Leping

Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus nõukogu 69. koosolek 05.12.2023 päevakorra punkt nr 6 Lisa 8 KINNITATUD Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus nõukogu 05.12.2023 koosoleku nr 69 p 6 otsusega Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus TEGEVUSKAVA aastaks 2024 Eesmärk 1: Sihtasutuse strateegiliste arendustegevuste kavandamine ja elluviimine Orienteeruv maksumus, Jrk Tegevus Tulemus Tähtaeg Vastutaja allikas 1. Jõulumäe Tervisespordikeskuse arenduse ja Strateegiline äriplaan keskuse kompleksseks aastaringne Eido Tasalain 1 000 € väljaehitamise strateegilise äriplaani tegevuste väljaarendamiseks on valminud ja kinnitatud. OV, OTJ elluviimise kavandamine. Tegevuskava plaani elluviimiseks, lähteülesanded ja kavandatavad tegevused on planeeritud vastavalt Lähteülesannete koostamine, tegevuste arenguplaanile ning finantseerimisvõimalustele. projekteerimine ja ettevalmistustöödega alustamine Projekteerimis- ja ettevalmistusööd kulgevad aastaringsete spordi- ja puhkerajatiste plaaniliselt. väljaehitamiseks ja renoveerimiseks vastavalt kinnitatud strateegilise äriplaanile. 1  Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus nõukogu 69. koosolek 05.12.2023 päevakorra punkt nr 6 Lisa 8 Eesmärk 2: Liikumisharrastus-, vabaajaveetmis-, treening-, võistlus-, harrastus- ja koolituskeskuse tegutsemiseks tingimuste loomine, ürituste korraldamine ja koostöö Orienteeruv maksumus, Jrk Tegevus Tulemus Tähtaeg Vastutaja allikas 1. 2024. aasta jooksul korraldatavate traditsiooniliste 2024. a ürituste plaan on koostatud ja ajakohane. aastaringne Annika Holland, OTJ, ja erilaadsete alade treeninglaagrite, koolituste ja Loodud on tingimused treeninglaagrite ja koolituste Kairi Vutt, koostöö kultuuriürituste kalenderplaani koostamine ja tänapäevasel tasemel läbiviimiseks. Keskus on Siret Tasalain, jooksev ajakohastamine. Ürituste ettevalmistus, treeninglaagrite, koolituste ja kultuuriürituste Katrin Vana vastuvõtt ja läbiviimine. läbiviimiseks jätkusuutlik, tunnustatud, hinnatud ning arvestatav koostööpartner aidates kaasa keskuses korraldatavate ürituste kõrgel tasemel läbiviimisele. 2. 2024. aasta jooksul korraldatavate rahvusvaheliste 2024. a rahvusvaheliste võistluste ja ürituste aastaringne Eido Tasalain, vastavalt võistluste ja ürituste kalenderplaani koostamine ning kalenderplaan on koostatud ning ajakohane. Loodud Eiko Tasalain, korraldajate jooksev ajakohastamine. Rahvusvaheliste ürituste on tingimused rahvusvaheliste võistluste ja ürituste Jaak Grosšmidt, eelarvetele; ettevalmistus, vastuvõtt ja läbiviimine. ettevalmistamiseks ning läbiviimiseks. Keskus on koostööpartner OTJ rahvusvaheliste ürituste korraldamiseks jätkusuutlik. 3. Erinevate valdkondade riigisiseste võistluste ja 2024. a erinevate valdkondade riigisiseste võistluste aastaringne Eido Tasalain, vastavalt ürituste sh Eesti meistrivõistluste 2024. a ja ürituste sh Eesti meistrivõistluste kalenderplaan Eiko Tasalain, korraldajate kalenderplaani koostamine ning jooksev on koostatud ja ajakohane. Loodud on tingimused Jaak Grosšmidt, eelarvetele; ajakohastamine. Erinevate valdkondade riigisiseste riigisiseste ja riigi meistrivõistluste ning üleriigiliste koostööpartner OTJ võistluste sh tiitlivõistluste, ürituste ettevalmistus ja ürituste ettevalmistamiseks ning läbiviimiseks. läbiviimine. Keskus on üleriigiliste ürituste korraldamiseks jätkusuutlik. 4. Pärnumaa meistrivõistluste ja maakondlike ürituste 2024. a Pärnumaa meistrivõistluste ja maakondlike aastaringne Eido Tasalain, vastavalt 2024. a kalenderplaani koostamine ja jooksev ürituste kalenderplaan on koostatud ja ajakohane. Eiko Tasalain, korraldajate ajakohastamine. Pärnumaa meistrivõistluste ja Loodud on tingimused maakondlike meistrivõistluste Jaak Grosšmidt, eelarvetele; maakondlike ürituste ettevalmistus ja läbiviimine. ja ürituste ettevalmistamiseks ning läbiviimiseks. koostööpartner OTJ Keskus on ürituste, võistluste korraldamiseks valmis. 5. Erinevate lahtiste võistluste ja Jõulumäe 2024. a Jõulumäe lahtiste ja meistrivõistluste aastaringne Eido Tasalain, 7 000 € meistrivõistluste 2024. a kalenderplaani koostamine kalenderplaan on koostatud ja ajakohane. Keskuse Eiko Tasalain, OTJ, OV, SP ning jooksev ajakohastamine. Lahtiste võistluste, rajatised on vastavalt aastaajale seatud korda, Jaak Grosšmidt, Jõulumäe meistrivõistluste ja avatud ürituste üritused ette valmistatud ja läbi viidud. Keskus on koostööpartner ettevalmistus ja läbiviimine. ürituste korraldamiseks jätkusuutlik. 2  Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus nõukogu 69. koosolek 05.12.2023 päevakorra punkt nr 6 Lisa 8 6. Uute liikumisharrastuse ürituste või sarjade Liikumisharrastuse populaarsuse suurendamine, I – III kv Eido Tasalain, 2 500 € algatamine, koostööpartnerite leidmine. Ürituste motiveerimine liikumisharrastusega tegelema, koostöö- RT, OTJ, OV, ettevalmistus ja läbiviimine. aidata nö astuda esimene samm. partnerid SP  Pärnumaa koolinoorte suusaõppepäevad – Vähene liikuvus on muutumas järjest suuremaks koostöös kohaliku suusaklubi ja Pärnumaa probleemiks ja väljakutseks. Madal füüsiline Spordiliiduga korraldatakse aktiivsus koormab inimeste tervist ning riiklikku murdmaasuusatamise algõpetust koolinoortele tervishoiuteenust, vähendab töövõimet ning heaolu. vanuses 7-14 aastat. Kaasatud on juhendajad, Üritustel tutvustatakse nii noortele kui vanematele suusavarustuse laenutus kohapeal. Eesmärk väheaktiivsetele inimestele võimalikult paljusid murdmaasuusatamise tutvustamine ning erinevaid spordialasid, abistatakse sobivate alade tingimuste loomine suusatundide läbi viimiseks. valimisel, toetatakse oskuste omandamisel ning  Pärnumaa kogu pere liikumispäev on liikumisharjumuste väljakujunemisel põnevas ja kogupereüritus maikuus, mille eesmärgiks on võistlusvabas keskkonnas. pakkuda võimalust proovida erinevaid liikumis- Liikumisüritustega pannakse inimesi rohkem ja sportimisvõimalusi värskes õhus (10+ erinevat tähelepanu pöörama oma elustiilile, rõhutades ala). Suunatud neile, kes soovivad saada uusi seejuures regulaarse füüsilise tegevuse tähtsust. oskusi näiteks rullsuuskadega sõitmise osas Aktiivse eluviisi ja liikumisharjumuste hoidmine professionaalse juhendaja käe all. Liikumispäev peres – rõõm ühisest tegutsemisest. Kaasatakse on mõeldud nii noortele kui vanadele sõltumata professionaalsed juhendajad. Programm pakub treenituse tasemest ja oskustest. Aega ei võeta osalejatele palju võimalusi luua uusi spordisuhteid, ja kohti ei selgitata. arendada oma oskusi ning teadmisi.  Pärnumaa talvine rannaspordifestival. Festival toimub kolmel päeval Jõulumäe liivahallis ja tutvustab kõikidele huvilistele mitmekesiseid liivaspordialasid, avardab hooaja liikumisvõimalusi ja kutsub trenni. Professionaalsed juhendajad viivad erinevatel päevadel erinevatele vanuserühmadele läbi mänge ja treeninguid. 7. Kunstlumekattega murdmaasuusaraja ettevalmistus Talveaja liikumisharrastuseks tingimuste loomine – sept – aprill Eiko Tasalain, 49 800 € hooajaks, hooldamine kogu hooaja vältel ning elanikkonnale on kasutada ilmastikust sõltumatu Jaak Grosšmidt SP, OV, RT, kunstlume tootmine üle suve hoidmiseks, katmine kvaliteetne kuni 3 km pikkune õhtuti valgustatud OTJ ning säilitus; eelarvevahendite leidmine kogu kunstlumekattega suusarada, lisaks lastele protsessiks. kunstlumekattega kuni kolm kelgumäe 3  Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus nõukogu 69. koosolek 05.12.2023 päevakorra punkt nr 6 Lisa 8 laskumisnõlva, sh üks õhtuti valgustatud. Eelarve on kaetud. 8. Liikumisharrastuse edendamiseks külastajatele Keskuses pakutavate tegevuste harrastamiseks on aastaringne Siret Tasalain, 15 000 € (tarbija) laenutatavate sportimisvahendite ja - olemas vahendid ning nende kasutamise Jaak Grosšmidt OV, OTJ inventari ajakohasena hoidmine, uuendamine, oskusteave. Toimub korras ja kontrollitud vahendite remont, korrashoid ja kontroll. laenutus ning esmane instruktaaž kasutajatele: Meeskonna, kui tarbija esmase instrueerija suusa-, jalgratta-, kõnnikeppide, pallide jm järjepidev koolitamine ja nõustamine. Vajadusel spordivahendite laenutus, nõustamine distantsi spetsialistide vahendamine. valikul, kaardimaterjali jagamine, juhendamine jms. Vajadusel kaasatakse spetsialiste väljastpoolt keskust. Teenuste ja teeninduse kvaliteedi kasv. 9. Strateegiline turundus- ja tutvustustegevus, Toimiv strateegiline turundusplaan ja -tegevused, aastaringne Eido Tasalain 2 500 € sihtrühmadeni jõudmise nimel tehtavad tegevused. kavandatud on töösuunad ja protsessid, mis loovad SP, OV, OTJ Veebiväljundite (koduleht, piirkonna partnerid nagu võimalused klientide ootuste täitmiseks ja omavalitsus, Visit Pärnu, „Romantiline Rannatee“ jt, ületamiseks, olemasolevate tarbijate hoidmiseks, üleriigilised partnerid nagu „Puhka Eestis / Visit uute tarbijate juhtimiseks keskuse teenusteni. Estonia“, erameedia jt), välimeedia- ja Teenuste ja teeninduse kvaliteedi, külastajate arvu sotsiaalmeediakanalite arendamine. kasv. 10. Koostöö laiendamine teiste keskuste ja Tegevuste läbiviimine. Koostatud on seminaride, aastaringne Eido Tasalain 1 000 € liikumisradade jt (väli)terviseradadega (ühisüritused, koolituste, kompetentsi jagamise kavad. Leitud on - SP, OV, OTJ töötoad, knowhow) ning ürituskorraldajatega; partnerid, vastastikune koostöö toimib. Keskus on meeskonnakoolitused (oskusteave) jne. Oma tunnustatud, hinnatud ning arvestatav kogemuste, teadmiste ja oskuste jagamine, saadud koostööpartner. Teadmised ja oskused on teadmiste rakendamine, uute partnerite leidmine ja ajakohased. kaasamine. Seminaride, koolituste korraldamine ja kompetentsi jagamine, praktika, koostöö. 11. Suviste ja talviste spordi- ja kultuurirajatiste Elanikkonnale on loodud suviste ja talviste kultuuri- aastaringne Eido Tasalain, 20 000 € hooajaks ettevalmistus ja korrashoid, ja spordirajatiste kasutusvõimalused, parendatud on Eiko Tasalain, OTJ, RT, OV treeningtingimuste laiendamine ja parendamine. treeningtegevuse tingimusi ning harjutusvõimaluste Jaak Grosšmidt, kvaliteeti. Loodud uusi harjutuspaiku. Osalejate arv Marthen Tasalain suureneb, keskus on veelgi atraktiivsem. 11.1 Tennise põrkeseina rajamine. Liikumisharrastuse edendamiseks on parendatud II kv Eiko Tasalain, OV, OTJ Põrkesein võimaldab harjutada igal ajal ning võimalusi värskes õhus liikumiseks ja sportimiseks, Jaak Grosšmidt olenemata teistest inimestest, ideaalne vastane välitreeningtingimusi on laiendatud, kaasajastatud. tennisemängu harjutamiseks ning sobilik nii algajale Rohkem kasutajaid on suunatud vabas õhus aega kui ka juba osavamale mängijale. Seinale põrgatatud veetma, tegevus sobib igale eale, tasemele. 4  Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus nõukogu 69. koosolek 05.12.2023 päevakorra punkt nr 6 Lisa 8 pallid tulevad mängijale tagasi. Täiendab välispordi- väljakute kompleksi kuuluvatel tenniseväljakutel läbi viidavaid tegevusi. 11.2 Liikumisradade hooldus Tööd teostatud vastavalt aastaajale, vajadusele ja aastaringne Eiko Tasalain OTJ eelarve võimalustele. 11.3 Liikumisradade tähistuse, tegevusi kajastavate ja Tööde etapp teostatud. Viidastik renoveeritud aastaringne Jaak Grosšmidt 1 000 € suunavate infoviidastike renoveerimine, viidastiku vastavalt eelarve võimalustele. OV, OTJ uuendus – matkarajad, kergejõustiku tähised 11.4 Kergejõustikusektorite tartaankatte renoveerimine – Amortiseerunud ja alusasfaldist irdunud rajakate on II kv Eido Tasalain 20 000 € rajakatted on paiguti amortiseerunud ning võib välja vahetatud ja sektorite jooned uuendatud. OV, OTJ kasutamisel põhjustada vigastusi. Värskes õhus sportimise võimalusi on parendatud ning harjutuspaigad on kasutamiseks ohutud, treeningvõimalused kvaliteetsed ning nõuetekohased. 11.5 Välispordiväljakute arendus – padel, Liikumisharrastuse edendamiseks on laiendatud II kv Eido Tasalain 70 000 € rannatennis/rannavõrkpall. Padeli populaarsus võimalusi värskes õhus liikumiseks ja sportimiseks. RT, OTJ maailmas on järjest kasvamas ning ala konkureerib Rohkem kasutajaid on suunatud vabas õhus aega klassikalise tennisega. Padel võlub mängijaid veetma, tegevus sobib igale eale, tasemele. lihtsusega – ala on füüsiliselt vähem koormavam kui tennis ning tehniliselt vähem nõudlik. Rannatennis on üks lõbusamaid ja seltskondlikumaid spordialasid, mis on kaasajal liikumisharrastusega tegelemise üks põhikriteerium. Samas arendab rannatennis füüsiliselt nagu iga teinegi pallimäng, eriti koordinatsiooni ja osavust. Liivas liikumine annab märkamatult lisakoormust. Mängud sobivad pea igas vanuses inimestele. 5  Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus nõukogu 69. koosolek 05.12.2023 päevakorra punkt nr 6 Lisa 8 Eesmärk 3: Õigusaktidest tulenevate kohustuste täitmine keskuse haldamiseks ja sihtasutuse põhitegevuseesmärkide saavutamiseks Orienteeruv maksumus, Jrk Tegevus Tulemus Tähtaeg Vastutaja allikas 1. 