Aruanne

AS Hoolekandeteenused nõukogu 2023. aasta tegevusaruanne Andrus Treier, nõukogu esimees, 02.04.2024 AS Hoolekandeteenused (HKT) nõukogu on vastavalt põhikirjale kolme kuni viieliikmeline ja liikmed nimetatakse kolmeks aastaks. Nõukogu koosseis ja makstud tasud 2023. aastal olid järgmised:  Andrus Treier, Keskkonnainvesteeringute Keskus, nõukogu liige 25.05.2018 kuni 25.05.2024, tasu 9 600 eurot;  Kaia Iva, Türi Vallavolikogu, nõukogu liige 28.06.2019 kuni 02.11.2023, tasu 4 000 eurot;  Eve Murumaa, Rahandusministeerium, nõukogu liige 04.07.2020 kuni 04.07.2023, tasu 2419,05 eurot;  Ivar Sikk, Sotsiaalministeerium, nõukogu liige 09.02.2021 kuni 09.02.2024, tasu 4800 eurot.  Kalle Viks, Rahandusministeerium, nõukogu liige 04.07.2023 kuni 04.07.2026, tasu 2380,95 eurot Alates 01.06.2018 on nõukogu esimeheks Andrus Treier. Juhatuse liikmed ja tasud 2023. aastal olid:  Piret Lemsalu, finantsdirektor 07.05.2012 kuni 30.04.2024, tasu 80 150 eurot sh tulemustasu 11 000 eurot;  Liina Lanno, juhatuse esimees 23.08 2021 kuni 22.08.2025 tasu 90 280 eurot, sh tulemustasu 12 200 eurot. HKT audiitorteenuse osutajaks 2023., 2024., 2025. ja 2026.a raamatupidamise aastaaruande auditeerimiseks ja tehingute seaduslikkuse kontrolliks on KPMG Baltics OÜ. Siseaudiitorteenuse osutajaks on 2022-2024 Grant Thornton Baltic OÜ. HKT auditikomitee liikmed olid 2023.a lõpul:  Ivar Sikk – nõukogu liige, auditikomitee juht  Eve Murumaa – nõukogu liige  Anu Alber – Rahandusministeeriumi auditi talituse juht Olulisemad nõukogu ülesanded 2023. a olid:  Siseauditi plaani koostamine aastaks 2023  ERF projektide rakendamise ja jätkusuutlikkuse jälgimine  Ettevõtte põhi-ja majandustegevuse jälgimine kvartaalselt  Ettevõtte strateegia 2024-2029 uuendamine  Ettevõtte investeeringute kava 2023-2027 kinnitamine  HKT ülesanded põgenikekriisi lahendamisel Ülesannete täitmiseks toimus 2023. aastal 5 nõukogu koosolekut, neist 1 digitaalne. Olulisemad käsitletud teemad ja tulemused: 1   2022. majandusaasta aruande heakskiitmine ja esitamine üldkoosolekule kinnitamiseks  Strateegia 2024-2029 uuenduste arutamine ja kinnitamine  Investeeringute kava ja finantsprognoosi 2024-2029 kinnitamine  2023.a eelarve ja tööplaani kinnitamine AS Hoolekandeteenused tegevused ja tulemused on täpsemalt kirjeldatud koos 2023.a majandusaasta aruandega esitatud tegevusaruandes. Nõukogu hinnangul on AS Hoolekandeteenused tegevus aastal 2023 olnud sisukas ning olulised tegevuseesmärgid on saavutatud. Nõukogu on tutvunud AS Hoolekandeteenused 2023. aasta majandusaasta aruandega ning selle heaks kiitnud. 2  KONSOLIDEERITUD MAJANDUSAASTA ARUANNE aruandeaasta algus: 01.01.2023 aruandeaasta lõpp: 31.12.2023 ärinimi: AS HOOLEKANDETEENUSED registrikood: 10399457 tänava/talu nimi, Merimetsa tee 1 maja ja korteri number: linn: Tallinn maakond: Harju maakond postisihtnumber: 10614 telefon: +372 6771250 faks: +372 6771256 e-posti aadress: [email protected] veebilehe aadress: www.hoolekandeteenused.ee AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Sisukord Tegevusaruanne 3 Raamatupidamise aastaaruanne 57 Konsolideeritud bilanss 57 Konsolideeritud kasumiaruanne 58 Konsolideeritud rahavoogude aruanne 59 Konsolideeritud omakapitali muutuste aruanne 60 Raamatupidamise aastaaruande lisad 61 Lisa 1 Arvestuspõhimõtted 61 Lisa 2 Nõuded ja ettemaksed 64 Lisa 3 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad 65 Lisa 4 Tütarettevõtjate aktsiad ja osad 65 Lisa 5 Kinnisvarainvesteeringud 66 Lisa 6 Materiaalsed põhivarad 67 Lisa 7 Immateriaalsed põhivarad 68 Lisa 8 Kasutusrent 68 Lisa 9 Võlad ja ettemaksed 69 Lisa 10 Sihtfinantseerimine 69 Lisa 11 Aktsiakapital 70 Lisa 12 Müügitulu 71 Lisa 13 Muud äritulud 71 Lisa 14 Kaubad, toore, materjal ja teenused 72 Lisa 15 Mitmesugused tegevuskulud 72 Lisa 16 Tööjõukulud 73 Lisa 17 Seotud osapooled 73 Lisa 18 Konsolideerimata bilanss 74 Lisa 19 Konsolideerimata kasumiaruanne 75 Lisa 20 Konsolideerimata rahavoogude aruanne 76 Lisa 21 Konsolideerimata omakapitali muutuste aruanne 76 Aruande allkirjad 77 Vandeaudiitori aruanne 78 2 TEGEVUS- ARUANNE 2023 Sisukord 5 Juhatuse esimehe pöördumine 6 HKT ülevaade 17 Teenused ja kliendid 34 Juhtimine 40 Majandustegevus 48 Kestlikkus 4 Aasta 2023 oli HKT-le tegus ja sihipärane Vaatamata juba neljandale kriisiaastale, mis on alguse Nii lõime nelja teenusüksuse juurde tugikogud, milles saanud pandeemiast ja Venemaa agressioonist Ukraina osalevad inimese pere, eestkostjad