Programmi EE_Climate juhtimiskulude kontroll-leht

Kontroll-leht Norra ja EMP toetuste tehnilise abi ja kahepoolsete suhete fondi RKA kulude ja PO juhtimiskulude kontrollimisel Meetme nr 2014-2021.1.6 Climate Change Mitigation and Adaptation Toetuse saaja Kliimaministeerium Projekti nr 2014-2021.1.06.20-0001 Juhtimiskulud Finantsvahearuande nr FPR Maksekorralduse nr SFOSis PO38387, PO38388 Maksetaotlustes abikõlblik summa kokku EUR 184 540,20 Valimi moodustamise Valimi alusel kontrollitud Kontrolli ulatus: aluseks olev abikõlblik summa kokku EUR summa EUR Kontrolli on teostatud riskipõhiselt 17,4% ulatuses 184 540,20 32 060,58 valimi aluseks olevast summast Lõplik maksetaotluste kontrolli info: Summa EUR SFOS MT/KD MT-s kajastatud abikõlblikud kulud 184 540,20 Kontrolli käigus tuvastatud mitteabikõlblikud kulud 0,00 Lõplikud abikõlblikud kulud perioodis 184 540,20 Kontrolli tulemusena mitteabikõlblikke kulusid tuvastatud ei ole. Väheoluline tähelepanek: Kontrolli järeldus: KIK palgakulu ridadel on läinud vahetusse M.K. ja K.R. töötasu september 2024. SFOS-is kuluridade korrigeerimine ei ole mõistlik, sest projekt on lõppenud, seega on tähelepanek fikseeritud kontroll-lehel Kontroll-lehtedel kontroll-kohtade täitmisel teha märge: JAH veeru lahtrisse, kui tingimus on täielikult täidetud EI veeru lahtrisse, kui tingimus pole täidetud, sh kui on rikutud protseduuri- või menetlusreegleid (lisada faktipõhine lühiinfo tuvastatud vastuolu kohta) MK veeru lahtrisse, kui tingimus ei kohaldu Kontroll-lehel kasutatud lühendid: MT - maksetaotlus kulude hüvitamiseks KD - kuludokument RHS - Riigihangete seadus ÜM - Ühendmäärus (Perioodi 2014-2020 struktuuritoetusest hüvitatavate kulude abikõlblikuks lugemise, toetuse maksmise ning finantskorrektsioonide tegemise tingimused ja kord) N/EMP RM Norra finantsmehhanismi 2014-2021 rakendusmäärus N/EMP tingimused ja kord Aastatel 2014-2021 EMP ja Norra finantsmehhanismist vahendite taotlemise ja kasutamise tingimused ja kord  KULUDOKUMENTIDE KONTROLL I kontrollija Nr Kontroll-koht Viide Märkused JAH EI MK ÜM § 2 lg 3-4 N/EMP tingimused 1 Esitatud kulud on tekkinud ja tõendatud abikõlblikkuse perioodil, kuid ja kord § 6, § 8 x N/EMP RM art 8.2, enne toetuse väljamaksmist. art 8.10 Kulu on põhjendatud, tõhus, sisult arusaadav ning sobiv ja vajalik projekti eesmärkide saavutamiseks. Kulu abikõlbliku osa proportsiooni ÜM § 2 lg 2 2 x arvutuskäik on põhjendatud ja arusaadav N/EMP RM art 8.2 Järgitud on RHSi ja asutuse hankekorda. Kui MT sisaldab riigihangetega ÜM § 2 lg 2 3 x seotud kulutusi, on vastavad riigihanked kontrollitud SF või Norra/EMP N/EMP RM art 8.15 rakendussüsteemis eraldi kontroll-lehe alusel. RH 261792 on RTK hankeekspertide poolt kontrollitud. ÜM § 4 4 Kui käibemaks on abikõlblik, on see kooskõlas käibemaksu abikõlblikkuse x reeglitega. p 11 5 Raamatupidamise algdokumendid on vormistatud vastavalt RPS § 7 x raamatupidamisseaduse § 7 sätestatud nõuetele. N/EMP RM art 6 Projektiga seotud kulud on toetuse saaja (ja partneri) raamatupidamises 8.2.2(e) x eristatud KIK töötajate palgakulude kirjeldustes on länud vahetusse septembris 2024 M.K ja K.R. töötasud. SA ÜM § 3 on kontrollinud mõlema töötaja palgakulud ja summad on vastavuses SAP väljavõtetega. Toetuse 7 N/EMP RM art x saaja on tunnistanud oma eksimust ja palunud korrigeerimise võimalust . SFOS-is ridade 8.3.1(a), art 8.3.1(b) Personalikulude arvestamisel on jälgitud lubatud põhimõtteid. korrigeerimine ei ole mõistlik, kuna projekt on lõppenud. Kaudsete kulude hüvitamine on tehtud õigetel alustel ning aritmeetiliselt 8 N/EMP RM art 8.5 x õigesti kajastatud. 9 Esitatud on kõik küsitud dokumendid. x 10 Muud tähelepanekud Kinnitan andmete õigsust Nimi/kuupäev digiallkirjas Kontroll-lehe täitja: Liina Thalfeldt Kontroll-lehe kontrollija: Jaanus Kants Kontroll-lehe kinnitaja: Karin Viikmaa