2024. a hankeplaani koostamine, hangete 2024. a hankeplaan on koostatud ja kinnitatud. jaanuar / Eido Tasalain 1 500 € ettevalmistus ja läbiviimine. Hanked on läbi viidud. aastaringne OV, OTJ 2. Tuleohutusaruande koostamine ja aruandest Koostatud on seaduse- ning asjakohane tuleohutuse aastaringne Eiko Tasalain 1 500 € tulenevate kohustuste täitmine (ATS, häireedastuse, aruanne ning aruandest tulenevaid nõudeid OV, RT, OTJ tulekustutusvahendite ja -süsteemide, ventilatsiooni, täidetakse järjepidevalt, seadmete jm vahendite veevõtukohtade, elektripaigaldiste, piksekaitse, korrasolek on jälgitud, korrashoiumeetmed korstnate ja küttesüsteemide jne tehniline kontroll ja rakendatud. Keskuse tulekahjurisk on maksimaalselt hooldus, tuleohutusalase korra tagamine kõikides maandatud. hoonetes ja territooriumil). 3. Töötajate tuleohutusalase koolituse korraldamine. Töötajate tulekahju korral tegutsemise teadmisi ja II kvartal Eiko Tasalain 500 € oskusi on tõstetud. Õppused on läbi viidud, töötajad OV kvalifitseeritud. 4. Elektrikahjustusriskide ja -õnnetusohtude Sõlmitud on elektripaigaldise käiduleping ning aastaringne Eiko Tasalain 1 116 € maandamine, „Elektriohutusseaduse“ jm vastavate lepingust tulenevaid kohustusi täidetakse leping; standardite järgimine. järjepidevalt. Keskuse elektripaigaldised vastavad RT, OV, OTJ „Elektriohutusseadusele“ jm vastavate standarditega sätestatud nõuetele. 5. Toiduohutuse üldpõhimõtete järgmine ning Toimiv enesekontrollisüsteem, õigeaegselt võetud igapäevane Katrin Vana 500 € tegutsemine ettevõttele antud tegevusloa piires. uhtme- ja joogiveeproovid, kvaliteetne toit. Tagatud OV Enesekontrollisüsteemi täpne jälgimine toiduohutus. Proovide tulemused vastavad toidukäitlemisega tegelevate töötajate poolt nõuetele, mittevastavusel korrigeerivad tegevused. vastavalt Veterinaar- ja Toiduameti kehtestatud nõuetele. 6. Majutustegevusega seonduvate seadusest Olemas toimiv süsteem nõuete täitmiseks ning ette igapäevane Siret Tasalain OTJ tulenevate nõuete ja kohustusete täitmine nähtud tegevused on läbi viidud. Kohustused on (järelevalveasutused Terviseamet, Politsei- ja täidetud ning tegevus vastab normidele-nõuetele. 6  Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus nõukogu 69. koosolek 05.12.2023 päevakorra punkt nr 6 Lisa 8 Piirivalveamet, Maksu- ja Tolliamet, Andmekaitse Inspektsioon jne). 7. Statistikaameti määratud igakuiste küsimustike jaoks Andmed on kogutud, kontrollitud ning õigeaegselt igakuine / Juta Lemmik, OTJ andmete kogumine, süstematiseerimine ning esitatud. aastaringne Annika Holland esitamine („Majutustegevus“, „Töötasu struktuur“). 8. Aastainventuuride läbiviimine, raamatupidamise Inventuurid on läbi viidud. Raamatupidamise IV kv / I kv Juta Lemmik, 3 000 € aastaaruande ja tegevusaruande koostamine aastaaruanne on auditeeritud ja õigeaegselt Annika Holland OV, OTJ kooskõlas Eesti finantsaruandluse standardiga, esitatud. audiitorkontroll, kinnitamine ning esitamine. 9. Vee erikasutusloast ning joogivee kontrollikavast Loodud on toimiv süsteem nõuete täitmiseks, 1 kord kvartalis Eiko Tasalain 1 000 € tulenevate nõuete ja kohustuste täitmine kohustused on täidetud, joogi- ning heitvee kvaliteet / aastaringne / OV, OTJ (veearvestus, joogi- ja heitveeproovide analüüs, on piisava sagedusega seiratud ning vastab 1 kord aastas seadmete töökorra jälgimine ja tagamine, aruandlus nõuetele. jne). 10. Hoolduse ja järelevalve teostamine reovee- Reoveepuhastusseadme töö järjepidev jälgimine, aasta läbi Jaak Grosšmidt OTJ puhastusseadmete töö tagamiseks. hooldusraamatu täitmine. Järelevalve ja hooldus teostatud. 12. Töötajate tervisekontrolli läbiviimine vältimaks Töötajad on läbinud tervisekontrolli ja kontrolli I – IV kvartal Siret Tasalain 1 000 € tööga seotud tervisekahjustuste ja kutsehaiguste tulemusena ette nähtud meetmed on rakendatud. OV kujunemist vastavalt asutuse töökeskkonna Töötervishoiu ja tööohutuse alased tegevused on riskianalüüsile, tööohutusalasele tegevuskavale ja teostatud vastavalt vajadusele ja seaduse nõuetele. töötervishoiuarsti määratud sagedusele. 7  Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus nõukogu 69. koosolek 05.12.2023 päevakorra punkt nr 6 Lisa 8 Eesmärk 4: Keskuse vara haldamine, säilitamine, parendamine sihtasutuse põhitegevuseesmärkide toetamiseks Orienteeruv maksumus, Jrk Tegevus Tulemus Tähtaeg Vastutaja allikas 1. Sihtasutuse vara kasutamine põhikirjaliste Tagatud on vara eesmärgipõhine kasutamine. aastaringne Eido Tasalain OTJ eesmärkide saavutamiseks, varaliste kohustuste täitmine. 2. Keskuse iga-aastase jooksva remondi läbiviimine. Remondi läbiviimisega on tagatud keskuse vara aastaringne Eiko Tasalain 15 000 € hoidmine ja säilimine, tingimuste parendamine, RT, OV, OTJ ohutu kasutamine ja teenuste kvaliteet. 3. Keskuse kasutustingimuste parendamine. Keskuses Tagatud on kvaliteetsemad teenused. aastaringne Eiko Tasalain, 6 000 € on renoveeritud olemasolevat ja juurde ehitatud Eido Tasalain RT, OV, OTJ uusi rajatisi, soetatud inventari, uuendatud ning ajakohastatud info- ja kommunikatsioonivahendeid, tõstetud teenuse ja teeninduse kvaliteeti. 3.1 info- ja kommunikatsioonitehnoloogia parendamine aastaringne Eido Tasalain 5 200 € vastavalt eelarve võimalustele: videovalve OV süsteemide ja ATS uuendamine; tarkvarauuendused, arvutikaitseprogrammid; administraatoripunkti kassasüsteemi hooldus- ja tugiteenus; IT hooldustööd; sidetarvikud; traadita interneti leviala parendamine ja laiendus; veebilehe arendus jne 3.2 keskuse rajatiste heakord ja renoveerimine II – IV kvartal Eiko Tasalain OTJ 4. Põhitegevusi toetavate teenindusrajatiste Majandusobjektid ning masinapark on hooldatud aastaringne Eiko Tasalain OTJ korrashoid (nt majandus-tehnohoov, ning töökorras tagamaks (spordi)rajatiste korrashoid kunstlumetrassi hooldus ja veekaevude puhastus, vastavalt võimalustele. lao- ja hoiuruumid; tööks ja teenindamiseks vajamineva (liikuv)tehnika hooldus ja korrashoid jne). 8  Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus nõukogu 69. koosolek 05.12.2023 päevakorra punkt nr 6 Lisa 8 5. Mobiilse diiselgeneraatori soetus – elektrivõimekuse Generaator on soetatud. Tagatud on ilmastikust I-II kvartal Eido Tasalain 60 000 € tagamiseks liivahallis ja vajadusel mujal keskuses. sõltumatu elektrivarustatuse kindlus kogu keskuses. RT 6. Peamaja katuste ja korstende osaline remont – Katuse lekked on parandatud, räästakastid ja II-III kvartal Eiko Tasalain, 45 000 € hoone küttesüsteemide kontrollimisel tuvastati vihmaveerennid remonditud. Amortiseerunud Jaak Grosšmidt RF, OTJ küttekehade ning korstende amortisatsiooni saunakorstnad on uuendatud ning viidud suurenemine, vajalik kapitaalremont (ehit. u. 1980). tuleohutusnõuetega vastavusse. Renoveerimisega Räästakastide ja vihmaveesüsteemide remont. on tagatud keskuse vara hoidmine ja säilimine, ohutu kasutamine ja teenuste kvaliteet. 7. Energiasäästlikuma lumekahuri soetus Kunstlume tootmiseks on soetatud energiasäästlik III kvartal Eido Tasalain 20 000 € mobiilne torukahur. Energiakulude kokkuhoid. RT 8. Kunstlume tootmise trassi pikendamine mööda Talveaja liikumisharrastuseks tingimuste loomise IV kvartal Eido Tasalain 26 000 € valgustatud liikumisrada tööprotsesside parendamine. Valminud ja OV, OTJ kasutusele on võetud kunstlumetootmise veetrass koos elektriliiniga efektiivsemaks ja kiiremaks kunstlumetootmiseks. * OTJ = oma tööjõuga teostatud tööd; OV = omavahendid; SP = sponsorlus; RT = riigitoetus; RF = KUM remondifond Koostajad: Eido Tasalain, juhatuse liige Juta Lemmik, finantsist 23.11.2023 9  Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. aasta majandusaasta eelarve KINNITATUD Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus nõukogu 05.12.2023 koosoleku protokolli nr 69 p 6 otsusega Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. aasta MAJANDUSAASTA EELARVE 2024 eelarve Artikkel Artikli alajaotuse kirjeldus Riigieelarve Omatulu Toetused KOKKU EELARVE TULUD KOKKU 849 478 591 486 8 800 1 449 764 EELARVE KULUD KOKKU 849 478 591 486 8 800 1 449 764 Eelarve reserv TULUD KOKKU 849 478 591 486 8 800 1 449 764 32 Tulud majandustegevusest 559 586 559 586 35 Toetus riigieelarvest (KUM) 654 478 654 478 35 Toetus riigieelarvest remondifond (KUM) 45 000 45 000 35 Toetus riigieelarvest investeeringuteks (KUM) 150 000 150 000 35 Muud toetused POL 8 800 8 800 Aastate jooksul kogunenud jääk 31 900 31 900 KULUD KOKKU KOOS INVESTEERINGUTEGA 849 478 591 486 8 800 1 449 764 Tegevuskulud 654 478 565 486 8 800 1 228 764 50 Personalikulud 483 441 145 627 0 629 068 Tööjõukulud 483 441 144 458 0 627 899 500 Töötasud (sh nõukogu ja juhatus) 361 572 101 427 462 999 500 Lepingulised-hooajalised töötajad 6 539 6 539 506 Maksud töötasudelt 121 869 36 492 158 361 506 Maksud erisoodustustelt 1 169 1 169 55 Majanduskulud 171 037 415 259 8 800 595 096 5500 Administreerimiskulud 7 725 7 725 5504 Koolituskulud 2 500 2 500 5511 Kinnistu, hoonete, ruumide majandamiskulud 121 926 61 238 183 164 5512 Rajatiste majandamiskulud (sh lume tootmine) 13 691 81 100 8 800 103 591 5513 Sõidukite majandamiskulud 24 500 14 600 39 100 5514 Info- ja kom.tehnoloogia kulud 1 920 3 300 5 220 5515 Inventari majandamiskulud 0 50 500 50 500 5516 Töömasinate ja seadmete maj.kulud 9 000 22 000 0 31 000 5521 Toidukauba kulud 155 586 155 586 5522 Meditsiinikulud 1 200 0 1 200 5525 Kultuuri-, vabaaja- ja turunduskulud 13 360 13 360 5532 Tööriided 600 600 5539 Muu erivarustus ja materjalid 50 50 5540 Mitmesugused majandamiskulud 1 500 1 500 6 Muud kulud 0 4 450 0 4 450 60 Finantskulud 4 450 4 450 45 Liikmemaksud 150 150 155 Põhivara soetus, renoveerimine 195 000 26 000 0 221 000 Peamaja katuse remont, remondifond 45 000 45 000 Generaator 60 000 60 000 Väli-padeliväljak 40 000 40 000 Väli-rannatennise- ja -rannavõrkpalliväljak 30 000 30 000 Lumekahur 20 000 20 000 Kunstlumetrassi pikendus 10 km tõusul 26 000 26 000 Osakaal eelarvest Osakaal kogu eelarvest % 58,59 40,80 0,61 100,00 Osakaal ilma investeeringuta % 53,26 46,02 0,72 100,00 Eelarve koostatud tekkepõhise raamatupidamisarvestuse alusel, käibemaksuta, eurodes  RIIGIEELARVELISE TOETUSE KASUTAMISE LEPING 7-1/35 Kultuuriministeerium (edaspidi toetuse andja) ja Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus (edaspidi toetuse saaja), edaspidi eraldi pool või koos pooled, on sõlminud järgmise riigieelarvelise tegevustoetuse kasutamise lepingu (edaspidi leping). 1. Üldsätted 1.1. Lepingu eesmärk on kokku leppida 2024. aasta riigieelarve seaduse § 1 lõikes 2 ette nähtud Kultuuriministeeriumi valitsemisala sihtotstarbelise toetuse maksmise ja kasutamise tingimused. 1.2. Leping on sõlmitud kultuuriministri 22.12.2023 käskkirja nr 267 alusel, kooskõlas 2024. aasta riigieelarve seadusega ja lähtudes toetuse saaja esitatud riigieelarvelise toetuse taotlusest (edaspidi taotlus). 1.3. Leping on toetuse väljamakse alusdokument. 1.4. Lepingu lisad: 1.4.1. Lisa 1 − tegevuskava; 1.4.2. Lisa 2 − eelarve. 2. Toetus 2.1. Toetuse andja eraldab toetuse saajale perioodiks 01.01.−31.12.2024 toetust summas 849 478 eurot, millest: 2.1.1. tegevustoetus on 654 478 eurot; 2.1.2. sihtotstarbeline remondifondi toetus on 45 000 eurot; 2.1.3. investeeringutoetus on 150 000 eurot. 2.2. Toetuse saaja peab tagama koosseisulisele täistööajaga töötavale töötajale brutotöötasu 2024. aastal vähemalt 1600 eurot kuus, kui töökoht on kõrgharidusnõudega või kõrgema kutsekvalifikatsiooninõudega või spetsiifilisi erialaseid teadmisi ja kogemuslikku pädevust nõudev, mida saab võrdsustada kõrghariduse või kõrgema kutsekvalifikatsiooniga. 2.3. Punktis 2.1.2 toodud remondifondi vahendid on ette nähtud peamaja katuste ja korstende osaliseks remondiks. 2.4. Toetuse andja eraldab toetuse saajale toetust alljärgnevatel kuupäevadel: 2.4.1. 19.01.2024 - 522 239 eurot; 2.4.2. 08.07.2024 - 327 239 eurot. 2.5. Juhul kui toetuse andja saab toetuse saaja poolt allkirjastatud lepingu kätte vähem kui kolm tööpäeva enne lepingu punktis 2.4.1 nimetatud väljamakse kuupäeva, siis toetuse andjal on õigus väljamakse teha seitsme tööpäeva jooksul lepingu kättesaamise hetkest. 2.6. Punktis 2.1 nimetatud toetus loetakse grupierandiga hõlmatud riigiabiks Euroopa Komisjoni määruse (EL) nr 651/2014 artikli 55 tähenduses. 3. Toetuse kontroll ja aruandlus 3.1. Kui toetuse saaja e-äriregistrile esitatud majandusaasta aruandest ei nähtu toetuse kasutamise sihipärasus, kohustub toetuse saaja esitama toetuse andja nõudel täiendava seletuskirja või ülevaate. Toetuse andja teavitab toetuse saajat esitamise tähtajast ja vormist ette vähemalt 30 kalendripäeva. 3.2. Toetuse andjal on õigus igal ajal kontrollida toetuse kasutamise vastavust lepingule, nõudes lisaks lepingus kokkulepitule toetuse saajalt toetuse kasutamise vahearuandeid või täiendavaid aruandeid, toetusega seotud originaaldokumente ja andmeid, hinnates seeläbi muu hulgas toetuse kasutamise sihipärasust ja tulemuslikkust. 