ja kohaliku kogukonna vastu ning nendest tulenevast muutustest majanduses, oli esindajad, et rääkida kaasa teenuse koosloome 2023. aasta AS-ile Hoolekandeteenused edukas. võimalustest igapäevases elus. Koostöös kogukondadega loodi 5 edukat projekti, kus meie elanikud said Aasta esimesel poolel viisime lõpule meie eelmise ümbritsevasse elusse ise panustada (nt helkurite strateegiaperioodi tähtsaima ülesande - Euroopa riputamine puudele, et kogukond saaks neid kasutada). Regionaalfondi toel 16 nõukogude pärandiga suure erihooldekodu reorganiseerimise - ning sulgesime neist Kvaliteetse teenuse osutamiseks on ettevõttes kõige viimase Võisikul. Selle asemel ehitasime 2023 aastal tähtsam personal , selle olemasolu ja kvalifikatsioon. Aasta viimased kolm perepõhisele lahendusele toetuvat maja lõpuks oli ettevõttes vajaliku kvalifikatsiooniga Tallinnas, Tartus ja Pärnus, millest tulenevalt on ettevõttes tegevusjuhendajaid 82%, mis on väga hea tulemus, sest kunagise 16 elamisüksuse asemel kokku 69. 2022.-2023. aasta jooksul lõime ligi 90 uut töökohta ning kvalifikatsiooni omandamine võtab vähemalt ühe Ehitusperioodile järgnevalt on ettevõtte põhifookuses õppeaasta. Töötasusid tõstsime aastas keskmiselt nüüd teenusesaajatele tavapärase ja tegusa elu 10%. Töötajate vabatahtlik voolavus vähenes võrreldes loomine kogukonnas. 2021-2022 aastal Tartu Ülikooliga eelmise aastaga 3% (16%-le) Selle põhjuseks võib lugeda koostöös läbi viidud uuringust selgusid suurimad ettevõtte ehitustegevuse lõpulejõudmise ja stabiilsuse mõjuallikad psüühilise erivajadusega inimeste parimate saavutamise ning kindlasti ettevõtte töötajatega seotud taastumisvõimaluste leidmisel. Viimasele toetudes oleme tööprotsessidesse teadlikuma planeerimise. välja töötanud ettevõtte uued strateegilised eesmärgid, mille märksõnadeks on kliendi elukvaliteet, kogukond ja Inflatsioon on ettevõtet mõjutanud peamiselt toiduainete selle teadlikkuse tõstmine, teenusele kaasatud lähedased, kulude ning transpordikulude osas. Toiduainete hinnatõusu teadlik ja toetatud töötaja, tõhus töökorraldus ja juhtimine leevandamiseks muutsime menüüd, tuues menüüsse ning ettevõtte jätkusuutlik majandamine. tervislikumaid ja odavamaid köögivilju, säilitades tasakaalus ja tervisliku toidusedeli. Klientide elukvaliteeti mõõdame läbi aktiivsete tegevuste kodus ja kogukonnas, läbi rahulolu ja teenuse osutamises Amortiseerunud ja kulukad transpordivahendid müüsime kaasarääkimise. Üheks aktiivse eluviisi näitajaks on elanike või vahetasime välja kulutõhusamate vastu. tööhõive, mis kasvas viimase aasta jooksul 6% jõudes nüüd 603 inimeseni, mis on 40% kõigist klientidest. Neist Ettevõtte head töötulemust näitavad läbiviidud 125 inimest töötas avatud tööturul 69 tööandja juures. rahuloluküsitluste tulemused – elanike rahulolu teenusega oli 92%, eestkostjatel ja lähedastel 96% ja partneritel Tasemeõppes osales kokku 5% klientidest (88 in). See on 100%. oluline suurus, kuna teame, et psüühiline erivajadus võib olla väga suur takistus uute teadmiste omandamisel ja Tänan kõiki töötajaid, elanikke, partnereid ja eestkostjaid teiste inimestega suhtlemisel. tegusa aasta eest! Taastumise toetamisel on väga oluline kaasata teenuse osutamisse elanikule lähedased ja tähtsad inimesed. Liina Lanno AS Hoolekandeteenused 5 juhatuse esimees  HKT ÜLEVAADE AS Hoolekandeteenused (HKT) on Sotsiaalministeeriumi valitsemisalas tegutsev 100% riigile kuuluv äriühing. Meie põhitegevus on psüühiliste erivajadustega täiskasvanud inimestele hoolekandeteenuste pakkumine ning lisaks osutame rahvusvahelise kaitse taotlejatele majutuskeskuse teenust. VISIOON MISSIOON Meie visioon aastaks 2028 Meie missioon on tagada on olla üle-eestilise erivajadustega inimestele haardega tegusam elu kogukonnas. erihoolekandeteenuse See tähendab, et osutaja, kes aitab erivajadusega inimesed on psüühilise erivajadusega ühiskonna täisväärtuslikud inimesel saada kliendist liikmed, kellel on teistega kodanikuks. Selleks võrdsed võimalused pakume kliendile teenust, mis lähtub aktiivseks ja taastumispõhimõttest. mitmekülgseks eluks. VÄÄRTUSED Me suhtume Me julgustame Me oleme iseendasse Me oleme oma erivajadusega inimesi usaldusväärsed ja teistesse töös leidlikud. täisväärtuslikult kaaslased. inimestesse lugupidavalt. elama. 