Programmi EE_LocalDev juhtimiskulude kontroll-leht

Kontroll-leht Norra ja EMP toetuste tehnilise abi ja kahepoolsete suhete fondi RKA kulude ja PO juhtimiskulude kontrollimisel Meetme nr 2014-2021.1.5 Programm "Local Development and Poverty Reduction" (EE_LOCALDEV) Toetuse saaja Sotsiaalministeerium Projekti nr 2014-2021.1.05.20-0002 EEA ja Norra toetuste 2014-2021 programmi LOCALDEV juhtimiskulud Finantsvahearuande nr IFR9; IFR10; FPR Maksekorralduse nr SFOSis PO23586; PO23612; PO24961; PO27014; PO29070; PO30829; PO34153; PO34422; PO37051; PO39034 Maksetaotlustes abikõlblik summa kokku EUR 275 439,92 Valimi moodustamise Valimi alusel kontrollitud Kontrolli ulatus: aluseks olev abikõlblik summa kokku EUR summa* EUR Kontrolli on teostatud riskipõhiselt 15% ulatuses 254 748,63 38 071,45 valimi aluseks olevast summast * abikõlblikust summast on maha arvatud ühtse määra alusel tehtud kulud Lõplik maksetaotluste kontrolli info: Summa EUR SFOS MT/KD MTs kajastatud abikõlblikud kulud 275 439,92 Kontrolli käigus tuvastatud mitteabikõlblikud 0,00 N/A kulud Lõplikud abikõlblikud kulud perioodis 275 439,92 Kontrolli järeldus: Mitteabikõlblikke kulusid kontrolli käigus ei tuvastatud. Kontroll-lehtedel kontroll-kohtade täitmisel teha märge: JAH veeru lahtrisse, kui tingimus on täielikult täidetud EI veeru lahtrisse, kui tingimus pole täidetud, sh kui on rikutud protseduuri- või menetlusreegleid (lisada faktipõhine lühiinfo tuvastatud vastuolu kohta) MK veeru lahtrisse, kui tingimus ei kohaldu Kontroll-lehel kasutatud lühendid: MT - maksetaotlus kulude hüvitamiseks KD - kuludokument RHS - Riigihangete seadus ÜM - Ühendmäärus (Perioodi 2014-2020 struktuuritoetusest hüvitatavate kulude abikõlblikuks lugemise, toetuse maksmise ning finantskorrektsioonide tegemise tingimused ja kord) N/EMP RM Norra finantsmehhanismi 2014-2021 rakendusmäärus N/EMP tingimused ja kord Aastatel 2014-2021 EMP ja Norra finantsmehhanismist vahendite taotlemise ja kasutamise tingimused ja kord  KULUDOKUMENTIDE KONTROLL I kontrollija Nr Kontroll-koht Viide Märkused JAH EI MK Esitatud kulud on tekkinud ja tõendatud abikõlblikkuse perioodil, kuid ÜM § 2 lg 3-4 enne toetuse väljamaksmist. N/EMP tingimused 1 ja kord § 6, § 8 x N/EMP RM art 8.2, art 8.10 Kulu on põhjendatud, tõhus, sisult arusaadav ning sobiv ja vajalik projekti eesmärkide saavutamiseks. Kulu abikõlbliku osa proportsiooni ÜM § 2 lg 2 2 x arvutuskäik on põhjendatud ja arusaadav N/EMP RM art 8.2 Järgitud on RHSi ja asutuse hankekorda. Kui MT sisaldab riigihangetega Riigihange 275772 on kontrollitud RTK hankeekspertide poolt, tähelepanekuid ei ole. RH 231733 seotud kulutusi, on vastavad riigihanked kontrollitud SF või Norra/EMP ja 250150 kontroll ei ole tehtud. Vastavalt TPK punktile 3.2.2. teostatakse riigihangete kontrolli rakendussüsteemis eraldi kontroll-lehe alusel. ÜM § 2 lg 2 vastavalt ÜM_2022 § 11 lõigetele 1-2 § 27 lõikele 4 , võttes aluseks riigihangete seaduse (edaspidi RHS) 3 x N/EMP RM art 8.15 ja KAMIN ptk 7. Riigihangete kontrolli ulatus kohaldub riigihangetele, kui ÜM_2022 § 27 lg 4 kohaselt on hankelepingu abikõlblike kulude summa ilma käibemaksuta võrdne 20 000 euroga või sellest suurem. Kui käibemaks on abikõlblik, on see kooskõlas käibemaksu abikõlblikkuse ÜM § 4 4 reeglitega. x p 11 Raamatupidamise algdokumendid on vormistatud vastavalt 5 raamatupidamisseaduse § 7 sätestatud nõuetele. RPS § 7 x Projektiga seotud kulud on toetuse saaja (ja partneri) raamatupidamises N/EMP RM art 6 eristatud 8.2.2(e) x Personalikulude arvestamisel on jälgitud lubatud põhimõtteid. ÜM § 3 7 N/EMP RM art x 8.3.1(a), art 8.3.1(b) Kaudsete kulude hüvitamine on tehtud õigetel alustel ning aritmeetiliselt 8 N/EMP RM art 8.5 x õigesti kajastatud. 9 Esitatud on kõik küsitud dokumendid. x 10 Muud tähelepanekud x Kinnitan andmete õigsust Nimi/kuupäev Kontroll-lehe täitja: Liina Thalfeldt kuupäev digiallkirjas Kontroll-lehe kontrollija: Jaanus Kants kuupäev digiallkirjas Kontroll-lehe kinnitaja: Karin Viikmaa kuupäev digiallkirjas