3.3. Toetuse andja aktsepteerib esitatud aruande 90 päeva jooksul või teavitab toetuse saajat aruande puudustest või muudest rikkumistest. Aruanne loetakse aktsepteerituks, kui ei ole tuvastatud toetuse kasutamise rikkumisi ja aruanne vastab toetuse andja poolt kehtestatud nõuetele ning toetuse saaja on tagastanud toetuse kasutamata jäägi. 3.4. Toetuse saaja on kohustatud esitama toetuse andja vastavasisulise kirjaliku nõude saamisel toetuse arvelt tehtud kulusid tõendavad kulu- ja maksedokumentide koopiad, muud dokumendid ja selgitused, mis tõendavad toetuse sihipärast kasutamist. 3.5. Toetuse andjal on kolme aasta jooksul pärast toetuse kasutamise aruande esitamist õigus hinnata eraldatud toetuse kasutamist, sh vastavust lepingule ja asjakohastele õigusaktidele, sihipärasust ja otstarbekust. 1/3 3.6. Kui toetuse kasutamise rikkumine või aruande puudus tuvastatakse Euroopa Komisjoni eri- või audiitorkontrolli käigus, on toetuse andjal õigus kümne aasta jooksul nõuda täpsustatud aruande esitamist, kogu või osa toetuse tagastamist või kasutada muid õiguskaitsevahendeid. 4. Poolte kohustused 4.1. Toetuse saaja kohustub: 4.1.1. kasutama toetust lepingus sätestatud ja taotluses kirjeldatud tingimustel ning eesmärkidel; 4.1.2. järgima riigihanke korraldamisel riigihangete seaduses sätestatud nõudeid, kui toetuse saaja on hankija riigihangete seaduse mõistes; 4.1.3. järgima tegevustega seotud teenuste ostmisel riigihangete seaduse §-s 3 toodud põhimõtteid ning võtma vähemalt kaks võrreldavat hinnapakkumist üksteisest sõltumatult pakkujalt kõikide kulutuste kohta, mille korral toetuse saaja teeb tegevuste elluviimiseks üheliigiliste teenuste, materiaalsete või immateriaalsete varade ostutehingu, mille maksumus on ilma käibemaksuta võrdne 5000 euroga või ületab seda. Juhul, kui kahte sõltumatut hinnapakkumist ei ole võimalik esitada või kui odavaimat pakkumist ei valita, tuleb esitada sellekohane põhjendus; 4.1.4. pidama toetuse kasutamise kohta arvestust ning säilitama toetuse taotlemise ja tegevuste teostamisega seotud dokumentatsiooni vastavalt raamatupidamise seadusele või kui toetus on vähese tähtsusega abi või riigiabi, siis säilitama dokumente kümme aastat alates kuupäevast, mil abi anti; 4.1.5. tagastama toetuse kasutamata jäägi koos aruande esitamisega või esitama toetuse andajale lepingu pikendamise avalduse koos põhjendusega; 4.1.6. tagastama kasutamata jäänud toetuse või lepingus sätestamata eesmärgil kasutatud toetuse osa toetuse andjalt vastavasisulise kirjaliku nõude saamisel; 4.1.7. võimaldama toetuse andjal kontrollida toetuse kasutamist, toetuse kasutamise kohta esitatud aruannete õigsust ning toetuse saamise tingimuseks olevate asjaolude paikapidavust; 4.1.8. teavitama viivitamata toetuse andjat kõigist asjaoludest, mis erinevad lepingus ja taotluses toodud tingimustest ja andmetest ning kõigist asjaoludest, mis mõjutavad või võivad mõjutada toetuse saaja kohustuste täitmist või muudest probleemidest, mis esinevad lepingu täitmisel. 4.2. Toetuse andja kohustub: 4.2.1. toetuse lepingus sätestatud kuupäevadel üle kandma toetuse saaja arvelduskontole, v.a lepingu punktis 2.5 toodud juhul. 5. Vastutus 5.1. Pooled täidavad oma kohustusi mõistlikult, hoolikalt ja heas usus arvestades tavasid ja praktikat. 5.2. Toetuse andjal on õigus nõuda toetuse saajalt viivist 0,05% tasumisele kuuluvast summast iga toetuse tagastamisega viivitatud päeva eest. 5.3. Toetuse andja võib peatada toetuse väljamaksmise ja/või nõuda toetuse saajalt leppetrahvi 9% toetuse summast ja/või lepingust taganeda ja/või nõuda antud toetus või toetuse jääk tagasi juhul, kui toetuse saaja ei täida lepingulisi kohustusi sh: 5.3.1. toetust ei ole kasutatud ettenähtud korras ja tingimustel; 5.3.2. ei ole ellu viidud tegevuskavas ettenähtud tegevusi; 5.3.3. ilmneb, et toetust on kasutatud mitteabikõlblike kulude hüvitamiseks; 5.3.4. kulud, mille osas toetust saadi, kujunesid planeeritust väiksemaks; 5.3.5. toetusest tasutud kulud on tekkinud väljaspool toetuse kasutamise perioodi; 5.3.6. aruande või vahearuande kontrollimisel ilmneb, et esitatud kuludokumente on kasutatud toetuse saajale eraldatud muu toetuse aruande või vahearuande kuludokumendina; 5.3.7. toetuse saaja on esitanud valeandmeid või varjanud andmeid; 5.3.8. aruanne või vahearuanne ei ole esitatud tähtaegselt; 5.3.9. toetuse andmine ei ole kooskõlas riigiabi reeglitega. 5.4. Lepingu rikkumine on vabandatav, kui kohustuse rikkumise põhjuseks on vääramatu jõud võlaõigusseaduse § 103 tähenduses. Muu hulgas mõistavad pooled vääramatu jõu all õigusakti (nt riigieelarve seaduse muutmise seaduse või riigi lisaeelarve seaduse) jõustumist, mis takistab oluliselt lepingu täitmist või muudab selle võimatuks. Pool peab teist poolt vääramatu jõu asjaolude ilmnemisest ja lõppemisest kohe teavitama. Kui vääramatu jõud kestab kauem kui kolm kuud, on mõlemal poolel õigus lepingust taganeda. 6. Lepingu jõustumine, muutmine ja lõppemine 6.1. Leping jõustub, kui pooled on selle allkirjastanud ja toetuse andja on toetuse saaja allkirjastatud lepingu kätte saanud. 2/3 6.2. Lepingu sõlmimise ja toetuse eraldamise otsuse eelduseks on toetuse saaja esitatud taotlus, mis muuhulgas sisaldab asjakohast prognoosi maksimaalse toetussumma määratlemiseks või toetuse lubatud osakaalu abikõlblikest kuludest. Lisaks, et toetuse saajal puudub lepingu vormistamise hetkel maksuvõlgnevus või tähtpäevaks tasumata jäetud maksusummalt arvestatud intress, välja arvatud juhul, kui maksuvõla tasumine on ajatatud. Maksuvõla tasumise ajatamise korral peab maksuvõlg olema tasutud ajakava kohaselt. 6.3. Kõik lepingu muudatused vormistatakse kirjalikult lepingu lisana ja need jõustuvad pärast seda kui pooled on need allkirjastanud. Pool, kes soovib lepingut muuta, esitab teisele poolele kirjalikult põhjendatud ettepaneku, millele teine pool on kohustatud vastama 30 kalendripäeva jooksul. Muutmisettepanekust keeldumist tuleb kirjalikult põhjendada. 6.4. Toetuse väljamakse kuupäeva muutmiseks esitab toetuse saaja toetuse andjale põhjendatud avalduse ja muutmise kohta lepingu lisa eraldi ei vormistata. Muutmisettepanekust keeldumist tuleb kirjalikult põhjendada. 6.5. Toetuse andja võib lepingut ühepoolselt muuta kui: 6.5.1. muudetakse oluliselt lepingule kohalduvaid õigusakte või vältimaks ülekaaluka avaliku huvi rasket kahjustumist; 6.5.2. kuulutatakse välja eriolukord, erakorraline olukord või sõjaseisukord; 6.5.3. vajalik on kõrvaldada lepingus sisalduv õigusvastane tingimus. 6.6. Leping lõpeb: 6.6.1. lepinguliste kohustuste täitmisel; 6.6.2. lepingust taganemisega olulise lepingurikkumise korral; 6.6.3. poolte allkirjastatud kokkuleppel; 6.6.4. muul seadusest tuleneval alusel. 7. Lõppsätted 7.1. Lepinguga seotud teabe vahetamiseks määratud kontaktisikud: 7.1.1. toetuse andja kontaktisik on Jarko Koort, [email protected], 6282239; 7.1.2. toetuse saaja kontaktisik on Eido Tasalain, [email protected], +372 509 4895. 7.2. Lepinguga reguleerimata küsimustes lähtuvad pooled Eesti Vabariigi õigusaktidest. 7.3. Lepingust tulenevad vaidlused lahendatakse läbirääkimiste teel. Kokkuleppe mittesaavutamisel lahendatakse vaidlused kohtus. Toetuse andja: Toetuse saaja: Kultuuriministeerium Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus Registrikood: 70000941 Registrikood: 90005113 E-posti aadress: [email protected] E-posti aadress: [email protected] Arvelduskonto: Riigikassa number: 3500081047 (allkirjastatud digitaalselt) (allkirjastatud digitaalselt) Kristiina Alliksaar Eido Tasalain Kantsler Juhatuse liige 3/3 MAJANDUSAASTA ARUANNE aruandeaasta algus: 01.01.2024 aruandeaasta lõpp: 31.12.2024 sihtasutuse nimi: Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus registrikood: 90005113 Pärnu maakond, Häädemeeste vald, Leina küla, postiaadress: Jõulumäe tervisekeskus postisihtnumber: 86504 telefon: +372 5094895, +372 4456117 e-posti aadress: [email protected] veebilehe aadress: www.joulumae.ee Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. a. majandusaasta aruanne Sisukord Tegevusaruanne 3 Raamatupidamise aastaaruanne 14 Bilanss 14 Tulemiaruanne 15 Rahavoogude aruanne 16 Netovara muutuste aruanne 17 Raamatupidamise aastaaruande lisad 18 Lisa 1 Arvestuspõhimõtted 18 Lisa 2 Raha 20 Lisa 3 Nõuded ja ettemaksed 21 Lisa 4 Nõuded ostjate vastu 22 Lisa 5 Varud 22 Lisa 6 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad 22 Lisa 7 Materiaalsed põhivarad 23 Lisa 8 Kasutusrent 23 Lisa 9 Võlad ja ettemaksed 24 Lisa 10 Võlad tarnijatele 24 Lisa 11 Võlad töövõtjatele 24 Lisa 12 Sihtotstarbelised tasud, annetused ja toetused 25 Lisa 13 Annetused ja toetused 26 Lisa 14 Tulu ettevõtlusest 26 Lisa 15 Mitmesugused tegevuskulud 27 Lisa 16 Tööjõukulud 27 Lisa 17 Seotud osapooled 28 Lisa 18 Sündmused pärast aruandekuupäeva 28 Aruande allkirjad 29 Vandeaudiitori aruanne 30 2 Tegevusaruanne Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus on alguse saanud 1976. aastal rajatud Võiste Rahvaspordibaasist. Hiljem nimetati asutus ümber Jõulumäe Tervisekeskuseks. Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus asutati 17.04.2008. aastal sihtkapitaliga 1 575 949 eurot. Sihtasutuse asutajaks on Eesti Vabariik, kelle nimel teostab asutajaõigusi Kultuuriministeerium. Sihtasutusel Jõulumäe Tervisespordikeskus on iseseisev eelarve. Alates 01.09.2020 toimub sihtasutuse raamatupidamine Riigi Tugiteenuste Keskuse kaudu. Põhitegevus Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus tegevusstrateegia lähtub sihtasutuse põhikirjalistest eesmärkidest, mis on liikumisharrastus-, vabaajaveetmis-, harrastus-, treening-, võistlus ja koolituskeskuse arendamine ning haldamine, pakkumaks võimalusi loodushariduslikuks tegevuseks, harrastus- ja tippspordiga tegelemiseks ning aktiivse puhkuse veetmiseks looduses. Oma tegevuseesmärkide saavutamiseks sihtasutus: • arendab ja haldab tervisespordikeskust • korraldab võistlusi, spordi- ja puhke laagreid, matku looduses ning pakub konverentsi-, koolitus- ja seminariteenust • osutab majutus-, toitlustus-, kaubandusteenust • tegeleb muu sihtasutuse eesmärgi saavutamiseks vajaliku tegevusega õigusaktidega lubatud piires. Sihtasutuse vara moodustab: • asutajalt sihtasutusele üle antud vara • eraldised riigieelarvest • varalised kingitused, annetused ja pärandused • toetused fondidest ja abiprogrammidest • majandustegevusest laekunud vahendid • muu õigusaktidega lubatud viisil omandatud vara. Sihtasutuse tegevuseks ja arenguks vajalikud ressursid saadakse majandustegevusest, toetustena riigieelarvest ja muudelt toetajatelt. Sihtasutuse põhieesmärgiks ei ole asutajale kasu teenimine, millest tulenevalt kajastab sihtasutus saadud (laekunud) toetusi tuluna vara soetamise ja kulude tekkimise hetkel. Sihtasutuse tegevuse tulemusena on 2024. aasta tulemiaruandes kajastatud tulusid summas 1 913 765 eurot, millest majandustegevuse tulud on 788 203 eurot (41.2%), sihtfinantseerimine tegevuskuludeks ja tegevustoetus on 926 378 eurot (48,4%), sihtfinantseerimine põhivara soetuseks on 199 184 eurot (10,4%). Kogu saadud tuludest on riigieelarvelise toetuse summa 1 108 662 eurot (57,9%) ja muude toetuste summa 16 900 eurot (0,9%). Riigieelarvelise toetuse kasutamine 2024. aastal: Kontogrupp Summa 500 Töötasud 369 390 506 Maksud töötasudelt 123 545 5511 Kinnistute, hoonete, ruumide majandamiskulud 122 204 5512 Rajatiste majandamiskulud 3 732 5513 Sõidukite majandamiskulud 25 595 5514 Info ja kommunikatsiooni tehnoloogia kulud 1 012 5516 Töömasinate ja seadmete majandamiskulud 9 000 Tegevustoetuse kasutamine kokku 654 478 Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus sai täiendavalt teenuste arendamiseks tegevustoetust 125 000 eurot, mida kasutati järgnevalt: Kontogrupp Summa 5500 Info- ja PR teenused 19 339 5502 Uurimis- ja arendustööd 1 360 5511 Majanduskulud 17 975 sellest remonttööd 15 145 fuajee eskiisprojekt 2 830 5514 Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud 10 631 5515 Inventari soetus 74 978 5525 Kommunikatsioonikulud 717 Täiendava toetuse kasutamine kokku 125 000 Remondifondi toetuse (sihtfinantseerimine tegevuskuludeks) suuruseks oli 130 000 eurot, mida kasutati järgnevalt: Kontogrupp Summa 5511 Peamaja korstnate ja katuse osaline remont 45 000 5511 Peamaja majutustubade sanitaarruumide remont 85 000 Remondifondi toetuse kasutamine kokku 130 000 Investeeringutoetuse (sihtfinantseerimine põhivara soetuseks) suuruseks oli 199 184 eurot, mida kasutati järgnevalt: Kontogrupp Summa 155 Puurkaevusüsteemide täiustamine vee kvaliteedi 49 184 parandamiseks 155 Väli padeliväljak 41 415 155 Elektrigeneraator 29 353 155 Murdmaasuusarajatraktori roomikud 26 000 155 Energiasäästlik lumekahur 24 950 155 Väli rannatennise- ja rannavõrkpalliväljak 24 900 155 Rajatraktori freesitrummel (osaline tasumine investeeringu 3 382 toetusest) Investeeringutoetuse kasutamine kokku 199 184 Kultuuriministeeriumi vahendusel toetatakse Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus jätkusuutlikku majandustegevust. Majandustegevuseks haldab Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus majutus-, toitlustus- ja olmehooneid ning rajatisi. Majutuskohti on keskuses kokku 197 külastajale peamajas, staadionimajas, mugavustega puhkemajades ja suvel kasutuses olevates kämpingumajades. Välja on ehitatud välispordivõimalused aktiivseks vaba aja veetmiseks ja erinevate spordialade harrastamiseks korraldamaks aastaringselt laagreid ja spordivõistlusi erinevate spordialade lõikes jm ürituste läbiviimiseks. Laenutamiseks on murdmaasuusavarustus, tõukekelgud, jalgrattad, tõukerattad, disc golf´i kettad, pallimängude ja kergejõustiku inventar jpm. Erinevate spordialade tähistatud ja kaardistatud liikumisradu on keskuses ja selle ümbruses kokku 205 km, neist püsitähistusega 135 km. Keskus on avatud aastaringselt seitsmel päeval nädalas. Liikumisrajad ja paljud sportimisvõimalused on avatud 24/7. Sihtasutuse eesmärgiks on kujundada elanikkonna liikumisaktiivsuse arengut soodustav keskkond edendamaks sportlikke ja tervislikke eluviise, mis toetavad inimeste tervena elatud eluea pikenemist ja eneseteostust ning majanduskasvu. Sihtasutus loob ja hoiab heal tasemel tingimused liikumisharrastus-, vabaajaveetmis-, treening-, võistlus-, harrastus- ja koolituskeskuse tegutsemiseks. Keskus on treeninglaagrite, koolituste ja kultuuriürituste läbiviimiseks tugev, jätkusuutlik, tunnustatud, hinnatud ning arvestatav koostööpartner aidates kaasa keskuses korraldatavate ürituste kõrgel tasemel läbiviimisele. Loodud on tingimused erinevate valdkondade riigisiseste võistluste sh tiitlivõistluste, ürituste ettevalmistuseks ja läbiviimiseks ning rahvusvaheliste võistluste ja ürituste ettevalmistamiseks ning läbiviimiseks. Teenuseid pakutakse igas vanuses kasutajatele kogu elukaare ulatuses. Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus kui kompetentsikeskus teeb koostööd erinevate spordikeskustega ja jagab parimaid teadmisi ja oskusi terviseradade arendamiseks üle Eesti. Lisaks kohapeal toimuvatele koolitustele nõustavad Jõulumäe spetsialistid terviseradasid ja -keskusi üle Eesti ning abistavad ka väljaspool keskust erinevate ürituste korraldamisel. 2024. aasta oli Sihtasutusele Jõulumäe Tervisespordikeskus majanduslikult kõigi aegade edukaim. 2023. aasta sügiseks valminud liivaväljakuga spordihoone, aasta tegevuskavasse planeeritud ja lisandunud tegevused, laagrid ning üritused tõid keskusesse eelnevast aastast enam külastajaid ning ettevõtlustulu. 2024. aastaks said eesmärgid seatud kõrgemale kui eelmisel aastatel (majandustegevustulude prognoos 559 586 eurot) ning isegi aasta jooksul korrigeeritud siht (so 762 000 eurot) täideti 103,4%. 2024. aasta majandustegevuse tuludeks ettevõtlusest kujunes 788 203 eurot, võrreldes 2023. aastaga kasv 286 161 eurot so 57%. Suure panuse majandustegevuse tuludesse andis kaitseväe suurõppus Kevadtorm 2024 ning Kodutütarde ja Noorte Kotkaste suurlaager Spekter. 2024. aasta 12 kuu majandusnäitajad võrreldes 2023. aasta sama perioodiga: muutus Majandusnäitaja 2023 2024 2024-2023 muutuse % tulud majandustegevusest (eurot) 502 042 788 203 286 161 57% kasutajate arv organiseeritud tegevuste raames 35 270 39 912 4 642 13% (inimest) majutusteenuse täituvusprotsent ja majutustulu 40% 45% 5% 5% summa eurodes 155 441 200 918 45 477 29% 2024. aasta majandusaasta käibe muutus võrreldes 2023. aastaga: jaanuaris 43,0% veebruaris 5,8% märtsis 23,1% aprillis 21,2% mais 387,1% juunis 24,2% juulis 96,0% augustis 42,9% septembris 9,3% oktoobris -7,2% novembris 4,5% detsembris 12,8% Finantssuhtarvud Finantsnäitaja Arvutuskäik 2024 2023 Ettevõtlustulu muutus: tulu ettevõtlusest 2024 - tulu ettevõtlusest 2023 286 161 35 462 Toetuste muutus: toetused 2024 - toetused 2023 -1 121 090 454 289 Tulemi muutus: puhastulem 2024 - puhastulem 2023 -1 332 381 233 836 Maksuvõime tase: käibevarad / lühiajalised kohustused 4,34 11,52 Likviidsuskordaja: (käibevara-varud) / lühiajalised kohustused 4,13 10,90 Võlakordaja: kohustused / varade maksumus 0,032 0,014 Sihtasutuse tegevuseesmärkide täitmisest 2024. aasta majandusaastal Tegevuseesmärk: Ürituste korraldamine ja koostöö Sihtasutuse 2024. aasta tegevuseesmärgid kinnitati sihtasutuse nõukogu 05.12.2023 koosolekul. Lisaks tegevuskavas kajastatavatele tegevustele toimus aasta jooksul korraldatavate traditsiooniliste ja erilaadsete alade treeninglaagrite, koolituste ja kultuuriürituste kalenderplaani ettevalmistamine, koostamine ja ajakohastamine jooksvalt vastavalt vajadusele. Loodud on tingimused treeninglaagrite ja koolituste tänapäevasel tasemel läbiviimiseks. Keskus on treeninglaagrite, koolituste ja kultuuriürituste läbiviimiseks jätkusuutlik, tunnustatud, hinnatud ning arvestatav koostööpartner aidates kaasa keskuses korraldatavate ürituste kõrgel tasemel läbiviimisele. Koostööd tehakse paljude spordi- jt organisatsioonidega, elavnenud on koostöö ning kogemuste vahetamine sarnaste keskuste ning teiste eluvaldkondadega. Jõulumäe Tervisespordikeskusel täitus 2024. aastal 48 tegutsemisaastat. Toimimine komplekssena on ennast tõestanud. 2024. aastal toimus Jõulumäel 17 rahvusvahelise osalusega võistlust/üritust. Üleriigilisi võistlusi/üritusi korraldati 103 erinevat sündmust. Maakondlikke ja kohalikke avatud võistlusi/üritusi kogunes kalendrisse 55. Olulisemaks väljakutseks ja oodatud sündmuseks osutusid kevadine kaitseväe suurõppus Kevadtorm 2024, Kodutütarde ja Noorte Kotkaste suurlaager Spekter, Eesti lasterikaste perede 28. Suvekool. Jätkusid traditsioonilised suurüritused Pärnumaa kogu pere liikumispäev, kettagolfifestival, Estonian Cup rattamaratonide sarja etapp jne. Liivahalli valmimine on toonud madalhooaegadeks rahvusvahelisi ja kohaliku taseme rannajalgpalli-, -tennise- ja -võrkpallilaagreid ning -turniire. Keskuse spordirajatisi, treening-, võistlus- ja koolitusvõimalusi kasutasid 2024. aastal väga paljud üleriigilise alaliidu ja organisatsiooni esindajad, spordi- ja kultuurivaldkonna ala harrastajad lastest seenioriteni. Jõulumäe Tervisespordikeskust kasutas 2024. aastal kokku 39 912 registreeritud külastajat, mis on 4642 inimest rohkem kui 2023. aastal. Lapsi oli 15 236 (38%), täiskasvanuid 24 676 (62%). Kõikidest registreeritud kasutajatest 47% tulid väljapoolt Pärnu maakonda. Majutusteenust kasutas 28% külastajatest. Jõulumäe Tervisespordikeskuse kasutuspäevi kokku 2024. aastal oli 366, mis on 100% aastast. Registreeritud kasutajatele lisanduvad omaalgatuslikud külastajad, mis on hinnanguliselt vähemalt samas suurusjärgus organiseeritud kasutajate arvuga. Keskusesse paigaldatud elektroonilised loendurid (3 tk) registreerisid 2024. aasta 12 kuu jooksul 218 832 kasutuskorda, mis teeb keskmiselt 598 kasutuskorda päevas. Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus tegevuskulu (1 636 548 eurot) määraks ühe registreeritud külastaja (39 912 in) kohta 2024. aastal oli 41 eurot. Tegevuskulud registreeritud ja omaalgatuslike külastajate peale kokku hinnanguliselt 20 kuni 25 eurot aastas ühe külastaja kohta. 2023. aasta vastav näitaja 33 eurot, registreeritud ja omaalgatuslike külastajate peale kokku hinnanguliselt 16 kuni 20 eurot. Jõulumäel toimunud avatud üritused 2024. aastal Jaanuar 2024 03.01.2024 Pärnumaa sise-rannavõrkpalli sari 2023/2024 5. etapp 06.01.2024 10. Suusahullude öömaraton 07.01.2024 DG Jõulumäe talvesari 9. etapp 14.01.2024 DG Jõulumäe talvesari 10. etapp 15.-31.01.2024 Pärnumaa koolide suusatunnid Jõulumäel 17.01.2024 Pärnumaa sise-rannavõrkpalli sari 2023/2024 6. etapp 17.01.2024 Jõulumäe murdmaasuusasari 1. etapp 18.-21.01.2024 ESL „100 suusatundi“ tasuta suusaõppetunnid 21.01.2024 DG Jõulumäe talvesari 11. etapp 24.01.2024 Paaris-rannavõrkpalli sari 26.01.2024 Pärnumaa koolinoorte MV murdmaasuusatamises 27.01.2024 Häädemeeste valla külade talimängud II 28.01.2024 DG Jõulumäe talvesari 12. etapp 31.01.2024 Pärnumaa sise-rannavõrkpalli sari 2023/2024 7. etapp Veebruar 2024 04.02.2024 DG Jõulumäe talvesari 13. etapp 06.-16.02.2024 Pärnumaa koolide suusatunnid Jõulumäel 07.02.2024 Paaris-rannavõrkpalli sari 07.02.2024 Jõulumäe murdmaasuusasari 2. etapp, Pärnumaa MV 10.02.2024 Pärnumaa radade karikasari discgolfis – Pärnumaa MV 10.02.2024 Eesti Kurtide Spordiliidu MV murdmaasuusatamises 11.02.2024 DG Jõulumäe talvesari 14. etapp 14.02.2024 Sõbrapäeva rannavolle 17.-18.02.2024 EV106 Aastapäeva mäng disc golf’is by DG Academy 18.02.2024 RE talvepäevad 21.02.2024 Paaris-rannavõrkpalli sari 21.02.2024 Jõulumäe murdmaasuusasari 3. etapp, Pärnu linna lahtised MV 23.-26.02.2024 Liigume Vabariigi terviseks 24.02.2024 Vabariigi aastapäeva segapaaride volleturniir 25.02.2024 DG Jõulumäe talvesari 15. etapp 28.02.2024 Pärnumaa sise-rannavõrkpalli sari 2023/2024 8. etapp 28.02.-03.03.2024 Pärnumaa sise-rannaspordifestival Märts 2024 01.- 03.03.2024 Tervisesportlaste talilaager 03.03.2024 DG Jõulumäe talvesari 16. etapp 05.03.2024 Paaris-rannavõrkpalli sari – finaaletapp 10.03.2024 DG Jõulumäe talvesari 17. etapp 13.03.2024 Pärnumaa sise-rannavõrkpalli sari 2023/2024 9. etapp 13.03.2024 Jõulumäe murdmaasuusasari 4. etapp, Pärnu linna lahtised MV 16.-17.03.2024 Eesti-Leedu sõpruskohtumised rannajalgpallis 17.03.2024 DG Jõulumäe talvesari 18. etapp 23.03.2024 Pärnumaa sise-rannavõrkpalli sarja finaaletapp 24.03.2024 DG Jõulumäe talvesari 19. etapp 24.03.2024 EBTC Open rannatenniseturniir 30.03.2024 Rannajalgpalli Kevadturniir 31.03.2024 DG Jõulumäe talvesari 20. etapp Aprill 2024 06.04.2024 Estonia Ultimate EST HAT liiga frisbeeturniir 3. etapp 08.04.2024 DG esmaspäeva nädalamäng 1. etapp 10.04.2024 DG kolmapäeva nädalamäng 1. etapp 11.-14.04.2024 Eesti Päästekoerte Ühingu rahvusvaheline kevadlaager jälje- ja otsingukoertele 12.-13.04.2024 Eesti-Šveits rannajalgpallikoondiste sõpruskohtumised 13.-14.04.2024 EDGL Karikasari 2024 15.04.2024 DG esmaspäeva nädalamäng 2. etapp 17.04.2024 DG kolmapäeva nädalamäng 2. etapp 19.04.2024 Tahkuranna – Jõulumäe Jüriöö teatejooks 20.04.2024 Teamsport.ee rannatenniseturniir 21.04.2024 Hooaja viimane võrkpalliturniir 22.04.2024 DG esmaspäeva nädalamäng 3. etapp 23.04.2023 Eesti Terviserajad – rajameistrite seminar 24.04.2024 DG kolmapäeva nädalamäng 3. etapp 25.04.-18.05.2024 Kaitseväe suurõppus Kevadtorm 2024 Mai 2024 03.05.2024 Pärnumaa koolinoorte Kevadkross 20.05.2024 Uulu ja Võiste lasteaia spordipäev 20.05.2024 DG esmaspäeva nädalamäng 4. etapp 21.05.2024 Kabli lasteaia spordipäev 22.05.2024 DG kolmapäeva nädalamäng 4. etapp 23.05.2024 RMK Pärnumaa orienteerumisneljapäevak 23.05.2024 HIO Pärnumaa nädalavõistlus (IBT) disc golf’is 24.-26.05.2024 Rannajalgpalli kohtunike praktiline seminar 24.-26.05.2024 Innova Baltic Tour 2024 disc golf’is 26.05.2024 Pärnumaa kogu pere liikumispäev 27.05.2024 DG esmaspäeva nädalamäng 5. etapp 29.05.2024 DG kolmapäeva nädalamäng 5. etapp Juuni 2024 01.- 02.06.2024 Koerte rallikuulekuse EMV 03.06.2024 DG esmaspäeva nädalamäng 6. etapp 06.06.2024 PDGA nädalamäng disc golf’is 07.06.2024 Latitude 64° paarismäng disc golf’is 08.-09.06.2024 Kettagolfifestival Latitude 64° 2k24 08.-09.06.2024 Agility võistlused 08.-09.06.2024 Pärnu Kesklinna tennisekool – tenniseturniir 10.06.2024 DG esmaspäeva nädalamäng 7. etapp 11.06.2024 Pärnu linna lasteaednike loomepäev 12.06.2024 PPA tänavakorvpalli MV, rannatennise MV 12.06.2024 DG kolmapäeva nädalamäng 6. etapp 14.-16.06.2024 Eesti tennisistide MV disc golf’is 17.06.2024 DG esmaspäeva nädalamäng 8. etapp 19.06.2024 PPA MV jalgrattakrossis 19.06.2024 kolmapäeva nädalamäng 7. etapp 25.-30.06.2024 interESTi Jõulumäe lastelaager 26.06.2024 PPA ultrajooks 26.06.2024 DG kolmapäeva nädalamäng 8. etapp 26.-30.06.2024 Suusanoorte suvelaager 29.-30.06.2024 Eesti Valgete Lambakoerte Tõuühingu karikasari Juuli 2024 01.-05.07.2024 Kodutütarde ja Noorte Kotkaste suurlaager Spekter 05.-07.07.2024 Eesti Jalgpalli Liidu kohtunike koolitus 06.-08.07.2024 Pärnumaa Puuetega Inimeste Koja suveseminar-laager 07.07.2024 EJL rahvaliiga mäng 08.07.2024 DG esmaspäeva nädalamäng 10. etapp 10.07.2024 DG kolmapäeva nädalamäng 9. etapp 15.07.2024 DG esmaspäeva nädalamäng 11. etapp 16.-18.07.2024 noorjalgratturite Urumarja 36. velotuur 17.07.2024 DG kolmapäeva nädalamäng 10. etapp 19.07.2024 EJL rahvaliiga mäng 22.07.2024 DG esmaspäeva nädalamäng 12. etapp 28.07.2024 EJL rahvaliiga mäng 29.07.2024 DG esmaspäeva nädalamäng 13. etapp August 2024 05.08.2024 DG esmaspäeva nädalamäng 14. etapp 09.-11.08.2024 Eesti lasterikaste perede 28. Suvekool 11.08.2024 Häädemeeste valla külade mängud 11.08.2024 Estonian Cup jalgrattamaratoni matkasõit 11.08.2024 EJL rahvaliiga mäng 12.08.2024 DG esmaspäeva nädalamäng 14. etapp 14.08.2024 DG kolmapäeva nädalamäng 11. etapp – paarismäng 16.-18.08.2024 Tervisesportlaste suvelaager 17.08.2024 EJL rahvaliiga mäng 17.-24.08.2024 Erasmus+ noortevahetuslaager Tohether in motion 18.08.2024 Estonian Cup 25. Jõulumäe rattamaraton 19.08.2024 DG esmaspäeva nädalamäng 15. etapp 20.08.2024 ETL Lastetennise turniir 21.08.2024 DG kolmapäeva nädalamäng 12. etapp – paarismäng 23.-25.08.2024 EDGL paarismeistrivõistlused 2024 25.08.2024 EJL rahvaliiga mäng 26.08.2024 DG esmaspäeva nädalamäng 16. etapp 31.08.