7 8 Paiknemine turul Seisuga 31.12.2023 tegutses Eestis erihoolekandeteenuste turul kokku 145 teenuseosutajat, tegevusloa kohti oli aasta lõpuks kokku 10 200, millest olid: • 70% ehk 7188 igapäevaelu ja töötamist toetavat teenusekohta; • 23% ehk 2303 ööpäevaringse toega teenusekohta; • 7% ehk 703 kogukonnas elamise teenusekohta. Meie ettevõte keskendub suurema toetus- ja juhendamisvajadusega psüühikahäiretega inimestele pakkudes eelkõige ööpäevaringse toega teenuseid (ÖH, ÖT, ÖK) ja kogukonnas elamise teenuseid (KE). Seepärast moodustavad nendes segmentides meie teenusekohad enamuse SKA kogumahust. 2023. a lõpus oli meil kokku 1746 erihoolekandeteenuse kohta (turuosakaal 17%), sealhulgas 1344 ÖH, ÖT, ÖK ja ÖH AUT teenusekohta (turuosakaal 58%) ja 380 KE teenusekohta (turuosakaal 54%). 9 Strateegia 2023-2028 Visiooni elluviimise käigus oleme suured ühiselamu Aastad 2023-2028 tüüpi hooldekodud reorganiseerinud kaasaegseteks, kogukondadesse hajutatud privaatsete teenuseüksuste Taastumispõhimõtte juurutamine võrgustikuks. Klient on eneseteadlik, loome teenust koos kliendiga. Visiooni elluviimise strateegia 2023-2028 toetub sotsiaalse innovatsiooni põhimõtteile. Me loome, katsetame ja viime ellu uuenduslikke ideid ja praktikaid, Kliendil on tegus elu. mis aitavad paremini rakendada taastumispõhimõtet. Need uuendused võimaldavad meie klientidel kogeda Eestkostjad ja lähedased on kaasatud toetama kliendi inimõiguseid ja hüvesid ning elada võimalikult iseseisvat taastumist. elu kogukonnas. Loome uusi suhteid kogukonnaga ja tõstame nii töötjate, klientide kui ka üldsuse teadlikkust Meie kaasabil on kohalikud omavalitsused vaimse tervise meie klientide soovidest ja vajadustest ning et eestvedajad, kogukonnad on klientidele avatud. kogukonnapõhine taastumine on võtmeelement nende soovide ja vajaduste rahuldamisel. Taastumispõhimõtte Teenuseosutamise ressurssi on piisavalt. rakendamiseks vajalikud eeldused on vaja praktikas juurutada nii klientide, töötajate, ettevõtte kui ka Töötaja on toetatud kliendi taastumise toetamisel. kogukonnatasandil tegevustega. Tööprotsessid toetavad taastumist. Eesmärkide elluviimise eeldused on kestlik ja efektiivne majandamine, turvalised digilahendused ning võimekas tööpere. Juhid on taastumispõhimõtete elluviijad. Nutikate ja kestlike ideede leidmine ja rakendus. Digilahendused on efektiivsed ja turvalised. Ettevõtte tulud ja kulud on tasakaalus. 10 11 Olulisemad numbrid 2023 40% 1746 Elanikest töötab elanikku 69 2 715 13 üksust SAHHi majutus- elanikul töö- keskust kontakt keskust kogu- konnas 2 3 51 suletud hoolde- uut ERF 5 taseme- kodu KOV õppes kodu koostöö- projekti 828 töökohta 28,9 mln € 16% müügitulu 82% Vaba- töötajate tahtlik kompe- 28,3 211 tents 5,6 a voolavus mln € meedia- kajastust tööstaaž tegevus- kulud 12  Olulisemad sündmused Märts Mai 2023 • Avasime Tallinn Merimetsa tee • Tegevusplaanide Jaanuar 1 kortermaja ehk kodu 30-le. tagasisidest selgus, et • Toimus traditsiooniline • Rahulolu-uuringu tulemustest meie elanikele on aastaaruande selgus, et nii kliendid kui olulised hea tervis ja koosolek, kus eestkostjad on meie tegus elu ning ka vaatasime tagasi teenustega rahul. eestkostjad on selleks möödunud aastale. • Eesti Kommunikatsioonijuhtide valmis panustama. • Tegime kokkuvõtte Liit tunnustas pronksmunaga • ELU projektis tegime • ka õppetundidest, teavituskampaaniat “Eriline on koostööd Tallinna • kus Sõmera tavaline”. Ülikooliga. majutuskeskus oli • Alustasime Soome nädala elektrita. kolleegidega koostööd Erasmus+ projektis. Aprill • Pidasime Pärnu Kaevu kodu sarikapidu. • Korraldasime konkursi “Elaniku elutee”, kus elanikud jagasid kogemusi Juuni nii suurtes hooldekodudes • Tartu Kase kodu kui väikestes kodudes sai valmis, sinna Veebruar elamisest. kolib kokku 24 • Pidasime Tartu Kase kodu • SA Hea Hoog tegi 10. elanikku. sarikapidu. aastat Eesti Vigastatud • Vahetasime välja Võitlejate ühingu kõik lauaarvutid. korraldatud “Anname au!” kampaaniale tuhandeid sinililli. 