikule. Sõltuvalt virtuaalvääringu liigist või tehnoloogiast võib olla võimalik määratleda, et ülekandetas u maksab saaja, mitte saatja. Enamasti näeb virtuaalvääringu ülekande algataja tehingutasu suurust enne makse kinnitamist. Sageli võrreldaksegi erinevaid virtuaalvääringu ülekande teenuse pakkujaid just tehingutasude suuruse alusel. Jaotises 1 kirjeldatud vahendustasu suurus aga sõltub teenuseosutaja ja kolmanda isiku vahel kokku lepitud tingimustest, mida kliendile ei avaldata. Selgitustaotluse küsimus Palume teada anda, kui Rahapesu Andmebüroo ei nõustu meie tõlgendusega, et ülal kirjeldatud teenuse puhul ei ole tegemist virtuaalvääringu ülekande teenusega ega muu virtuaalvääringu teenusega. Mittenõustumise korral palume selgitada ka mittenõustumise põhjuseid. Ette tänades ja lugupidamisega Monika Koolmeister  Monika Koolmeister Partner Mob: +372 5565 4337 Tel: +372 665 1888 Email: [email protected] This e-mail is from COBALT office in Kawe Plaza, Pärnu mnt 15 Tallinn 10141, Eesti Estonia and is subject to disclaimers Our temporary address Estonia pst 19 / Tatari 1, 10141 Tallinn and general terms & conditions.