-01.09.2024 Koerte sõnakuulelikkuse ja rallikuulekuse võistlused September 2024 02.09.2024 DG esmaspäeva nädalamäng 17. etapp 04.09.2024 DG kolmapäeva nädalamäng 13. etapp – paarismäng 08.09.2024 Husqvarna Eesti Olümpiakrossi Karikasarja 5. etapp – Jõulumäe XCO 09.09.2024 DG esmaspäeva nädalamäng 18. etapp 09.09.2024 Pärnumaa MV maastikurattasõidus 11.09.2024 DG kolmapäeva nädalamäng 14. etapp – paarismäng 15.09.2024 DG nädalamäng 19. etapp 16.-17.09.2024 Haridus- ja Noorteameti laagrikorraldajate seminar-koolitus 21.09.2024 Maal elamise päev 21.09.2024 Evecon rullsuusasari 2024 1. etapp 22.09.2024 Rullsuusavõistlus Jõulumäe SügisRull 2024, Noorte MK Sügiskarikas 22.09.2024 DG nädalamäng 20. etapp 26.09.2024 Pärnu maakoolide MV võistkondlikus krossijooksus ja pendelteatejooksus 28.-29.09.2024 Veokoeraspordivõistlus Balto sügiskross 2024 28.09.2024 Pärnu-Leedu sõpruskohtumine rannajalgpallis 29.09.2024 DG nädalamäng 21. etapp Oktoober 2024 02.10.2024 Pärnumaa sise-rannavõrkpalli sari 2024/2025 1. etapp 06.10.2024 Tasuta rannavõrkpalli treening 12.10.2024 Eesti murdmaajooksu KV 13.10.2024 DG nädalamäng 22. etapp 13.10.2024 PowerPaws koerte veospordiklubi matk 16.10.2024 Pärnumaa sise-rannavõrkpalli sari 2024/2025 2. etapp 19.10.2024 Rannatennise turniir 20.10.2024 DG nädalamäng 23. etapp 25.-27.10.2024 Kettagolfivõistlus Jõulumäe Open 26.10.2024 Jõulumäe rannajalgpalliturniir 27.10.2024 Vauh ja Pärnumaa Koerte Ühisjalutus ühismatk 30.10.2024 Pärnumaa sise-rannavõrkpalli sari 2024/2025 3. etapp November 2024 03.11.2024 DG nädalamäng 24. etapp 03.11.2024 Pärnu rannatennise talvesari 1. etapp 10.11.2024 Isadepäeva Ace Race disc golf’is 10.11.2024 39. Jõulumäe metsajooks ja tervisekäimine, Pärnumaa MV krossijooksus 13.11.2024 Pärnumaa sise-rannavõrkpalli sari 2024/2025 4. etapp 17.11.2024 DG Academy 7. sünnipäeva paarismäng 17.11.2024 PowerPaws koerte veospordiklubi ühismatk 15 km 23.11.2024 Pärnumaa MV rannatennises 23.-24.11.2024 Eesti Matkaliit – matkajate kokkutulek ja matkategijate väljakuulutamine 24.11.2024 DG talvesari 1. etapp 26.11.2024 Pärnumaa sise-rannavõrkpalli sari 2024/2025 5. etapp 30.11.2024 Beach44 jõuluturniir rannatennises Detsember 2024 01.12.2024 DG talvesari 2. etapp 07.12.2024 Aerutajate ÜKE võistlus Aeruramm 2024 ja aerutamishooaja lõpetamine 08.12.2024 DG talvesari 3. etapp 11.12.2024 Pärnumaa sise-rannavõrkpalli sari 2024/2025 6. etapp 14.12.2024 Noorte murdmaakarikas Jõulumäe proloog ja Limpa Suusakooli osavusrada 15.12.2024 DG talvesari 4. etapp 21.12.2024 Perede advendimatk 21.12.2024 Murdmaasuusatamise EMV MN16-MN40+ 21.12.2024 Eesti rannatennise GP 2. etapp 22.12.2024 DG talvesari 5. etapp 26.12.2024 PowerPaws koerte veospordiklubi ühismatk 28.12.2024 Pärnu rannatennise talvesari 2.etapp 29.12.2024 DG talvesari 6. etapp Lisaks avatud üritustele korraldati keskuses mitmesuguseid treeninglaagreid, koolitusi, spordipäevi jpm. Treeninglaagrites ja üritustel osalesid 2024. aastal • sõudjad • vehklejad • golfimängijad • rulluisutajad • pikamaajooksjad • kergejõustiklased • aerutajad • rannavõrkpallurid • rannajalgpallurid • rannatennisistid • käsipallurid • korvpallurid • orienteerujad • disc golf’`i mängijad • tennisemängijad • purjetajad • murdmaasuusatajad • koeraspordiga tegelejad • ultimate frisbee mängijad • footvolley mängijad • ammulaskurid • tuletõrjespordiga tegelejad • kalisteenikasportlased • kiikinguga tegelejad • võitluskunstide harrastajad • noorte spordiklubid (ujujad, jalgpallurid, murdmaasuusatajad, kergejõustiklased, jalgratturid, judokad, orienteerujad, võrkpallurid, maadlejad, käsipallurid, korvpallurid, laskesuusatajad, purjetajad, sõudjad, aerutajad, tennisistid, vehklejad, akrobaatilise võimlemise harrastajad) • Läti murdmaasuusatajad, suusaorienteerujad, rulluisutajad, viievõistlejad, kergejõustiklased, kepikõndijad, vehklejad, aerutajad, orienteerujad, rannajalgpallurid • Soome orienteerujad, disc golf’i mängijad jt • Saksa, Läti, Leedu ja Šveitsi rannajalgpallurid • Pärnumaa lasteaedade lapsed (spordipäevad, matkad) • lauljad • muusikud • tantsijad • meeleteraapia, meditatsiooni ja joogaga tegelejad • harrastus- ja tervisesportlased • jpt 2024. aastal kasutasid Jõulumäe spordirajatisi, treening- ja koolitusvõimalusi: • Eesti Aerutamisföderatsioon • Eesti Amburite Liit • Eesti Cheerleadingu Liit • Eesti Discgolfi Liit • Eesti Footvolley Liit • Eesti Golfi Liit • Eesti Jahtklubide Liit • Eesti Judoliit • Eesti Kennelliit • Eesti Kepikõnni Liit • Eesti Kergejõustikuliit • Eesti Kettaspordi Liit • Eesti Kiikingiliit • Eesti Koeraspordiliit • Eesti Korvpalliliit • Eesti Kulturismi ja Fitnessi Liit • Eesti Kurtide Spordiliit • Eesti Käsipalliliit • Eesti Laskesuusatamise Föderatsioon • Eesti Maadlusliit • Eesti Matkaliit • Eesti Orienteerumisliit • Eesti Paralümpiakomitee • Eesti Purjelaualiit • Eesti Rulluisuliit • Eesti Rannajalgpalli Liit • Eesti Suusaliit • Eesti Sportliku Vabavõitluse Liit • Eesti Triatloni Liit • Eesti Tennise Liit • Eesti Ujumisliit • Eesti Võrkpalli Liit • Eesti Vehklemisliit • Eesti Wushu Kungfu Föderatsioon • Eriolümpia Eesti Ühendus • Eesti Kaitseliit • Eesti Kaitsevägi • Eesti Lasterikaste Perede Liit • Maksu- ja Tolliamet • Politsei- ja Piirivalveamet • Päästeamet • Eesti Päästekoerte Ühing • Eesti Valgete Lambakoerte Tõuühing • Pärnumaa Spordiliit • Pärnu Linna Spordiliit • Pärnu Linna Spordikool • Pärnumaa Puuetega Inimeste Koda • Haridus- ja Noorteamet • rahvusvahelised noorteorganisatsioonid ja -ühendused • teised kultuuri- ja spordiorganisatsioonid, klubid, vallad ja koolid, ühendused. Tegevuseesmärk: Liikumisharrastus-, vabaajaveetmis-, treening-, võistlus ja koolituskeskuse tegutsemiseks tingimuste loomine Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus eesmärgi – liikumisharrastus-, vabaajaveetmis-, harrastus-, treening-, võistlus-, koolitus- ja konverentsikeskuse arendamine ning haldamine – täitmiseks renoveeriti ja ehitati mitmed keskuse spordirajatisi, et tagada tegevuseesmärkide täitmine heal ja väga heal tasemel. Heas korras ning uuendatud keskus ning ajakohased teenused on alus omatulu eelarve täitmisele. 2024. aastal pöörati erilist tähelepanu olemasolevate rajatiste renoveerimisele, korrashoiule, majutus- ja olmetingimuste parandamisele ja ruumide sisustuse uuendamisele. 2023. aastal avati aastaringselt kasutatav liivahall erinevate rannaliival mängitavate pallimängude (rannajalgpall, rannavõrkpall, rannatennis, rannakäsipall) ja muude alade (rannamaadlus jm) harrastamiseks tervisespordi ja tippspordi tasemel. Liivahall loob täiendavaid võimalusi korraldada treeninguid, treeninglaagreid, rahvusvahelisi ja siseriiklikke turniire ning koolitusi, samuti harrastajate ja perede vaba aja sportlikku sisustamist. Sisehall on aidanud vähendada sesoonsust, pakkuda püsiklientidele lisaväärtust ning tuua keskusesse uusi spordialasid ja kliendigruppe. Liivahall on leidnud aktiivset kasutust nii tipp- kui harrastussportlaste, perede ja sõpruskondade poolt. Jõulumäe Tervisespordikeskuses on erinevaid püsitähistusega liikumisradu kokku 135 km, lisaks väga mitmekesine valik treening- ja sportimispaiku, rekreatsiooni- ja puhkealasid. Tagamaks kvaliteetsed ja tänapäevastele nõuetele vastavad tingimused liikumisharrastusega tegelemiseks eelkõige värskes õhus looduslikes välitingimustes, korrastati liikumisradade tähistust ning uuendati harjutustingimusi erinevatel liikumisradadel (kettagolfirajad, matkarajad, maastikurattarajad jne). Asfaltkattega liikumisradadel viidi 2024. aastal läbi põhjalik rekonstrueerimine kogu asfaltradade võrgustiku pikkuses (ca 3,5 km) parandamaks kasutustingimusi ning tagamaks ohutum liikumine radadel. 2024. aasta suvel valmis väli-padeliväljak, mis samuti mitmekesistab keskuse sportimisvõimalusi ning aitab kasvatada majandustegevustulusid. Esialgu loodusliku ja hiljem kunstlumekattega suusarajal sai suusatada 25. novembrist 2023 kuni 31. märtsini 2024. Lisaks olemasolevale kunstlumerajale sai toodetud kogu üle suve hoitav kunstlumi (valmis 17.01.2024), mis kaeti saepurukihiga ning veeti suusarajale detsembris 2024. Suusahooaeg 2024/2025 algas juba 26. novembril 2024 looduslikul lumel. Kunstlumekattega 1,2 km pikkune suusarada valmis 12. detsembriks 2024. a. Kelgumägi (lume olemasolul) ja suusarada on hooajal valgustatud seitsmel õhtul nädalas kella 21-ni. Külmakraadide puudumisest tingitult ei olnud võimalik järgmiseks suusahooajaks 2024. aasta detsembris kunstlund tootma hakata. Kõik muud spordirajatised olid ette valmistatud ja avatud vastavalt aastaajale omaalgatuslikuks sportlikuks tegevuseks, spordivarustuse laenutus töötas aastaringselt. 2024. aastal panustati märkimisväärselt lisavahendeid ka keskuse majutuse-, toitlustuse- ja seminariteenuste kaasajastamisse ja arendamisse ning visuaalse identiteedi ja kodulehe uuendamise heaks. Keskuse taristu ja teenuste arendamine jätkub samm-sammult. 2024. aasta suuremad soetused ja teostatud tööd: 2024. aastal tehti olulisi investeeringuid tervisespordikeskuse infrastruktuuri ning inventari kaasaegsuse tagamiseks. Ka hooldati ja remonditi olemasolevaid rajatisi ja tehnikat. Kõik need muudatused aitavad suurendada nii spordikeskuse kvaliteeti ja atraktiivsust külastajate jaoks kui parandada töötajate töötingimusi. Tegevuse edendamiseks renoveeriti spordirajatisi ja täiustati teenuseid: • renoveeriti 3 m laiune asfalteeritud liikumisrada 5 m laiuseks ja toimus kogu raja pikkuses pealiskihi uuendamine • rajati väli padeliväljak • pikendati maa-alust kunstlumetrassi mööda valgustatud liikumisrada • renoveeriti väli liivaväljakuga pallimängude plats (rannatennis, rannavõrkpall, rannajalgpall) • osteti energiasäästlik (automaatne) torukahur kunstlume tootmiseks • osteti elektrigeneraator liivahalli jm elektriga varustamise tagamiseks ootamatute olukordade puhul • vahetati välja kaks vana maastikusõidukit (ATV) • toimus puurkaevu pumba süsteemide täiustamine ja veetorude läbipesu, mille tulemusel paranes tuntavalt joogivee kvaliteet • osteti murdmaasuusa rajatraktorile PB400 uued lindid ja freesitrummel • remonditi kunstlume tootmise süsteemi ja tehnikat • uuendati liikumisradade tähistust • tehti brändiuuendus ja alustati kodulehe uuendusega, telliti keskusest video- ja pildimaterjali • alustati digimentorlusega, telliti digitaliseerimise teekaart ning alustati ettevalmistustega teenuste müügi- ja ressursihaldustarkvara kasutuselevõtuks • telliti klientide kaardistamine, mis on sisendiks arendustegevuste kava loomisel • telliti peamaja fuajee, lobby ja administratiivruumide sisekujundusliku lahenduse eskiisprojekt • vahetati välja õppeklasside esitlustehnika ning lauad • klienditsooni soetati sorteerimislahendusega prügikaste • külastajate parema teenindamise ja lisamüügi tagamiseks soetati liivahalli snäkiautomaat, tööpinnad ning külmkapid, toolid liivahalli puhkeruumi ja kohtunike ruumi • olmetingimuste mugavamaks muutmiseks vahetati 25-s majutusruumis välja voodid ja tekstiilid, naridega tubades madratsid, soetati juurde beebivoodid ja lisavoodid • telliti peamaja söögisaali sisekujunduse lahendus, teostati seinte värvimine ning vahetati välja kõik söögilauad, toolid ja laevalgustid, soetati uued söögisaali seadmed ja tehnika • teostati jooksev remont peamaja majutustubade sanitaarruumides • teostati peamaja korstnate ja katuse osaline remont • remonditi peamaja puuküttega saunad • kogu liikuvtehnika korrashoiu tagamine, remondi teostamine • kõikide spordi- ja muude rajatiste ettevalmistamine, hooldamine ja remontimine vastavalt aastaajale ja vajadusele • toimus üleminek uuele kesksele RIT arvutitöökohateenusele • RIA küberturvalisuse e-kursuse ja -testi läbimine üks kord aastas – kõik arvutitöökoha kasutajad (9 töötajat) 2024. aastal jätkati ökoloogilise jalajälje vähendamise ambitsioonika plaani elluviimisega ja keskkonnahoiule suunatud tegevustega. Üheks peamiseks meetmeks oli päikesepaneelide paigaldus liivahalli katusele 2023. aastal, et toota osa vajaminevast energiast ning energiasäästlike lumekahurite kasutuselevõtt. Liivahalli kütmiseks ja jahutamiseks kasutatakse maa seest saadavat soojusenergiat. Käimas on ettevalmistustööd elektrisõidukite laadimisjaamade rajamiseks. Osadesse hoonetesse-ruumidesse on paigaldatud liikumisanduritega LED-valgustid. Ühekordselt kasutatavate plasttoodete vähendamiseks võeti kasutusele korduvkasutatavad nõud väli- ja suurürituste toitlustamiseks. Uuendati jäätmete sorteerimissüsteeme peamajas nii külastajate üld- kui majutusruumides, et ka külastajad mõistaksid jätkusuutlikkuse tähtsust ning toetaksid jäätmete sorteerimist ja taaskasutamist. Prügikastide arvu hoonetes ja territooriumil kärbiti, et vähendada pooltühjade prügikottide vahetamise sagedust ja kulu. Koristustöödel kasutatakse vastupidavaid korduvkasutatavaid pestavaid puhastuslappe, võimalusel eelistatakse öko-märgisega koristusvahendeid. Mööbli osaline taaskasutus – mugavustega tubade välja vahetatud voodid leidsid kasutust kämpingumajades, riiulid