13  September November • Rääkisime kaasa puuetega • Pälvisime tunnustuse “Südamega Juuli tehtud eurotegu” Sõmera Inimeste konverentsil • Valmis sai meie “Hear Our Voices”. hooldekodu reorganiseerimise eest. pesamuna – Pärnu • Alustasime strateegia Tegelikult on see tunnustus kogu Kaevu kodu, eriline tehtud töö eest. uuendamisega. maja, kus pakume • Lääne piirkonnas ehiti koos • Toimusid mõttetalgud spetsiaalset autistidele kogukonnaga helkuripuid, et kliendiõiguste teemal. mõeldud teenust. kogukonnaliikmed saaksid pimedal ajal turvaliselt liigelda. Detsember • Viru piirkonnas ehiti August helkurpuid. • 5. augustil toimus Viljandis XIV erivajadusega inimeste • Tunnustasime meie laulupidu “Helisev kodu”, kus osales rekordarv inimesi. tööpere Häid Kolleege. • ERFi projekt ehk 16 aastat tööd psüühilise erivajadusega Oktoober • SA Hea Hoog parima inimestele hubaste väikeste kodude ehitamisel lõppes töökeskusena tunnustati • Kohtusime kliendiõiguste Kuressaare töökeskust. Võisiku Kodu sulgemise ja lõpupeoga Kernu mõisas. teemal õiguskantsleriga. • Kuressaares toimus esimene kodude tugikogu kohtumine, • Värskendasime koos • Sinimäe Kodu elanik Maksim et rääkida kaasa elanike elukorralduse teemadel. Prošin võitis Vaimupuu Tervise Arengu Instituudi fotokonkursi. • Rääkisime (eel)arvamusfestivalil tervislikust toimumisest. teadlastega kodude • Sulgesime Rakveres intellektipuuetega laste • Tunnustasime Leidliku menüüd. Lahenduse projekti parimaid. asenduskodu. 14 Tunnustused 2023. aastal tunnustas Eesti Kommunikatsioonijuhtide Liit pronksmuna ehk avaliku sektori esimese auhinnaga teavituskampaaniat “Eriline on tavaline” psüühilise erivajadusega seotud teadlikkuse tõstmise eest. Teavituskampaania toimus aastatel 2021-2022 koostöös Sotsiaalministeeriumi ja agentuur Milttoniga. 2023. aasta novembris pälvis HKT tunnustuse “Südamega tehtud eurotegu” Sõmera erihooldekodu reorganiseerimise eest. Tegelikult on see tunnustus kogu 16 aastat väldanud reorganiseerimisele, mis on aidanud psüühilise erivajadusega inimesed taas kogukondadesse. 15 SA Hea Hoog SA Hea Hoog (edaspidi SAHH) on AS Hoolekandeteenused poolt 9. aprillil 2010 loodud sihtasutus, mis pakub tööhõive teenuseid ja vahendab töötamise võimalusi pea 600-le erivajadusega inimesele ning tööd 32 töötajale. 2023. aasta lõpuks töötas üle Eesti 13 töökeskust ning 9 töötuba erinevate teenuseüksuste juures. 2023. aastal osutati psüühilise erivajadusega inimestele järgmiseid tööhõivega seotud teenuseid: • pikaajalise kaitstud töö teenus (PKT); • lühiajalise kaitstud töö teenus (LKT), teenuseosutamine lõppes augustis 2023; • töötamise toetamise teenus (TT); • Isikukeskse erihoolekande teenusmudeli rakendamine kohalikus omavalitsuses (ISTE); • tellimustööde ja käsitöö valmistamine töökeskustes; • teenuste osutamine väljaspool töökeskust. 13 SAHH-i klientide poolt tehtavate tööde jaotus: töökeskust • 45% klientidest valmistab käsitööesemeid – erinevast materjalist tooted, nt tekstiilvaibad, lemmikloomatooted, paberist tooted, keraamika, puidust esemed, õmblustooted, kudumid, vilditud tooted jne; • 15% klientidest teeb käsitöö abitöid – põhitoodete tegemiseks vajalike materjalide ettevalmistamine, nt vatiini noppimine, nuuskimismati jaoks ribade lõikamine, kujundite väljalõikamine; • 17% klientidest teeb töökeskustes allhanketöid – katusedetailide pakendamine, 600 sinilillede ja käepaelte valmistamine, tekiraskuste õmblemine jne; töötavat • 20% klientidest teeb haldustöid väljaspool töökeskuseid, kus osutatavad teenuseid eraisikutele, HKT-le ja teistele ettevõtetele, nt kojamehetööd, abitööd klienti köögis, puhastusteenindus jne; • 3% klientidest teeb haldustöid HKT-le– territooriumi korrashoid, lume lükkamine, abitööd köögis. Käsitööesemeid müüakse töökeskustes olevates müügipunktides ja e-poes www.heahoog.ee. 16 TEENUSED JA KLIENDID Teenused TEENUSED Teenuse 31.12. 31.12. 31.12. muutus tähis 2021 2022 2023 2022-2023 Ööpäevaringne erihooldusteenus ÖH 1043 1041 1046 5 Ööpäevaringne erihooldusteenus autismispektrihäirega ÖH AUT 0 4 12 8 inimesele Ööpäevaringne erihooldusteenus liitpuudega inimesele ÖT 214 214 214 0 Ööpäevaringne erihooldusteenus kohtumääruse alusel ÖK 64 64 72 8 Kogukonnas elamise teenus KE 380 380 380 0 Igapäevaelu toetamise teenus päeva- ja nädalahoiuna IET 15 10 16 6 Igapäevaelu toetamise teenus IT 20 12 6 -6 Asenduskodu teenus AK 10 6 0 -6 Kinnise lasteasutuse teenus KLAT 8 8 0 -8 Pagulaste majutusteenus PAG 100 100 100 0 Kokku 1854 1839 1846 7 18 Sotsiaalne innovatsioon – teenuseosutamine taastumispõhimõttest lähtuvalt Taastumine on isiklik protsess, millele saab tähenduse anda vaid inimene ise. Taastumise kogemusega inimesed on kirjeldanud taastumist teekonnana, mille käigus tekib suutlikkus ise oma elu juhtida. Inimene õpib koos oma haigusega/erivajadusega (ehk haavatavusega) elama võimalikult normaalset, täisväärtuslikku ja nauditavat elu. Selleks, et elanike taastumine oleks võimalik, tuleb teadlikult tegeleda selle toetamisega. Taastunud inimesed on välja toonud, et valdkonnad, kus tuge vajatakse on seotus, lootus, identiteet, mõtestatud/tähendusrikas elu ning mõjuvõim. Nende viie elemendi kirjeldamiseks on loodud CHIME raamistik. 