Selgitustaotlus

Saatja: <[email protected]> Saadetud: 15.06.2023 09:54 Adressaat: RAB rahapesu <[email protected]> Teema: audiitorikontroll 2022 Tere Kas Te võite täpsustada kas on vaja teha audiitorikontrolli ettevõtte Wallet Solution OÜ ( registrikood 14676729, tegevus virtuaalvääringu teenus ja programmerimine) Ettevõttel on virtuaal vääringu tegevus kogu 2022 aasta jooksul. Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus kinnitab , et on vaja teha audiitorikontrolli kui virtuaalvääringu teenus e pakkuja pakkub teenused 15. martsil 2022 ( ettevõtte pakkub teenused enne 15. 03.2022 ( kogu 2022 aasta). Kas Te võite täpsustada kas on vaja teha audiitorikontrolli 2022 aasta eest ? Ettte tänades Lugupidamisega Wallet Solution OÜ Maria Rube § 1183. Kehtivat tegevusluba omava ettevõtja tegevuse kooskõlla viimine käesoleva seaduse 2022. aasta 15. märtsil jõustunud redaktsiooniga (1) Käesoleva seaduse alusel tegevusloa saanud virtuaalvää ringu teenuse pakkuja on kohustatud oma tegevuse ja dokumendid viima käesoleva seaduse 2022. aasta 15. märtsil jõustunud redaktsiooni § 70 lõikes 32, §-des 721 ja 722, § 723 lõigetes 2–5 ning §-des 724 ja 725 kehtestatud nõuetega kooskõlla hiljemalt 2022. aasta 15. juuniks. (2) Käesoleva seaduse § 723 lõikes 1 sätestatud audiitorkontrolli kohustust kohaldatakse virtuaalvääringu teenuse pakkuja majandusaasta aruannete perioodidele, mis algavad 2022. aasta 10. märtsil või hiljem. (3) Käesoleva seaduse alusel tegevusloa saanud virtuaalvääringu teenuse pakkuja on kohustatud tagama, et käesoleva seaduse § 723 lõikes 4 sätestatud arvamus esitatakse Rahapesu Andmebüroole hiljemalt 2023. aasta 1. jaanuariks. (4) Kui virtuaalvääringu teenuse pakkuja käesoleva paragrahvi lõikes 1 ette nähtud tähtaja jooksul oma tegevust seadusega kooskõlla ei vii ja dokumente ei esita, tunnistab Rahapesu Andmebüroo virtuaalvääringu alase tegevusloa kehtetuks. (5) Kõigi majandustegevusest ajutise loobumise teate esitanud virtuaalvääringu teenuse pakkujate, kes ei ole 2022. aasta 15. märtsi seisuga oma majandustegevust taasalustanud, majandustegevus loetakse taasalustatuks 2022. aasta 15. juunist.