OÜ Transpordi Varahaldus 2024. aasta majandusaasta aruande kinnitamine

AINUOSANIKU OTSUS Tallinn 09.06.2025 nr 1-3/25/18 OSAÜHING TRANSPORDI VARAHALDUS Registrikood: 12927802 Aadress: Suur-Ameerika 1, Tallinn, 10122 Ainuosanik: Eesti Vabariik Ainuosaniku esindaja on osalust valitsev minister - taristuminister Häälte arv: 1 000 000 OÜ Transpordi Varahaldus 2024. aasta majandusaasta aruande kinnitamine Tutvunud AS Raudtee Varad 2024. majandusaasta aruandega, audiitori järeldusotsusega, kahjumi katmise ettepanekuga, aktsiaseltsi nõukogu esitatud kirjaliku aruandega ning lähtudes äriseadustiku § 168 lg 1 punktis 5 ja riigivaraseaduse § 98 lg 6 sätestatust: 1. Kinnitada 2024. majandusaasta aruanne ja audiitori järeldusotsus (lisatud). 2. Kinnitada 2024. aasta puhaskahjum summas 2 034 041 eurot ja eelmiste perioodide jaotamata kasum seisuga 31.12.2024 summas 2 417 000 eurot. Katta 2024. aasta puhaskahjum eelnevate perioodide jaotamata kasumi arvelt ja jätta vaba omakapital summas 382 959 eurot jaotamata. 3. Osaluse valitseja hinnang omaniku ootustega määratud strateegiliste/valdkondlike ja finantseesmärkide täitmise kohta 2024. aastal on hea. Riik on otsustanud ettevõtte likvideerida. (allkirjastatud digitaalselt) Kuldar Leis taristuminister Saata: OÜ Transpordi Varahaldus, Rahandusministeerium, nõukogu liikmed Maigi Pärnik- Pernik, Ave Henberg, Raoul Lättemäe  SÕLTUMATU VANDEAUDIITORI ARUANNE Osaühing Transpordi Varahaldus osanikule Arvamus Oleme auditeerinud Osaühing Transpordi Varahaldus (ettevõte) raamatupidamise aastaaruannet, mis sisaldab finantsseisundi aruannet seisuga 31.12.2024, kasumi- ja muu koondkasumi aruannet, rahavoogude aruannet ja omakapitali muutuste aruannet eeltoodud kuupäeval lõppenud aasta kohta ja raamatupidamise aastaaruande lisasid, sealhulgas olulist informatsiooni arvestuspõhimõtete kohta. Meie arvates kajastab kaasnev raamatupidamise aastaaruanne kõigis olulistes osades õiglaselt ettevõtte finantsseisundit seisuga 31.12.2024 ning sellel kuupäeval lõppenud aasta finantstulemust ja rahavoogusid kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega, nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt. Arvamuse alus Viisime auditi läbi kooskõlas rahvusvaheliste auditeerimise standarditega (Eesti). Meie kohustusi vastavalt nendele standarditele kirjeldatakse täiendavalt meie aruande osas „Vandeaudiitori kohustused seoses raamatupidamise aastaaruande auditiga”. Me oleme ettevõttest sõltumatud kooskõlas kutseliste arvestusekspertide eetikakoodeksiga (Eesti) (sh sõltumatuse standardid), ja oleme täitnud oma muud eetikaalased kohustused vastavalt nendele nõuetele. Me usume, et auditi tõendusmaterjal, mille oleme hankinud, on piisav ja asjakohane aluse andmiseks meie arvamusele. Muu informatsioon Juhtkond vastutab muu informatsiooni eest. Muu informatsioon hõlmab tegevusaruannet, kuid ei hõlma raamatupidamise aastaaruannet ega meie vandeaudiitori aruannet. Meie arvamus raamatupidamise aastaaruande kohta ei hõlma muud informatsiooni ja me ei tee selle kohta mingis vormis kindlustandvat järeldust. Seoses meie raamatupidamise aastaaruande auditiga on meie kohustus lugeda muud informatsiooni ja kaaluda seda tehes, kas muu informatsioon lahkneb oluliselt raamatupidamise aastaaruandest või meie poolt