19 Meie eesmärk on pakkuda teenust vastavalt taastumispõhimõttele. See tähendab inimese õigust olla koheldud võrdse kogukonnaliikmena ja kohustust panustada ühiskonda vastavalt oma võimetele. Sellepärast on meile oluline lisaks kogukonnas aktiivne olemisele edendada klientide tööhõivet ja õppimist. Lähtumine taastumispõhimõttest tähendab: • koosloome teenust kliendiga – klienti puudutavad otsused teeme alati koos temaga; • tagame kliendile mitmekülgse taastumiseks vajaliku vaimse tervise toe ja programmide kättesaadavuse; • võimaldame kliendil elada võimalikult tavapärast elu kogukonnas vaatamata tema haavatavusele. Kogukonda lõimitus tähendab, et klient kasutab individuaalselt igapäevaselt kogukonnas olevaid teenuseid kõrvuti teiste inimestega ning erinevate teenuste pakkujad (kauplused, tööandjad, pangad jne) saavad iseseisvalt hakkama psüühilise erivajadusega inimeste teenindamisega. Komponentide põhisus tähendab, et teenuse pakkumisel hindame esmalt inimese toimetulekut ja soove ning seejärel disainime koos kliendiga talle eluvaldkondlike komponentide põhjal isikukeskse teenuse, mida on vaja tema toimetuleku suurendamiseks ning terviklikuks heaoluks. Soovime kliendile pakkuda teenuse komponente: • ajapaindlikult – klient planeerib ja teeb oma tegevusi päeva jooksul talle sobival ajal nagu tavapärases elus ning me kohandame teenusepakkumist vastavalt sellele. Oleme valmis osutama kliendile teenusekomponente kas tunni-, ööpäeva-, nädala- või kuukaupa; • kohapaindlikult – osutame teenusekomponente selleks tegevuseks kohases ja kliendile kõige sobivamas keskkonnas (näiteks töötegevusteks liigume majutusüksusest välja töökohta jne). 20 Teabetehnoloogiaga integreeritus tähendab, et meie teenustesse on integreeritud teabetehnoloogilised vahendid (IKT vahendid ning lahendused) ja oleme selles vallas uuenduste eestvedajad ning oma valdkonna tunnustatud eksperdid. Meie pakutavasse teenusesse on integreeritud: • juhtimisandmed, mis on teenusepakkumise käigus kogutud ja võimaldavad kliendipõhiselt analüüsida teenuse tulemuslikkust ning seda vajadustele vastavalt disainida. Ettevõtte, avaliku sektori ja muid avaandmeid kasutame omavahel kombineerituna, et luua väärtuslik tööriist klientidele sobivaima teenusekeskkonna loomiseks, saada ülevaatlikku mitmemõõtmelist tagasisidet teenuseosutamisest ning teha selle pinnalt teadmistepõhiseid juhtimisotsuseid. • teabetehnoloogilised vahendid kliendile, mille kasutamine võimaldab kliendil olla igapäevaelus või teenuse tarbimisel iseseisvam ning meil pakkuda talle individuaalsemat teenust (nt oskuste arendamise riist- ja tarkvaralised lahendused, liikumis- ja positsioneerimisseadmed jms); • vahendid teenusepakkumiseks, mis võimaldavad klienti tõhusamalt teenindada (nt teenindusrobotid, nutikad andmeedastus- ja kogumistehnoloogiad jms). 2023. aastal toetasime töökorraldust teabetehnoloogiaga: • jätkasime e-toimiku arendamisega, valmisid tegevusplaani ja profiiliandmete osad, alustasime klientide puudumiste ja tegevuste planeerimist ning raporteerimist; kasutusel on: • pilvepõhine kontoritarkvara Office 365; • personalihalduse ja tööajaarvestuse tarkvara Stafflogic; • majandusarvestuse ja juhtimisaruandluse tarkvarad Directo, Tableau; • koolitusteks keskkond Moodle; • dokumendihaldus Delta; • kinnisvara haldamiseks arendatud haldustarkvara. 21 Kliendid • Meie keskmine elanik elab ööpäevaringsel teenusel. Tema kodu on majas, kus on neli korterit ja igas korteris kuus elanikku. Tal on oma tuba, mida saab sisustada oma maitse ja võimaluste järgi. • Igapäevane elu korraldatakse koos tegevusjuhendajaga. Tegevusjuhendaja juhendab ja toetab keskmiselt 12 elanikku päevas. • Koos tehakse vähemalt kolm sooja toitu päevas. Toidu tegemisel osaleb üle poolte ööpäevaringse teenuse elanikest oma võimete ulatuses. • Oma kodu eest hoolitsemine on elanike kohustus ja seda tehakse tegevusjuhendaja abiga. Peaaegu kõik elanikud panustavad ja tööd on omavahel jagatud - põranda pesemisest lillede kastmiseni. • Päeva peamine rõhk on aktiviseerivatel tegevustel. Lähtudes elaniku huvist korraldame ja viime läbi tegevusi. • Keskmine elanik tahab vestelda teda huvitavadel teemadel, liikuda õues ja kuulata meeldivat muusikat. 