Selgitustaotlus

Saatja: "Margit Paddo" <[email protected]> Saaja: "rahapesu - RAB" <[email protected]> Teema: Päring seoses teavitamiskohustusega Kuupäev: 2026-01-23 09:46 Tähelepanu! Tegemist on välisvõrgust saabunud kirjaga. Tundmatu saatja korral palume linke ja faile mitte avada. Tere, Palume Rahapesu Andmebüroo (RAB) seisukohta seoses audiitori teatamiskohustuse ulatusega olukorras, kus kohustatud isikust klient on RahaPTS-ist tuleneva üle 32 000 euro suuruste sularahatehingute teatamiskohustusega. Nimelt sätestab RahaPTS § 49 lg 3¹, et audiitor, kellele kutsetegevuse käigus saab teatavaks informatsioon tehingust, millest teine kohustatud isik oleks pidanud § 49 lg 3 kohaselt RABi teavitama, teatab sellest RABile hiljemalt kahe tööpäeva jooksul alates vastava informatsiooni saamisest. Seaduse seletuskirja kohaselt on nimetatud säte loodud eeskätt olukordadeks, kus audiitor saab tagantjärele teada tehingutest, millest klient oleks pidanud teavitama. Kuivõrd audiitor oma kutsetegevuses ei kontrolli absoluutselt igat tehingut, siis saame aru, et audiitor peab teavitama RABi ainult nendest tehingutest, mis kontrolli käigus välja tulevad, mis tähendab, et audiitor ei pea spetsiaalselt üritama tuvastada kõiki 32 000 eurot ületavaid tehinguid. Kas selline seaduse kohaldmaine on korrektne? Parimate soovidega, Margit Paddo | Õigusnõustaja E [email protected] <mailto:[email protected]> | M +372 5693 5658 Grant Thornton Baltic OÜ Pärnu mnt 22 | Tallinn 10141 T +372 626 0500 | W www.grantthornton.ee <https://www.grantthornton.ee/>