ladudes jne. Padeliväljaku ehitusel valiti väljakukukatte täiteks kummipuru asemel looduslik liiv. Võistlusradade tähiseid (lindid, vaiad, viidad jne) kasutatakse korduvalt. Kunstlumekuhja korduvkasutatud kattesaepuru läheb kasutusea lõpus liikumisradade rajapõhjade tasandamiseks. Printimiskulude piiramiseks vähendati printerite arvu ja optimeeriti tööprotsesse. Sihtasutus liigub dokumentatsiooni digitaliseerimise suunal. Organisatsioon ja juhtimine Sihtasutuse juhtorganid on nõukogu ja juhatus. Sihtasutust juhib ja esindab alates 01.01.2020 kuni 08.09.2024 üheliikmeline juhatus. Sihtasutuse ja juhatuse liikme vastastikused õigused, kohustused, tasu ja soodustused, poolte vastutus ning lepingu lõppemise alused ja tingimused on kokku lepitud juhatuse liikme lepingus, allkirjastatud 19.12.2019. Juhatuse liige valiti sihtasutuse nõukogu 14.11.2019 otsusega tähtajaga viis aastat, alates 01.01.2020 kuni 31.12.2024. Leping pikendatud kuni 31.12.2025. Alates 09.09.2024 kuulub Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus juhatusse kaks liiget. Uue juhatuse liikme leping on sõlmitud kolmeks aastaks. Keskuse arendustegevuste edendamiseks võttis sihtasutus 2024. aastal tööle teise juhatuse liikme. Lisandunud juhatuse liige vastutab keskuse arendamise ning kommunikatsiooni- ja turundustegevuste eest ning tema tegevuseesmärkideks on viia tervisespordikeskus järgmisele tasemele, realiseerides keskuse potentsiaali ning viies ellu uusi visioone ja investeeringuid. Töö tulemusena peaks suurenema keskuse külastatavus ja tõusma klientide rahulolu. Juhatuse liikme personaliotsingu viis läbi tipptegijate värbaja Fontes. Sihtasutuse viieliikmelise nõukogu koosseisu otsustab asutaja. Nõukogu tööd korraldab nõukogu esimees, kehtestatud on nõukogu töökord. Nõukogule maksti 2024. aastal tasusid kokku summas 9240 eurot, juhatuse liikmetele 55 042 eurot ilma sotsiaalmaksuta. Töötajatele maksti tasu summas 475 346 eurot ilma sotsiaal- ja töötuskindlustusmaksuta ja hüvitisena 2804 eurot. Võlaõiguslike lepingute alusel maksti hooajatöölistele tasu 11 807 eurot. Kõik kokku 554 239 eurot. Ülevaade Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus nõukogu tööst 2024. aastal Aruandeperioodil oli sihtasutuse nõukogu viieliikmeline. 2024. aastal toimus kaheksa nõukogu koosolekut, millest kaks e-koosolekut. Olulisemad sihtasutuse nõukogu poolt aruandeperioodil vastu võetud otsused ja korraldatud tegevused: • nõukogu sai ülevaate vandeaudiitori aruandest Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus 2023. aasta majandusaasta aruande kohta ning kinnitas 2023. aasta majandusaasta aruande ja nõukogu töö ülevaate; • nõukogu andis hinnangu juhatuse liikme 2023. aastal tehtud tööle ja otsustas premeerida juhatuse liiget, • nõukogu kinnitas juhatuse liikme palga alates 01.04.2024; • nõukogu sai ülevaate Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus joogiveega seotus probleemidest ja tegi juhatusele ülesandeks jätkata lahenduste otsimisega joogivee kvaliteedi parandamiseks; • nõukogu sai ülevaate Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus 2025-2028. aastaks koostatud finantsplaanist ja kinnitas finantsplaani esitatud kujul; • nõukogu kinnitas Sihtasutusele Jõulumäe Tervisespordikeskus kahe liikmelise juhatuse; • nõukogu otsustas Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskuse arenduse ning turundustegevuste võimestamiseks võtta tööle lisaks teine juhatuse liige; • nõukogu kuulutas välja konkurssi Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus arendusjuhi/juhatuse liikme leidmiseks. Protsessi koordineeris nõukogu esimees. Konkurssi võitjaga sõlmitud juhatuse liikme leping alates 09.09.2024 kolmeks aastaks; • nõukogu tegi ettepaneku Eido Tasalaini juhatuse liikme lepingu pikendamiseks ühe aasta võrra kuni 31.12.2025. Eelnev leping 01.01.2020.-31.12.2024; • nõukogu kinnitas juhatuse liikmete tegevusvaldkonnad ja vastutusalad; • nõukogu andis loa uue juhatuse liikme tarbeks sõiduauto kasutusrendilepingu sõlmimiseks; • nõukogu sai ülevaate Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus arendus- ja turundustegevuste plaanidest; • nõukogu andis loa juhatusel alustada järgnevate projektidega: Stebby, digimentorlus, brändiuuendus, kodulehe uuendus; • struktuuris olev täitmata müügi- ja arendusspetsialisti ametikoht nimetati turundusspetsialistiks; struktuuris olev instruktor nimetati müügiassistendiks; • nõukogu andis loa turundusspetsialisti ametikoha komplekteerimiseks. Turundusspetsialist aitab tugevdada organisatsiooni nähtavust ja mõju, toetades sihtasutuse eesmärkide saavutamist brändingu arendamise, sotsiaalmeedia kommunikatsiooni ja turundusstrateegiate väljatöötamise ning elluviimisega; • nõukogu andis loa juhatuse liikmel sõlmida temaga seotud isikuga leping hooajaliste tööde tegemiseks 18.10.2024- 31.12.2024; • nõukogu tegeles Sihtasutusele Jõulumäe Tervisespordikeskus teenuste arendamiseks vajalike lisavahendite leidmisega; • nõukogu sai ülevaate Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. aasta investeeringutegevustest ja hangetest • nõukogu kooskõlastas juhatuse taotluse planeeritava elektrisõidukite laadimispunkti Elektrivõrguga liitumiseks; • nõukogu sai ülevaate sihtasutuse 2024. aasta majandusaasta eelarve muudatusettepanekutest ja kinnitas Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. a majandusaasta eelarve muudetud kujul; • nõukogu kinnitas Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus töötajate 2024. aasta tulemustasud esitatud kujul sh seotud osapooltel Korruptsioonivastase seaduse mõistes; • nõukogu tegi ettepaneku korrigeerida sihtasutuse 2025. aasta eelarvet ning tegevuskava koolituskulude ning investeeringute osas; • nõukogu kinnitas juhatuse esitatud Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus 2025. aasta majandusaasta eelarve ja tegevuskava muudetud kujul; • nõukogu kinnitas Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus struktuuri muudatused alates 01.01.2025. Nõukogu on saanud aastaringselt ülevaate Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus majandustegevuse tulude laekumisest, eelarve täitmisest, majutusanalüüsist jm. Nõukogu töö hõlmab Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus jooksva töö jälgimist, hindamist esitatud aruandluse põhjal. Nõukogu ja juhatuse liikmetele makstud tasud olid aruandeperioodil järgnevad: Nimi Nõukogu / juhatus Periood Summa kokku EUR Riina Uljas nõukogu esimees 01.01.-31.12.2024 2 520,00 Rando Kängsepp nõukogu liige 01.01.-31.12.2024 1 680,00 Alo Lõoke nõukogu liige 01.01.-31.12.2024 1 680,00 Tarvi Pürn nõukogu liige 01.01.-31.12.2024 1 680,00  Jüri Lebedev nõukogu liige 01.01.-31.12.2024 1 680,00 Lily Allas juhatuse liige 09.09.-31.12.2024 13 919,00 Eido Tasalain juhatuse liige 01.01.-31.12.2024 41 123,00 (sellest preemia 2 800,00) Plaanid 2025. aastaks Sihtasutuse eesmärgiks on kujundada elanikkonna liikumisaktiivsuse arengut soodustav keskkond edendamaks sportlikke ja tervislikke eluviise, mis toetavad inimeste tervena elatud eluea pikenemist ja eneseteostust ning majanduskasvu. Tegevuseesmärkide täitmiseks on nõukogu kinnitanud Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus 2025. aasta majandusaasta eelarve ja tegevuskava. 2025. aastaks on sihtasutus sõlminud toetuslepingud, mis tagavad keskuse jätkusuutliku majandustegevuse. • Sportimis- ja aktiivse puhkuse võimaluste pakkumine: Jätkatakse elanikkonnale mitmekesiste sportimisvõimaluste ja aktiivse puhkuse teenuste pakkumist, et suurendada liikumisaktiivsust ja tervislikke eluviise. • Klientide paremaks teenindamiseks ja kõrgema kvaliteediga teenuse pakkumiseks peamaja fuajee, lobby ja administratiivruumidele uue lahenduse leidmine ja selle rakendamine. • Staadionimaja WC soojustamine ja hooneosa remont, duši kasutamise võimaluse loomine teenuste parendamiseks ning vara säilimise tagamiseks. • Digivõimekuse arendamine: Sihtasutus keskendub oma digivõimekuse arendamisele, et muuta teenused ja haldusprotsessid tõhusamaks ning kasutada uusi tehnoloogilisi lahendusi. • Arendustegevuste strateegia ja tegevuskava väljatöötamine ning tegevuste elluviimise kavandamine. Sihtasutuse olemasolevad teenused parendatakse ja uued teenused arendatakse vastavalt klientide ootustele ja vajadustele. Arendus- ja parendustegevused lähtuvad tasuvusanalüüsil. Kogu tegevus on suunatud keskuse jätkusuutlikkusele, teenuste kvaliteedi tõstmisele ja külastajate rahulolu tagamisele. 2025. aastal on plaanis jätkuvalt korraldada ja vastu võtta mitmesuguseid treeninglaagreid, spordi- ja kultuuriüritusi ning nende kalenderplaan on aktiivselt avatud. Sihtasutus seisab hea selle eest, et keskuse territoorium, hooned, ruumid ja sisustus, liikumisrajad, spordi- ja teenindusrajatised vastaksid tegevuseks kohaldatud tervisekaitse-, tuleohutus- ja päästenõuetele. Plaanis on läbi viia koolitusi, et personal oleks pädev ja koolitatud vajalikul tasemel. Samuti keskendutakse töötajate rahulolu süsteemide edasiarendamisele. Ürituste ettevalmistus, vastuvõtt ja läbiviimine on tagatud ning keskus on jätkusuutlik, tunnustatud ning hinnatud koostööpartner ürituste korraldamisel. Jätkatakse keskkonnasõbralike ja energiatõhusate lahenduste rakendamist. 2025. aastal on plaanis muuta teenuste kasutamine külastajatele paremaks ja mugavamaks ning suurendada keskuse efektiivsust ja konkurentsivõimet. Kavas uuendada klienditagasiside süsteemi, et paremini kohandada keskuse tegevusi kliendiootustega. Sihtasutuse eesmärk on tagada Jõulumäe Tervisespordikeskuse jätkusuutlik tegevus ning pakkuda elanikkonnale ja sportlastele mitmekülgseid ja kvaliteetseid liikumisvõimalusi oodates kõiki huvilisi külastama keskust ning osalema üritustel ja treeningutel. 2025. aasta avalike ürituste kalender on leitav sihtasutuse kodulehel www.joulumae.ee. Lisaks kodulehele tutvustab keskus aktiivselt oma teenuseid ja tegevusi sotsiaalmeedia platvormide Facebook ja Instagram kaudu. Osaletakse kontaktüritustel, seminaridel, tehakse koostöid erinevate võistluste korraldajate, asutuste, Destination Pärnu/ Visit Pärnu ja Visit Estoniaga, et Jõulumäe Tervisespordikeskuse võimalusi tutvustada. Jõulumäe – liikumiseks looduse keskel! Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. a. majandusaasta aruanne Raamatupidamise aastaaruanne Bilanss (eurodes) 31.12.2024 31.12.2023 Lisa nr Varad Käibevarad Raha 574 853 740 902 2 Nõuded ja ettemaksed 156 394 84 142 3 Varud 36 546 47 049 5 Kokku käibevarad 767 793 872 093 Põhivarad Nõuded ja ettemaksed 64 64 3 Materiaalsed põhivarad 4 842 398 4 685 433 7 Kokku põhivarad 4 842 462 4 685 497 Kokku varad 5 610 255 5 557 590 Kohustised ja netovara Kohustised Lühiajalised kohustised Võlad ja ettemaksed 176 790 75 660 9 Kokku lühiajalised kohustised 176 790 75 660 Kokku kohustised 176 790 75 660 Netovara Sihtkapital/Osakapital nimiväärtuses 1 575 949 1 575 949 Eelmiste perioodide akumuleeritud tulem 3 905 981 2 622 065 Aruandeaasta tulem -48 465 1 283 916 Kokku netovara 5 433 465 5 481 930 Kokku kohustised ja netovara 5 610 255 5 557 590 14 Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. a. majandusaasta aruanne Tulemiaruanne (eurodes) 2024 2023 Lisa nr Tulud Annetused ja toetused 1 125 562 2 246 652 12, 13 Tulu ettevõtlusest 788 203 502 042 14 Kokku tulud 1 913 765 2 748 694 Kulud Mitmesugused tegevuskulud -887 718 -574 137 15 Tööjõukulud -748 830 -583 212 16 Põhivarade kulum ja väärtuse langus -368 447 -347 524 7 Kokku kulud -2 004 995 -1 504 873 Põhitegevuse tulem -91 230 1 243 821 Intressitulud 42 765 40 095 Aruandeaasta tulem -48 465 1 283 916 15 Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. a. majandusaasta aruanne Rahavoogude aruanne (eurodes) 2024 2023 Lisa nr Rahavood põhitegevusest Põhitegevuse tulem -91 230 1 243 821 Korrigeerimised Põhivarade kulum ja väärtuse langus 368 447 347 524 7 Muud korrigeerimised -199 184 -1 565 474 12 Kokku korrigeerimised 169 263 -1 217 950 Põhitegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus -73 551 32 021 Varude muutus 10 503 -32 984 5 Põhitegevusega seotud kohustiste ja ettemaksete muutus 89 500 4 004 Kokku rahavood põhitegevusest 104 485 28 912 Rahavood investeerimistegevusest Tasutud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade -513 782 -1 627 467 7 soetamisel Laekumised sihtotstarbelistest tasudest, annetustest, 199 184 1 248 854 12 toetustest Laekunud intressid 44 064 19 640 Kokku rahavood investeerimistegevusest -270 534 -358 973 Kokku rahavood -166 049 -330 061 Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses 740 902 1 070 963 2 Raha ja raha ekvivalentide muutus -166 049 -330 061 Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus 574 853 740 902 2 16 Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. a. majandusaasta aruanne Netovara muutuste aruanne (eurodes) Kokku netovara Sihtkapital/Osakapital Akumuleeritud tulem nimiväärtuses 31.12.2022 1 575 949 2 622 065 4 198 014 Aruandeaasta tulem 1 283 916 1 283 916 31.12.2023 1 575 949 3 905 981 5 481 930 Aruandeaasta tulem -48 465 -48 465 31.12.2024 1 575 949 3 857 516 5 433 465 17 Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. a. majandusaasta aruanne Raamatupidamise aastaaruande lisad Lisa 1 Arvestuspõhimõtted Üldine informatsioon Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskuse 2024.aasta raamatupidamise aastaaruanne on koostatud kooskõlas Eesti Vabariigi finantsaruandluse standardiga. Finantsaruandluse standardi põhinõuded on kehtestatud Eesti Vabariigi raamatupidamise seaduses, mida täiendavad Raamatupidamise Toimkonna poolt välja antud juhendid ning lähtutakse ka avaliku sektori finantsarvestuse ja -aruandluse juhendis sätestatud nõuetest. Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud eurodes. Aruandeskeemid Bilansi ja tulemiaruande skeemides kasutatakse RTJ 14 kehtestatud skeeme. Raha Raha ja selle lähenditena kajastatakse bilansis raha kirjel ja rahavoogude aruandes sularaha kassas ja riigikassas olevat raha jääki. Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus rahaliste vahendite arveldus toimub läbi Rahandusministeeriumi riigikassa osakonna. Sihtasutusel Jõulumäe Tervisespordikeskus on üks arve Aktsiaseltsis Swedbank, kuhu laekuvad välisklientide arved ning Jõulumäe poolt korraldatavatest spordivõistlustest osavõtjate stardimaksud. Raha kantakse igapäevaselt püsimaksekorraldusega edasi riigikassasse. Rahavoogude aruanne on koostatud kaudsel meetodil. Nõuded ja ettemaksed Nõuete ja ettemaksetena kajastatakse ettevõtte tavapärase tegevuse käigus tekkinud lühiajalisi nõudeid ja ettemakseid. Nõudeid ostjate vastu kajastatakse korrigeeritud soetusmaksumuses (s.o nominaalväärtus miinus vajadusel tehtavad allahindlused). Individuaalselt oluliste nõuete väärtuse langust (st. vajadust allahindluseks) hinnatakse iga ostja kohta eraldi, lähtudes eeldatavasti tulevikus laekuvate summade nüüdisväärtusest. Varem alla hinnatud ebatõenäoliste nõuete laekumist kajastatakse ebatõenäoliselt laekuvate nõuete kulu vähendamisena. Varud Varud võetakse arvele ja kajastatakse bilansis nende soetusmaksumuses, mis koosneb ostukulutustest, tootmiskulutustest ja muudest kulutustest, mis on vajalikud varude viimiseks nende olemasolevasse asukohta ja seisundisse. Varude kuludes kajastamisel ja varude bilansilise väärtuse arvutamisel kasutatakse kaalutud keskmise meetodit. Varudena kajastatake müügi eesmärgil soetatud toidukaubad ja hoonete ning töömasinate jaoks ostetud kütus. Alates 01.09.2020 kantakse toidukaupade soetamisel nende soetusmaksumus kohe perioodi kuludesse kontole 552100. Toidukaupade üle peetakse bilansivälist arvestust. Aastainventuuride alusel korrigeeritakse toidukaupade varude jääki kontol 108100, krediteerides või debiteerides kulukontot 552100. Kütuse soetamisel kantakse soetusmaksumus summaliselt kontole 108100. Iga kuu lõpus toimub kütuse kuluks kandmine vastavalt kütuse kuluks kandmise aktile Materiaalsed ja immateriaalsed põhivarad Materiaalseks põhivaraks loetakse ettevõtte enda majandustegevuses kasutatavaid varasid kasuliku tööeaga üle ühe aasta ja maksumusega alates 10 000 eurot ilma käibemaksuta. Varad, mille kasulik tööiga on üle 1 aasta, kuid mille soetusmaksumus on alla 10 000 euro, kantakse kasutusse võtmise hetkel kuludesse. Kuludesse kantud väheväärtuslike varade üle peetakse arvestust bilansiväliselt. Materiaalne põhivara võetakse algselt arvele tema soetusmaksumuses, mis koosneb ostuhinnast (k.a tollimaks ja muud mittetagastatavad maksud) ja otseselt soetamisega seotud kulutustest, mis on vajalikud vara viimiseks tema tööseisundisse ja –asukohta. Materiaalset põhivara kajastatakse bilansis tema soetusmaksumuses, millest on maha arvatud akumuleeritud kulum ja võimalikud väärtuse langusest tulenevad allahindlused. Amortisatsiooni arvestamisel kasutatakse lineaarset meetodit. Amortisatsioonimäär määratakse igale põhivara objektile eraldi, sõltuvalt selle kasulikust tööeast. Juhul kui materiaalse põhivara objekt koosneb üksteisest eristatavatest komponentidest, millel on erinevad kasulikud eluead, võetakse need komponendid raamatupidamises arvele eraldi varaobjektidena ning määratakse ka vastavalt nende kasulikule elueale eraldi amortisatsiooninormid. Piiramata kasutuseaga objekti nagu maa, ei amortiseerita. Materiaalse põhivara objekti spetsiifika tõttu võib selle kasulik eluiga erineda muu sarnase grupi objektide omast. Sellisel juhul vaadatakse seda eraldiseisvana ning määratakse sellele sobiv amortisatsiooni periood. 18 Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. a. majandusaasta aruanne Põhivarade arvelevõtmise alampiir 10000 Kasulik eluiga põhivara gruppide lõikes (aastates) Põhivara grupi nimi Kasulik eluiga Hooned 20-50 aastat Rajatised (teed, trassid, 10-20 aastat piirdeaiad jms) Masinad ja seadmed (v.a 5-10 aastat transpordivahendid) Sõiduautod, väikebussid 5 aastat Inventar (sh mööbel, 5 aastat bürooseadmed, muu inventar) Rendid Kasutusrendimaksed kajastatakse rendiperioodi jooksul tulemiaruandes kuluna. Annetused ja toetused Sihtfinantseerimisena kajastatakse sihtotstarbeliselt antud ja teatud tingimustega seotud toetusi, mille korral sihtfinantseeringu andja kontrollib toetuse sihipärast kasutamist. Varade sihtfinantseerimine on sihtfinantseerimine, mille põhitingimuseks on teatud põhivara ostmine, ehitamine või muul viisil soetamine. Vastavalt Avaliku sektori finantsarvestuse ja aruandluse juhendile kajastab toetuse saaja põhivara sihtfinantseerimise tuluna kontoklassis 3502 põhivara soetamise perioodil kui puudub sisuline toetuse tagasinõude ja laekumata jäämise risk. Toetuse andja kajastab toetust kuluna sel momendil, kui toetuse saaja teeb kulud või soetab põhivara, milleks sihtfinantseerimine oli ette nähtud. Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus lähtub sihtfinantseerimiste kajastamisel brutomeetodist: sihtfinantseerimise abil soetatud vara võetakse bilansis arvele tema soetusmaksumuses. Tegevuskulude sihtfinantseerimine kajastatakse tuluna kontogrupis 3500. Kui sihtfinantseerimine on küll laekunud, kuid selle arvel ei ole veel kulutusi tehtud, kajastatakse saadud vahendid ettemaksena (203850). Kui sihtfinantseerimise saamisega seotud kulutused on tehtud ja puudub sisuline toetuse laekumata jäämise risk, kuid toetus on veel laekumata, kajastatakse sihtfinantseerimine tuluna ja nõudena (103550). Tegevuskulude katteks saadud ja antud sihtfinantseerimist võib kajastada arvestuse lihtsustamise eesmärgil laekumisel koheselt tuluna ja ülekandmisel koheselt kuluna, kui lepingujärgne summa on väiksem põhivara kapitaliseerimise alampiirist. Avaliku sektori sisese sihtfinantseerimise korral lepivad pooled kajastamise viisi eelnevalt omavahel kokku. Tegevustoetusi kajastatakse toetuse saaja poolt tuluna raha laekumisel kontorühmas 352. Tulud Tulu teenuste ja kaupade müügist kajastatakse saadud või saadaoleva tasu õiglases väärtuses. Tulu teenuste ja kaupade müügist kajastatakse siis, kui kõik olulised omandiga seotud riskid on läinud üle müüjalt ostjale, müügitulu ja tehinguga seotud kulu on usaldusväärselt määratav ning tehingust saadava tasu laekumine on tõenäoline. Intressitulu kajastatakse siis, kui tulu laekumine on tõenäoline ja tulu suurust on võimalik usaldusväärselt hinnata. Kulud Tööjõukulud ja tööjõukuludega seotud maksukulu kajastatakse tekkepõhiselt perioodis, mille eest kulu arvestati. Kasutamata puhkusepäevade ja välja maksmata puhkusetasude kohustust hinnatakse ümber üks kord aastas seisuga 31. detsember. Tegevuskuludena kajastatakse sihtasutuse tegevusega seotud tekkepõhiseid kulusid. Seotud osapooled Sihtasutuse Jõulumäe Tervisespordikeskus aastaaruande koostamisel on seotud osapoolteks nõukogu liikmed, juhatus, loetletud isikute lähisugulased ja nende olulise mõju või kontrolli all olevad ettevõtted ning asutaja. Vastavalt avaliku sektori finantsarvestuse ja -aruandluse juhendile avaldatakse seotud osapooltega toimunud tehingud järgmiste kitsendustega: 1. Kõrgema ja tegevjuhtkonna liikmete, nendega seotud pereliikmetega ning nimetatud isikute valitseva või olulise mõju all olevate sihtasutuste, mittetulundusühingute ja äriühingutega toimunud tehingud avalikustatakse üksnes siis kui tehingud ei vasta õigusaktidele või raamatupidamiskohustuslase sisedokumentide üldistele nõuetele või turutingimustele. 2. Aruandekohustuslase olulise mõju all olevate sihtasutuste, mittetulundusühingute ja äriühingutega, kes ei ole avaliku sektori üksused, toimunud tehingud avalikustatakse täies mahus. Sihtasutusel Jõulumäe Tervisespordikeskus puuduvad punktis 2 nimetatud seotud osapooled. 19 Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. a. majandusaasta aruanne Lisa 2 Raha (eurodes) 31.12.2024 31.12.2023 Riigikassa 574 692 740 430 Kassa 161 472 Kokku raha 574 853 740 902 20 Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. a. majandusaasta aruanne Lisa 3 Nõuded ja ettemaksed (eurodes) 31.12.2024 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Lisa nr 12 kuu jooksul üle 5 aasta Nõuded ostjate vastu 16 856 16 856 4 Ostjatelt 18 123 18 123 laekumata arved Ebatõenäoliselt laekuvad -1 267 -1 267 nõuded Maksude ettemaksed 116 384 116 384 6 ja tagasinõuded Ettemaksed 799 735 64 Tulevaste 735 735 perioodide kulud Muud makstud 64 64 ettemaksed Laekumata intressid 21 070 21 070 Saamata seadusandlusest 1 349 1 349 tulenevad toetused Kokku nõuded ja 156 458 156 394 64 ettemaksed 31.12.2023 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Lisa nr 12 kuu jooksul üle 5 aasta Nõuded ostjate vastu 17 700 17 700 4 Ostjatelt 21 367 21 367 laekumata arved Ebatõenäoliselt laekuvad -3 667 -3 667 nõuded Maksude ettemaksed 44 073 44 073 6 ja tagasinõuded Ettemaksed 64 64 Muud makstud 64 64 ettemaksed Laekumata intressid 22 369 22 369 Saamata seadusandlusest 0 0 tulenevad toetused Kokku nõuded ja 84 206 84 142 64 ettemaksed 21 Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. a. majandusaasta aruanne Lisa 4 Nõuded ostjate vastu (eurodes) 31.12.2024 31.12.2023 Ostjatelt laekumata arved 18 123 21 367 Ostjatelt laekumata arved 18 123 21 367 Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded -1 267 -3 667 Kokku nõuded ostjate vastu 16 856 17 700 Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded perioodi alguses -3 667 -3 667 Lootusetuks tunnistatud nõuded 2 400 0 Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded perioodi lõpuks -1 267 -3 667 Lootusetuks on tunnistatud nõue Agentuur EVITA MTÜ vastu summas 2 400 eurot. Ebatõenäoliselt laekuvaks on tunnistatud nõue GOLF X OÜ vastu summas 964 eurot ning kaks eraisikute vastu esitatud maksmata nõuet kogusummas 303 eurot. Lisa 5 Varud (eurodes) 31.12.2024 31.12.2023 Tooraine ja materjal 36 546 47 049 Toidukaup 8 506 6 841 Kütus ja bensiin 28 040 40 208 Kokku varud 36 546 47 049 Lisa 6 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad (eurodes) 31.12.2024 31.12.2023 Ettemaks Maksuvõlg Ettemaks Maksuvõlg Käibemaks 42 700 27 284 Üksikisiku tulumaks 10 632 6 036 Erisoodustuse tulumaks 400 190 Sotsiaalmaks 18 582 11 249 Kohustuslik kogumispension 627 452 Töötuskindlustusmaksed 1 040 692 Muud maksude ettemaksed ja maksuvõlad 215 1 039 Ettemaksukonto jääk 73 684 16 789 Kokku maksude ettemaksed ja maksuvõlad 116 384 31 496 44 073 19 658 22 Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. a. majandusaasta aruanne Lisa 7 Materiaalsed põhivarad (eurodes) Kokku Maa Ehitised Masinad ja Muud seadmed materiaalsed Transpordivahendid Muud põhivarad Lõpetamata masinad ja projektid seadmed 31.12.2022 Soetusmaksumus 147 636 3 836 898 46 818 690 799 737 617 15 424 1 187 265 5 924 840 Akumuleeritud kulum -1 812 641 -25 735 -635 806 -661 541 -15 424 0 -2 489 606 Jääkmaksumus 147 636 2 024 257 21 083 54 993 76 076 0 1 187 265 3 435 234 Ostud ja parendused 40 700 45 090 85 790 1 511 933 1 597 723 Amortisatsioonikulu -275 532 -4 778 -32 390 -37 168 -1 972 -314 672 Ümberliigitamised 2 648 513 50 685 -2 699 198 0 Muud muutused -27 827 -5 025 -5 025 -32 852 31.12.2023 Soetusmaksumus 147 636 6 430 426 61 200 727 261 788 461 50 685 0 7 417 208 Akumuleeritud kulum 0 -2 061 015 -9 220 -659 568 -668 788 -1 972 0 -2 731 775 Jääkmaksumus 147 636 4 369 411 51 980 67 693 119 673 48 713 0 4 685 433 Ostud ja parendused 91 933 91 933 433 479 525 412 Amortisatsioonikulu -328 549 -10 570 -24 260 -34 830 -5 068 -368 447 Ümberliigitamised 433 479 -433 479 0 31.12.2024 Soetusmaksumus 147 636 6 863 905 61 200 819 194 880 394 50 685 0 7 942 620 Akumuleeritud kulum 0 -2 389 564 -19 790 -683 828 -703 618 -7 040 -3 100 222 Jääkmaksumus 147 636 4 474 341 41 410 135 366 176 776 43 645 0 4 842 398 Lisa 8 Kasutusrent (eurodes) Aruandekohustuslane kui rentnik 2024 2023 Kasutusrendikulu 8 765 4 026 Järgmiste perioodide kasutusrendikulu mittekatkestatavatest lepingutest 31.12.2024 31.12.2023 12 kuu jooksul 3 846 3 080 1-5 aasta jooksul 9 002 3 624 23 Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. a. majandusaasta aruanne Kasutusrendileping nr 01508343L 04.12.2020-30.12.2025 TOYOTA Proace