22 Erihoolekandeteenused on mõeldud psüühikahäire diagnoosiga inimestele, kes vajavad oma vaimse tervise olukorra tõttu igapäevaelus erihoolekande tegevusjuhendaja juhendamist, nõustamist, kõrvalabi ja järelevalvet ning kellele ei ole võimalik osutada vajalikku abi teiste sotsiaalhoolekande abimeetmetega. • Meie klientidel on diagnoositud intellektipuue (47%), skisofreenia (30%), ajukahjustus (7%), autism (6%) ja sõltuvushäired (4%). • Vanuseliselt on meil kõige rohkem 41-50 (22%), 51-60 (21%) ja 61-70-aastaseid (19%) elanikke. • Meie teenustel on rohkem mehi (63%) kui naisi. Meie keskmine elanik on 49-aastane intellektipuudega mees. 23 Kontaktid kogukonnaga 2023. aastal püstitasime eesmärgi, et igal KE ja ÖH üksusel on aasta lõpuks vähemalt kolm ning ÖT ja ÖK üksusel vähemalt üks koostöökokkulepe kogukonnas tegutseva ühingu, ettevõtte vms tegevusi pakkuva kohaga. Samuti püstitasime eesmärgi, et igal elanikul oleks vähemalt üks kord kuus regulaarne tegevus kogukonnas. Kokkulepete eesmärk on tagada meie juures teenusel viibivatele klientidele võimalus osaleda regulaarselt kogukonnas aset leidvates ettevõtmistes kõrvuti ja koos teiste kogukonnaliikmetega. Seejuures on oluline, et kliendid kasutavad teiste kogukonnaliikmetega samu kogukonnaressursse. Kolme koostöökokkuleppe eesmärgi saavutasid 76-st üksusest 66 üksust. Regulaarselt üks kord kuus osalesid elanikud kogukonna tegevustes järgmiselt: 69% KE 40% ÖH 18% ÖT Enim koostöökokkuleppeid on sõlmitud raamatukogude, kirikute ning spordi- ja jõusaalidega. Need on ka need kohad, mis pakuvad kõige enam regulaarseid tegevusi kogukonnas. 24 Klientide tööhõive ÖH, KE ja ÖK elanikest töötas 2023. a kokku 603 inimest ehk 40% (2022. aastal 39%). Avatud tööturul töötas neist 123 inimest (20%). Peamised töökohad avatud tööturul olid koristusteenused sise- ja välitingimustes. Meie elanikud töötasid ka tugiisiku, rehvitehniku ja telefonioperaatorina. Enim elanikke töötas SA Hea Hoog töökeskustes, nendest 335 tegi käsitööd, 78 inimest hoidis korras ettevõtete ja korteriühistute objekte ja 62 tegid allhanketöid (esemete sorteerimine, pakendamine). ÖK töötasid kliendid kaitstud töökoha tingimustes elukohaga samades majades ja tööga oli 2023. aasta jooksul hõivatud kokku 72% klientidest (2022. a 56%). Peamised tööd olid katusedetailide pakendamine ja lemmikloomade nuuskimismattide sõlmimine. Võrreldes 2022. aastaga on keskmine töötundide arv kuus jäänud samale tasemele või veidi tõusnud KE ja ÖH teenusel. ÖK tundide määr vähenes sobilike tööde tarneraskuste tõttu. Samas tõusis ÖK teenusel oluliselt töötavate elanike määr - 72%-ni (2022 56%). Paariprotsendiline tõus oli ka KE ja ÖH teenuse elanike seas. 20% ehk 123 avatud tööturul 40% ehk 603 elanikku töötas 25 Tasemeõpe ja kursused Tasemeõppes osales aasta jooksul keskmiselt 12% kõigist KE teenusel viibinud inimestest ja 1,4% kõigist ÖH klientidest. Keskmiselt osales igal kuul kursustel nii KE kui ka ÖH teenuselt 33% klientidest. Nii tasemeõpe kui ka kursused toimisid vahelduva eduga füüsilise kontaktõppe vormina ja e-õppena. Tasemeõppes läbiti puhastusteenindaja, köögiabilise, kokaabi, abipagari, autoremondi ja -hoolduse, rehvitehniku, puutöö, kütte- ja jahutussüsteemide erialad. Samuti alustati õpinguid põhi- ja keskkoolis. Õppeasutused, kus haridust omandatakse, on Astangu Kutsehariduskeskus, Võrumaa Kutsehariduskeskus, Viljandi Kutseõppekeskus, Pärnu Kutsehariduskeskus, Võrumaa Kutsehariduskeskus, Valga Kutsehariduskeskus, Tartu Rakenduslik Kolledž, Tartu Waldorfgümnaasium, Kopli Ametikool, Keila Kool, Tallinna Mehaanikakool, Rakvere Ametikool, Pärnu Täiskasvanute Gümnaasium, Kuressaare Täiskasvanute Gümnaasium ning Vana-Vigala Tehnika- ja Teeninduskool. Meie elanikud osalesid erinevatel kursustel, näiteks ohutust käsitlevatel (tuleohutus, ohutu interneti kasutamine, ohutu liiklemine), kunsti ja käsitöö, vaimse tervise (toitumise ja liikumise mõju vaimsele tervisele, kogukond kui taastumise paik, stressi juhtimine jne), enese eest hoolitsemise (hammaste, peanaha ja jalgade hooldus, tervislik toitumine jne) ning loodus- ja keskkonnateemalistel kursustel. 26 Teenuse koosloome Tegevusplaanide koostamine koosloomes ehk kliendi, eestkostja ja/või lähedase osavõtul on teinud 2023. aastal väikese tagasilanguse. (2020. a 87%, 2021. a 91%, 2022.a 97% ja 2023.a 96%). 