auditi käigus saadud teadmistest või tundub muul viisil olevat oluliselt väärkajastatud. Lisaks on meie kohustus avaldada, kas tegevusaruandes esitatud informatsioon on vastavuses kohalduvate seaduses sätestatud nõuetega. Kui me teeme tehtud töö põhjal järelduse, et muu informatsioon on eespool toodu osas oluliselt väärkajastatud, oleme kohustatud sellest faktist aru andma. Meil ei ole sellega seoses millegi kohta aru anda ning avaldame, et tegevusaruandes esitatud informatsioon on olulises osas kooskõlas raamatupidamise aastaaruandega ning kohalduvate seaduses sätestatud nõuetega. Juhtkonna ja nende, kelle ülesandeks on valitsemine, kohustused seoses raamatupidamise aastaaruandega Juhtkond vastutab raamatupidamise aastaaruande koostamise ja õiglase esitamise eest kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega, nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt, ja sellise sisekontrolli eest, nagu juhtkond peab vajalikuks, et võimaldada kas pettusest või veast tulenevate oluliste väärkajastamisteta raamatupidamise aastaaruande koostamist. Raamatupidamise aastaaruande koostamisel on juhtkond kohustatud hindama ettevõtte suutlikkust jätkata jätkuvalt tegutsevana, esitama infot, kui see on asjakohane, tegevuse jätkuvusega seotud asjaolude kohta ja kasutama tegevuse jätkuvuse arvestuse alusprintsiipi, välja arvatud juhul, kui juhtkond kavatseb kas ettevõtte likvideerida või tegevuse lõpetada või tal puudub sellele realistlik alternatiiv. Need, kelle ülesandeks on valitsemine, vastutavad ettevõtte raamatupidamise aruandlusprotsessi üle järelevalve teostamise eest. Vandeaudiitori kohustused seoses raamatupidamise aastaaruande auditiga Meie eesmärk on saada põhjendatud kindlus selle kohta, kas raamatupidamise aastaaruanne tervikuna on kas pettusest või veast tulenevate oluliste väärkajastamisteta, ja anda välja vandeaudiitori aruanne, mis sisaldab meie arvamust. Põhjendatud kindlus on kõrgetasemeline kindlus, kuid see ei taga, et olulise väärkajastamise eksisteerimisel see kooskõlas rahvusvaheliste auditeerimise standarditega (Eesti) läbiviidud auditi käigus alati avastatakse. Väärkajastamised võivad tuleneda pettusest või veast ja neid peetakse oluliseks siis, kui võib põhjendatult eeldada, et need võivad üksikult või koos mõjutada majanduslikke otsuseid, mida kasutajad raamatupidamise aastaaruande alusel teevad. Kasutame auditeerides vastavalt rahvusvaheliste auditeerimise standarditele (Eesti) kutsealast otsustust ja säilitame kutsealase skeptitsismi kogu auditi käigus. Me teeme ka järgmist: — teeme kindlaks ja hindame raamatupidamise aastaaruande kas pettusest või veast tuleneva olulise väärkajastamise riskid, kavandame ja teostame auditiprotseduurid vastuseks nendele riskidele ning hangime piisava ja asjakohase auditi tõendusmaterjali, mis on aluseks meie arvamusele. Pettusest tuleneva olulise väärkajastamise mitteavastamise risk on suurem kui veast tuleneva väärkajastamise puhul, sest pettus võib tähendada salakokkulepet, võltsimist, info esitamata jätmist, vääresitiste tegemist või sisekontrolli eiramist; — omandame arusaamise auditi puhul asjassepuutuvast sisekontrollist, et kavandada nendes tingimustes asjakohaseid auditiprotseduure, kuid mitte arvamuse avaldamiseks ettevõtte sisekontrolli tulemuslikkuse