City 1,5 lõpetatud ja sõiduk tagastatud 14.11.2024 Kasutusrendileping nr 202104213 01.03.2021-15.03.2026 TOYOTA proace City Verso Kasutusrendileping nr 01581694L 06.11.2024-15.11.2029 Volkswagen T-ROS Lisa 9 Võlad ja ettemaksed (eurodes) 31.12.2024 12 kuu jooksul Lisa nr Võlad tarnijatele 117 694 117 694 10 Võlad töövõtjatele 27 575 27 575 11 Maksuvõlad 31 496 31 496 6 Saadud ettemaksed 25 25 Muud saadud ettemaksed 25 25 Kokku võlad ja ettemaksed 176 790 176 790 31.12.2023 12 kuu jooksul Lisa nr Võlad tarnijatele 36 634 36 634 10 Võlad töövõtjatele 19 368 19 368 11 Maksuvõlad 19 658 19 658 6 Kokku võlad ja ettemaksed 75 660 75 660 Lisa 10 Võlad tarnijatele (eurodes) 31.12.2024 31.12.2023 Osutatud teenused 106 064 36 634 Võlad tarnijatele põhivara eest 11 630 0 Kokku võlad tarnijatele 117 694 36 634 Arved saabunud 2024. aasta detsembrikuu lõpus ja 2025. aasta jaanuari alguses. Maksutähtajad on jaanuaris 2025. Lisa 11 Võlad töövõtjatele (eurodes) 31.12.2024 31.12.2023 Puhkusetasude kohustis 27 575 19 368 Kokku võlad töövõtjatele 27 575 19 368 24 Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. a. majandusaasta aruanne Lisa 12 Sihtotstarbelised tasud, annetused ja toetused (eurodes) 31.12.2022 Laekunud Kajastatud 31.12.2023 Lisa tulemiaruandes nr Nõuded Kohustised Nõuded Kohustised Sihtfinantseerimine põhivarade soetamiseks Kultuuriministeerium 686 641 260 000 946 641 Rahandusministeerium 370 021 988 854 618 833 Kokku sihtfinantseerimine 370 021 686 641 1 248 854 1 565 474 0 0 põhivarade soetamiseks Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks Kultuuriministeerium 10 000 10 000 Pärnu Linnavalitsus 5 200 5 200 Pärnumaa 3 600 3 600 Omavalitsuste Liit Pärnumaa Spordiliit 900 900 Kokku sihtfinantseerimine 19 700 19 700 tegevuskuludeks Kokku sihtotstarbelised 370 021 686 641 1 268 554 1 585 174 0 0 13 tasud, annetused ja toetused 31.12.2023 Laekunud Kajastatud 31.12.2024 Lisa tulemiaruandes nr Nõuded Kohustised Nõuded Kohustised Sihtfinantseerimine põhivarade soetamiseks Kultuuriministeerium 199 184 199 184 Kokku sihtfinantseerimine 199 184 199 184 põhivarade soetamiseks Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks Kultuuriministeerium 130 000 130 000 Pärnu Linnavalitsus 5 200 5 200 Pärnumaa 3 600 3 600 Omavalitsuste Liit Pärnumaa Spordiliit 900 900 Kokku sihtfinantseerimine 139 700 139 700 tegevuskuludeks Kokku sihtotstarbelised 0 0 338 884 338 884 0 0 13 tasud, annetused ja toetused 25 Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. a. majandusaasta aruanne Lisa 13 Annetused ja toetused (eurodes) 2024 2023 Lisa nr Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks 139 700 19 700 12 Sihtfinantseerimine põhivarade soetamiseks 199 184 1 565 474 12 Mittesihtotsatarbelised annetused ja toetused 786 678 661 478 Kokku annetused ja toetused 1 125 562 2 246 652 sh eraldis riigieelarvest 1 108 662 1 611 119 sh eraldis kohaliku omavalitsuse eelarvest 4 000 3 000 Pärnumaa Omavalitsuste Liit 3 600 3 600 Pärnumaa Spordiliit 900 900 Agmeral OÜ 1 200 0 Pärnu Linnavalitsus 5 200 5 200 Rahandusministeerium 0 618 833 Suusaklubi Jõulu 2 000 4 000 Rahalised ja mitterahalised annetused 2024 2023 Lisa nr Rahaline annetus 1 125 562 2 246 652 Kokku annetused ja toetused 1 125 562 2 246 652 Lisa 14 Tulu ettevõtlusest (eurodes) 2024 2023 Toitlustamine 465 922 291 924 Majutusteenus 200 918 155 441 Spordirajatiste ja inventari kasutus 66 250 31 782 Muud tulud 55 113 22 895 Kokku tulu ettevõtlusest 788 203 502 042 26 Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. a. majandusaasta aruanne Lisa 15 Mitmesugused tegevuskulud (eurodes) 2024 2023 Maarent -73 -73 Energia -116 334 -107 604 Elektrienergia -85 024 -82 569 Kütus -31 310 -25 035 Mitmesugused bürookulud -1 085 -1 258 Uurimis- ja arengukulud -1 360 -2 400 Koolituskulud -571 -1 965 Riiklikud ja kohalikud maksud -1 641 -737 Loodusressursside kasutamise ja saastetasud -5 339 -3 973 Kinnistute, hoonete, ruumide majandamiskulud -242 996 -58 400 Rajatiste majandamiskulud -60 003 -68 365 Sõidukite majandamiskulud -50 364 -33 548 Administreerimiskulud -29 535 -6 131 Info- ja kommunikastioonitehnoloogia kulud -14 963 -6 171 Inventari majandamiskulud -115 451 -84 522 Töömasinate ja seadmete majandamiskulud -24 112 -50 087 Toiduained ja toitlustusteenused -204 736 -133 643 Meditsiinikulud -1 358 -979 Kultuuri-, vaba aja ja reklaamikulud -14 048 -9 208 Tööriided -1 222 -2 796 Muu erivarustus ja materjalid 0 -179 Mitmesugused majanduskulud -1 146 -2 098 Tervise edendamise kulud -1 381 0 Kokku mitmesugused tegevuskulud -887 718 -574 137 Lisa 16 Tööjõukulud (eurodes) 2024 2023 Palgakulu -561 769 -438 829 Sotsiaalmaksud -184 787 -142 807 Muud -2 274 -1 576 Kokku tööjõukulud -748 830 -583 212 Töötajate keskmine arv taandatuna täistööajale 20 18 Kirjel "Palgakulu"on arvestatud 2024. aasta palgakulu 560 384 eurot ja erisoodustus 1 385 eurot. Kirjel "Sotsiaalmaksud"on maksud palgakulult 180 856 eurot ja töötuskindlustusmaks 3 931 eurot. Kirjel "Muud" on erisoodustuse sotsiaalmaks 1 416 eurot ja tulumaks 858 eurot. 27 Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus 2024. a. majandusaasta aruanne Lisa 17 Seotud osapooled (eurodes) Tegev- ja kõrgemale juhtkonnale arvestatud tasud ja muud olulised soodustused 2024 2023 Arvestatud tasu 64 282 45 617 Sihtasutuse asutajaks on Kultuuriministeerium. Sihtasutuse juhtorganiks on nõukogu ja juhatus. Sihtasutuse nõukogu on seisuga 31.12.2024 5-liikmeline. Nõukogu nimetab juhatuse. Sihtasutuse juhatus on alates 09.09.2024 2-liikmeline. 2024. aastal maksti nõukogu liikmetele tasu kokku 9 240 eurot. Juhatuse liikmetele maksti tasu koos preemiaga kokku 55 042 eurot. Raamatupidamiskohustuslane ei ole tegev- ja kõrgemale juhtkonnale arvestanud muid tasusid ega soodustusi. Lisa 18 Sündmused pärast aruandekuupäeva Hetke seisuga on Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus sõlminud toetuslepingud, mis tagavad 2025. aastaks jätkusuutliku majandustegevuse. Tootmisel on üle suve hoitav kunstlumi, mis veetakse suusarajale käesoleva aasta detsembris. Jaanuaris toimusid, veebruaris ja märtsis toimuvad Jõulumäele planeeritud Pärnumaa ja Pärnu linna meistrivõistlused ning Jõulumäe Karikavõistlused murdmaasuusatamises Jätkuvad 2024. aastal alguse saanud rannavõrkpalli sarjad liivahallis. Tulevikku vaadates teeb jätkuvalt murelikuks majandus- ja julgeolekuolukord, inflatsioon ning hindade tõus. Energia ja toiduainete hinnakasv ning käibemaksu määra tõus tõi kaasa sel aastal Jõulumäe Tervisespordikeskuse teenuste hindade korrigeerimise. 28  SÕLTUMATU VANDEAUDIITORI ARUANNE Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus nõukogule Arvamus Oleme auditeerinud Sihtasutus Jõulumäe Tervisespordikeskus (ettevõte) raamatupidamise aastaaruannet, mis sisaldab bilanssi seisuga 31.12.2024 ning tulemiaruannet, rahavoogude aruannet ja netovara muutuste aruannet eeltoodud kuupäeval lõppenud aasta kohta ja raamatupidamise aastaaruande lisasid, sealhulgas märkimisväärsete arvestuspõhimõtete kokkuvõtet. Meie arvates kajastab kaasnev raamatupidamise aastaaruanne kõigis olulistes osades õiglaselt ettevõtte finantsseisundit seisuga 31.12.2024 ning sellel kuupäeval lõppenud aasta finantstulemust ja rahavoogusid kooskõlas Eesti finantsaruandluse standardiga. Arvamuse alus Viisime auditi läbi kooskõlas rahvusvaheliste auditeerimise standarditega (Eesti). Meie kohustusi vastavalt nendele standarditele kirjeldatakse täiendavalt meie aruande osas „Vandeaudiitori kohustused seoses raamatupidamise aastaaruande auditiga”. Me oleme ettevõttest sõltumatud kooskõlas kutseliste arvestusekspertide eetikakoodeksiga (Eesti) (sh sõltumatuse standardid), ja oleme täitnud oma muud eetikaalased kohustused vastavalt nendele nõuetele. Me usume, et auditi tõendusmaterjal, mille oleme hankinud, on piisav ja asjakohane aluse andmiseks meie arvamusele. Muu informatsioon Juhtkond vastutab muu informatsiooni eest. Muu informatsioon hõlmab tegevusaruannet, kuid ei hõlma raamatupidamise aastaaruannet ega meie vandeaudiitori aruannet. Meie arvamus raamatupidamise aastaaruande kohta ei hõlma muud informatsiooni ja me ei tee selle kohta mingis vormis kindlustandvat järeldust. Seoses meie raamatupidamise aastaaruande auditiga on meie kohustus lugeda muud informatsiooni ja kaaluda seda tehes, kas muu informatsioon lahkneb oluliselt raamatupidamise aastaaruandest või meie poolt auditi käigus saadud teadmistest või tundub muul viisil olevat oluliselt väärkajastatud. Kui me teeme tehtud töö põhjal järelduse, et muu informatsioon on oluliselt väärkajastatud, oleme kohustatud sellest faktist aru andma. Meil ei ole sellega seoses millegi kohta aru anda. Juhtkonna ja nende, kelle ülesandeks on valitsemine, kohustused seoses raamatupidamise aastaaruandega Juhtkond vastutab raamatupidamise aastaaruande koostamise ja õiglase esitamise eest kooskõlas Eesti finantsaruandluse standardiga ja sellise sisekontrolli eest, nagu juhtkond peab vajalikuks, et võimaldada kas pettusest või veast tulenevate oluliste väärkajastamisteta raamatupidamise aastaaruande koostamist. Raamatupidamise aastaaruande koostamisel on juhtkond kohustatud hindama ettevõtte suutlikkust jätkata jätkuvalt tegutsevana, esitama infot, kui see on asjakohane, tegevuse jätkuvusega seotud asjaolude kohta ja kasutama tegevuse jätkuvuse arvestuse alusprintsiipi, välja arvatud juhul, kui juhtkond kavatseb kas ettevõtte likvideerida või tegevuse lõpetada või tal puudub sellele realistlik alternatiiv. Need, kelle ülesandeks on valitsemine, vastutavad ettevõtte raamatupidamise aruandlusprotsessi üle järelevalve teostamise eest. Vandeaudiitori kohustused seoses raamatupidamise aastaaruande auditiga Meie eesmärk on saada põhjendatud kindlus selle kohta, kas raamatupidamise aastaaruanne tervikuna on kas pettusest või veast tulenevate oluliste väärkajastamisteta, ja anda välja vandeaudiitori aruanne, mis sisaldab meie arvamust. Põhjendatud kindlus on kõrgetasemeline kindlus, kuid see ei taga, et olulise väärkajastamise eksisteerimisel see kooskõlas rahvusvaheliste auditeerimise standarditega (Eesti) läbiviidud auditi käigus alati avastatakse. Väärkajastamised võivad tuleneda pettusest või veast ja neid peetakse oluliseks siis, kui võib põhjendatult eeldada, et need võivad üksikult või koos mõjutada majanduslikke otsuseid, mida kasutajad raamatupidamise aastaaruande alusel teevad. Kasutame auditeerides vastavalt rahvusvaheliste auditeerimise standarditele (Eesti) kutsealast otsustust ja säilitame kutsealase skeptitsismi kogu auditi käigus. Me teeme ka järgmist: - teeme kindlaks ja hindame raamatupidamise aastaaruande kas pettusest või veast tuleneva olulise väärkajastamise riskid, kavandame ja teostame auditiprotseduurid vastuseks nendele riskidele ning hangime piisava ja asjakohase auditi tõendusmaterjali, mis on aluseks meie arvamusele. Pettusest tuleneva olulise väärkajastamise mitteavastamise risk on suurem kui veast tuleneva väärkajastamise puhul, sest pettus võib tähendada salakokkulepet, võltsimist, info esitamata jätmist, vääresitiste tegemist või sisekontrolli eiramist; - omandame arusaamise auditi puhul asjassepuutuvast sisekontrollist, et kavandada nendes tingimustes asjakohaseid auditiprotseduure, kuid mitte arvamuse avaldamiseks ettevõtte sisekontrolli tulemuslikkuse kohta; - hindame kasutatud arvestuspõhimõtete asjakohasust ning juhtkonna arvestushinnangute ja nendega seoses avalikustatud info põhjendatust; - teeme järelduse juhtkonna poolt tegevuse jätkuvuse arvestuse alusprintsiibi kasutamise asjakohasuse kohta ja saadud auditi tõendusmaterjali põhjal selle kohta, kas esineb olulist ebakindlust sündmuste või tingimuste suhtes, mis võivad tekitada märkimisväärset kahtlust ettevõtte suutlikkuses jätkata jätkuvalt tegutsevana. Kui me teeme järelduse, et eksisteerib oluline ebakindlus, oleme kohustatud juhtima vandeaudiitori aruandes tähelepanu raamatupidamise aastaaruandes selle kohta avalikustatud infole või kui avalikustatud info on ebapiisav, siis modifitseerima oma arvamust. Meie järeldused põhinevad vandeaudiitori aruande kuupäevani saadud auditi tõendusmaterjalil. Tulevased sündmused või tingimused võivad siiski kahjustada ettevõtte suutlikkust jätkata jätkuvalt tegutsevana; - hindame raamatupidamise aastaaruande üldist esitusviisi, struktuuri ja sisu, sealhulgas avalikustatud informatsiooni, ning seda, kas raamatupidamise aastaaruanne esitab aluseks olevaid tehinguid ja sündmusi viisil, millega saavutatakse õiglane esitusviis. Me vahetame nendega, kelle ülesandeks on valitsemine, infot muu hulgas auditi planeeritud ulatuse ja ajastuse ning märkimisväärsete auditi tähelepanekute kohta, sealhulgas mis tahes sisekontrolli märkimisväärsete puuduste kohta, mille oleme tuvastanud auditi käigus. /digitaalselt allkirjastatud/ Robert Pirk Vandeaudiitori number 697 Kaja Filatenko Vandeaudiitori number 735 OÜ E-Audit Audiitorettevõtja tegevusloa number 41 Teguri tn 51, Tartu linn, Tartu linn, Tartu maakond, 50107 10.03.2025