2023. a toimus 57% tegevusplaani koostamise koosolekutest kliendi aktiivsel osavõtul (2022. a 55%) ja eeskostjad osalesid 66% koosolekutest (2022. a 57%). Lähedaste osalemisprotsent tegevusplaanide koosolekutel on 15% (2022.a 12%). Tähtsamad muutused toimusid eestkostjate ja lähedaste kaasamises. Eestkostjate osalus tõusis 9,6% võrra (66%- ni), lähedaste osalus tõusis 3,3% võrra (15%-ni). KE ja ÖK teenustel on langenud suuresti klientide aktiivne osavõtt ja sealjuures veidi tõusnud klientide passiivne osavõtt. ÖK teenusel on langenud lisaks klientide osavõtule ka eestkostjate (-11%) ja lähedaste osavõtt (-13%). Seetõttu on ka ÖK teenuse üldine koosloome protsent langenud pea 16% võrra 82%-ni. 2023. aastal oli taaskord fookuses eestkostjate ja lähedaste kaasamine klientide ellu, sh tegevusplaani koostamisse. Küsisime neilt pärast tegevusplaani koosolekul osalemist ka tagasisidet tegevusplaanide kohta ning valmisolekut elaniku eesmärkide saavutamisel kaasa lüüa. Teadlik fookus on kindlasti andnud ka häid tulemusi – üle-ettevõtteline eestkostjate koosloome protsent on 96% kahe aastaga tõusnud 24%. tegevus- Tagasisideküsitluses osales aasta jooksul 478 eestkostjat plaanidest ja/või lähedast. Nendest 99% tunnevad, et said kaasa koostame rääkida elaniku tegevusplaani eesmärkide seadmisel ning koosloomes 97% soovivad ka edaspidi olla tegevusplaani koostamise Kuressaare tugikogu esimene kohtumine juures. 89% vastajatest avaldasid valmisolekut aitama kliendil/lähedasel seatud eesmärke saavutada. 27 Klientide ja eestkostjate rahulolu 2023. aastal uurisime ÖH ja KE klientide ning eestkostjate rahulolu. Toimus ka iga-aastane partnerite rahulolu uuring. ÖH ja KE klientide rahulolu uuringus osales kokku 13% ÖH ja KE klientidest (162 elanikku). Oma kodu ja pakutava teenusega oli 2023. aastal rahul 92% (2022. a 78%) küsitletutest. Muudes küsimustes võib välja tuua, et vastajatest • 79% tunneb end oma elukohas koduselt; • 81% ütleb, et töötajad aitavad muuta nende päevad huvitavaks; • 94%-le meeldib oma tuba ja 87%-le meeldivad kodu töötajad; • 96% osalevad kodutöödes ja 60% teevad tasustatavat tööd. ÖH ja KE klientide eestkostjate ja lähedaste rahulolu meie ettevõtte teenusega on 96% (2022. a 97%). Info saab meie ettevõtte kohta kergesti kätte 95% (2022. a 91%) 92% vastanutest ja 86% (2022. a 87%) leiab, et nende ettepanekutele ja kaebustele reageeritakse kiirelt. rahul kodu ja Stabiilselt hea on eestkostjate rahulolu personaliga – 94% teenusega (2022. a 97%) vastanutest arvab, et tegevusjuhendajad toetavad kliente ja 91% (2022. a 92%), et personal oskab oma tööd. Eestkostespetsialistid Kristel Õim ja Kristel Kumm tulemas Põltsamaa Kingu kodu sünnipäevale 28 Partnerite rahulolu Koostööpartnerite uuringus osales 17 vastajat. Meiega on rahul või pigem rahul 100% vastanutest. Partnerite arvates pakume järjest kvaliteetsemat teenust ning koostöösuhted on mitmekülgsed ja sisukad. Oleme hea koostööpartner ja ise motiveeritud koostööd tegema. Arengukohana toodi välja, et teenuse kvaliteet on erinevates üksustes ebaühtlane ning soovitatakse pöörata suuremat tähelepanu kvalifitseeritud personali leidmisele, tööjõu voolavuse vähendamisele ja töötajate tunnustamisele. 100% Koostöö- partneritest rahul 29 Aktiviseerivad tegevused kodudes Aastal 2023 muutsime üksuste poolt elanikele pakutavad aktiveerivad õppe- ja huvitegevused regulaarsemaks ning sisutihedamaks. Eesmärk oli tagada, et iga üksus korraldab ja viib nädalas tööpäeviti läbi vähemalt neli tegevust, kusjuures vähemalt 90% neist tegevustest toimub ja igal elanikul on päevas vähemalt üks selline tegevus kavandatud. Planeeritud tegevustest toimus 90%, populaarseimad tegevused olid vestlus- ja juturingid, liikumistegevused ja muusikalised tegevused, osalusaktiivsus oli 87%. 90% planeeritud tegevustest toimus 30 Koostööprojektid välisriikides 2023. aastal tegime koostööd mitme välisriigi organisatsiooniga. 2022. aastal lõime esimese kontakti Soome erihoolekandeteenuse osutajatega Kakspy Services Ltd ja Niemikoti Services. 2023 a. alustasime koostöös Ermasus+ projekti „Involvement in Recovery Orienation”, mis keskendub taastumise põhimõtete välja töötamisele ja töötajatele mõeldud koolituse loomisele. Projekt jätkub 2024. aastal. Jätkus koostöö Autism Foundationiga, kellega arendame ka tulevikus autimispektrihäirega inimestele mõeldud ööpäevaringset teenust. 