kohta; — hindame kasutatud arvestuspõhimõtete asjakohasust ning juhtkonna arvestushinnangute ja nendega seoses avalikustatud info põhjendatust; — teeme järelduse juhtkonna poolt tegevuse jätkuvuse arvestuse alusprintsiibi kasutamise asjakohasuse kohta ja saadud auditi tõendusmaterjali põhjal selle kohta, kas esineb olulist ebakindlust sündmuste või tingimuste suhtes, mis võivad tekitada märkimisväärset kahtlust ettevõtte suutlikkuses jätkata jätkuvalt tegutsevana. Kui me teeme järelduse, et eksisteerib oluline ebakindlus, oleme kohustatud juhtima vandeaudiitori aruandes tähelepanu raamatupidamise aastaaruandes selle kohta avalikustatud infole või kui avalikustatud info on ebapiisav, siis modifitseerima oma arvamust. Meie järeldused põhinevad vandeaudiitori aruande kuupäevani saadud auditi tõendusmaterjalil. Tulevased sündmused või tingimused võivad siiski kahjustada ettevõtte suutlikkust jätkata jätkuvalt tegutsevana; — hindame raamatupidamise aastaaruande üldist esitusviisi, struktuuri ja sisu, sealhulgas avalikustatud informatsiooni, ning seda, kas raamatupidamise aastaaruanne esitab aluseks olevaid tehinguid ja sündmusi viisil, millega saavutatakse õiglane esitusviis. Me vahetame nendega, kelle ülesandeks on valitsemine, infot muu hulgas auditi planeeritud ulatuse ja ajastuse ning märkimisväärsete auditi tähelepanekute kohta, sealhulgas mis tahes sisekontrolli märkimisväärsete puuduste kohta, mille oleme tuvastanud auditi käigus. /digitaalselt allkirjastatud/ Indrek Alliksaar Vandeaudiitori number 446 KPMG Baltics OÜ Audiitorettevõtja tegevusloa number 17 Ahtri tn 4, Tallinn, Harju maakond, 10151 17.04.2025  Osaühing Transpordi Varahaldus Registriko o d 12927802 Suur-Ameerika 1 , Tallinn NÕUKOGU OTSUS Osaühingu Transpordi Varahaldus („ Ühing “) nõukogu otsustas: Ühingu 20 2 4 .a. majandusaasta aruande ning nõukogu aruande heakskiitmine Kiita heaks nõukogu aruanne Ühingu 20 2 4 .a. majandusaasta kohta (Lisa 1 ) ning esitada see ainuosanikule tutvumiseks . Kiita heaks Ühingu 20 2 4 .a. majandusaasta aruanne esitatud kujul (Lisa 2 ) , s.h kasumi (kahjum) jaotamise ettepanek – katta 202 4 . aasta kahjum 2 034 041 eurot eelnevate perioodide jaotamata kasumi arvelt, ning esitada see ainuosanikule kinnitamiseks . Poolt: 3 nõukogu liiget. Vastu: 0 nõukogu liiget. Otsus ed on vastu võetud. Avaldused või eriarvamused: ei ole. Lisa 1: N õukogu aruanne Ühingu 20 2 4 . majandusaasta kohta; Lisa 2 : Ühingu 20 2 4 .a. majandusaasta auditeeritud aruanne . N õukogu liikmed: __________________ __________________ __________________ Maigi Pärnik-Pernik Ave Henberg Raoul Lättemäe / allkirjastatud digitaalselt / Osaühing Transpordi Varahaldus Registrikod 12927802 Suur-Ameerika tn 1 10122 Tallinn NÕUKOGU ARUANNE 20 2 4 . a majandusaasta aruande kohta 2 0 . mai 20 2 5 .a Osaühing u Transpordi Varahaldus (edaspidi Ühing ) n õukogu vaa tas läbi Ühingu juhatuse poolt koostatud 20 2 4 . a majandusa asta aruande , kiidab selle heaks ning esitab üldkoosolekule kinnitamiseks . Nõukogu on möödunud majandusaastal planeerinud Ühingu tegevus t , korraldanud Ühingu juhtimist ning teostanud järel e valve t juhatuse tegevuse üle. Ühingu äritegevuse p laneerimisel on nõukogu arutanud ja kinnitanud juhatuse poolt koostatud Ühingu eelarve 202 5 . majandusaastaks . Juhtimise korraldamisel on nõukogu andnud juhatusele suuniseid Ühingu äritegevuse kavandamiseks, teostamiseks ning kontrollimiseks. Järelevalve teostamisel juhatuse tegevuse üle on nõukogu igakuiselt analüüsinud ja arutanud Ühingu majandustulemusi. L isaks m ajandusaasta aruande auditeerimisele muid sise - ega väli s auditeid või erikontrolle Ühingus läbi ei viidud . Kõiki eeltoodud funktsioone on nõukogu teostanud nõukogu koosolekute l ja otsuste vastuvõtmise kaudu nõukogu koosolekut kokku kutsumata, samuti pideva nõukogu liikmete ja juhatuse vahelise infovahetuse ja strateegilise diskussiooni kaudu. 20 2 4 . aastal pidas Ühingu nõukogu 15 koosolekut ( 17 .01; 12 .02; 20 .0 3 ; 17 .0 4 ; 09 .0 5 ; 31 .0 5 ; 2 1 .0 6 ; 29 . 08 ; 11 . 09 ; 10 .1 0; 16.10; 28.10; 22.11; 06.12; 13.12 ) ning neljal korral ( 09.05; 25 .06; 16 . 08 ; 16 . 09 ) võttis otsuse d vastu koosolekut kokku kutsumata , muuhulgas järgmised olulised otsused : - äriühingu 202 3 . majandusaasta aruande kinnitamine; - äriühingu 202 3 . majandusaasta kasumi jaotamise ettepaneku heakskiitmine; - nõukogu aruande 202 3 . majandusaasta kohta heakskiitmine; - äriühingu eelarve heakskiitmine; - nõusoleku andmine kasutatud lennukimootori omandamiseks; - juhatuse liikmete volituste ja teenistuslepingute pikendamine ning juhtimis- ja õigusabilepingu pikendamine ja muutmine; - juhtimis- ja õigusabilepingu muutmise ja täiendamise kokkuleppe heakskiitmine; - e rastamist ettevalmistamistavate tegevuste ja nendega jätkamise heakskiitmine; - lennukite müügiks pakkumiste kutse väljasaatmine; - TVH lennukite Tallinna lennujaamas parkimiseks, nõuetekohaseks lennukõlblikkuseks vajaliku hoolduse kontrolli (CAMO) jätkuvuseks, parkimisaegse hoolduse ja remondi teostamiseks vajalike lepingute sõlmimise heakskiitmine. Juhatus Tasud (bruto) * Tõnis Tamme 7 500 EUR Ergo Blumfeldt 7 500 EUR Nõukogu Ave Henberg 5 164 EUR Raoul Lättemäe 5 164 EUR Maigi Pärnik- Pernik 7 564 EUR * Juhtorganite liikmetele lisatasusid ei makstud. Ühingul ei ole töötajaid ning lähima kolme aasta jooksul ei plaanita töökohti luua. 20 2 4 . aasta l viidi nõukogu poolt korruptsiooniohu ennetamiseks läbi järgmised olulisemad tegevused: Ühing jätkas oma kodulehel www.tvh.ee Ühingu põhikirja, ainuosaniku otsuste, juhtorganite koosseisu, kvartaalselt olulisemate finantsnäitajate ja majandustegevuse kokkuvõtte , majandusaasta aruannete, juhendite , jms avalikkusele tutvustamist. Nõukogu kontrollis Ühingu kingituste registr it , millesse kantakse kõik kehtestatud maksumus piiri ületavad kingitused, mida äriühing teeb ise või mida äriühingu juhtorganite liikmed saavad kolmandatelt isikutelt. Ühingu ja tema juhatuse liikmetega seotud isiku (OÜ Advokaadibüroo TRINITI) vahel tehtud tehingute (juhtimis- ja õigusabi lepingu) täitmise üle on nõukogu teostanud järelevalvet, s.h on nõukogu esimees igakordselt eelnevalt kontrolli nud selliste tehingute sisu, s.h esitatavate arvete põhjendatust. Nõukogu hindab Ühingu juhatuse tegevus i korruptsiooniohu ennetamisel kavakohas t eks, regulaars et eks ning piisava te ks . Osaühing Transpordi Varahaldus nõukogu liikmed: __________________ __________________ __________________ Maigi Pärnik- Pernik Ave Henberg Raoul Lättemäe Nõukogu esimees /allkirjastatud digitaalselt/