2023. aastal saime võimaluse koos tiimi- ja piirkonnajuhtidega külastada partnerite Helsingis asuvaid teenusekohti. Erasmus+ kohtumine Soome kolleegidega 31 Koostööprojektid kogukonnaga 2023. aastal seadsime eesmärgi, et igal piirkonnal on töös vähemalt üks koostööprojekt kohaliku omavalitsuse ja/või kogukonnaga. Mõte on olnud meiepoolselt algatada mõni uus projekt, milles saaksid kaasa lüüa inimesed kogukonnast, kes igapäevaselt ei ole meiega seotud. Aasta jooksul loodi koostöös viis erineva sisuga projekti üheksas omavalitsuses. Kõige suurema mõjuga projekt oli helkurpuude projekt, kus meie elanikud algatasid helkurite kogumise kampaania, mille tulemusena ehiti puud helkuritega, mida kogukonnaliikmed said enda nähtavaks tegemiseks võtta. Lisaks osaleti ürituste korraldamisel olles nii toolide paikaseadjad, kui ka näiteks orienteerumismängul kontrollpunkti korraldajad. Uue projektina on Uuemõisa Kodu koostöös kohaliku omavalitsusega leidnud kogukonnast abivajajad eakad, kellel käiakse abiks näiteks lume rookimisel ja puude tuppa toomisel. Mitmed üksused alustasid läbirääkimisi kohaliku omavalitusega, et koostöös raamatukogudega luua „tere tulemast“ kohad. Need on kohad, kus kasulikke tegevusi ja teadmisi (loengud, õpitoad) saavad kõik inimesed, kes on huvitatud. 32 Rahvusvahelise kaitse taotlejate ja põgenike majutuskeskused 2022. aastal alanud sõda Ukrainas on toonud Eestisse tuhandeid sõjapõgenikke ja sellega seoses alustas ettevõte sõjapõgenikele majutuskeskuse teenuse pakkumist Sõmera ja Võisiku hooldekodude ruumides. Teenuse tellija on Sotsiaalkindlustusamet. Sõmera majutuskeskuses osutasime teenust 2023. aasta juuni lõpuni ning edaspidiselt jäi Sõmerale üürnikeks ligikaudu 150 inimest, kes oma elamise eest ise tasuvad. Võisiku majutuskeskuse tegevus lõppes aasta lõpul ja alates 2024. aastast me enam seda teenust ei osuta. Jätkuvalt osutame rahvusvahelise kaitse taotlejate majutuskeskuse teenust Vaos ja Vägeval. 2022. aastal toimunud hanke tulemusel sõlmisime lepingu neljaks aastaks Vaos ja Vägeval rahvusvahelise kaitse taotlejate majutuskeskuse teenuse osutamiseks kuni 150 inimesele. Vao ja Vägeva majutuskeskuse rahvusvahelise kaitse taotlejate ja kaitse saanute arv oli võrreldes 2022. aastaga veidi kahanenud ja oli 2023. a lõpus 60 inimest. 2023. a jooksul saabus rahvusvahelise kaitse taotlejate majutuskeskuse teenusele 99 uut taotlejat. Rahvusvaheline või ajutine kaitse anti 46-le inimesele. Kõigist aasta jooksul keskusest välja liikunud 70-st rahvusvahelise kaitse saanud isikust jäid Eestisse elama 65. Populaarseim KOV, kuhu kaitse saanud isikud elama asusid, on läbi aastate Tallinn. Keskustes tagati esmavajalik kohanemisprogramm ja eesti keele õpe, psühholoogiline nõustamine ning abi töökohtade leidmisel, toimusid ekskursioonid Eesti erinevatesse paikadesse. Sarnaselt eelnevatele aastatele tegeleti koduümbruse korrastamise ja aiasaaduste kasvatamise ning enda tarbeks hoidiste valmistamisega. Tööõigust omavatest isikutest töötasid erinevatel töökohtadel 16 inimest. Tööd leiti teeninduse ja tootmise valdkonnas. Kogukonnaga lõimumiseks vajalikus eesti keele tunnis osales igapäevaselt keskmiselt 30% täiskasvanutest, mis kahanes võrreldes 2022. aastaga 4%. 33 JUHTIMINE HKT struktuur 35 Juhtimine HKT järgib hea ühingujuhtimise tava (HÜT) põhimõtteid. Üldkoosolek Ettevõte on 100% riigile kuuluv äriühing, mille üldkoosolek on ainuisikuliselt sotsiaalkaitseminister. Seepärast ei avalda ettevõte üldkoosoleku materjale ja üldkoosolekule mõeldud teavet eraldi veebilehel, vaid teeb selle õigel ajal ja nõuetekohaselt sotsiaalkaitseministrile kättesaadavaks. Üldkoosoleku otsused avalikustame oma veebilehel. Üldkoosolekul osalevate isikute ringi kiidab heaks sotsiaalkaitseminister ja sinna ei ole olnud kaasatud audiitor. Audiitori memorandum ja järeldusotsus on üldkoosolekule kättesaadav. Nõukogu Ettevõtte põhikirjaga on määratud, et ettevõtte nõukogu koosneb kolmest kuni viiest liikmest. Üldkoosolek nimetab nõukogu liikmed kuni kolmeks aastaks, lähtudes nimetamiskomitee ettepanekust. Üldkoosolek on määranud nõukogu liikme tasuks 400 eurot ja nõukogu esimehe tasuks 800 eurot kuus. Üldkoosolek määrab nõukogu esimehe ja liikmete tasud lähtudes põhikirjast, riigivaraseadusest ja rahandusministri määrusest. Nõukogu liikmetel ei ole muid potentsiaalseid kohustusi ega soodustusi. Ettevõte ei avalda veebilehel teavet nõukogu koosolekute toimumise kohta ega koosoleku materjale, sest äriühingul on vaid üks aktsionär. 2023. aastal kuulusid ettevõtte nõukogusse Andrus Treier (nõukogu esimees), Ivar Sikk, Kaia Iva, Eve Murumaa ja Kalle Viks. Juhatus Ettevõtte juhatuse kui riigile kuuluva äriühingu juhtorgani liikmete nõuded on pandud paika riigivara seadusega ja äriseadustikuga. Juhatus esindab ja juhib ettevõtte igapäevast majandustegevust iseseisvalt kooskõlas seaduste ja põhikirja nõuetega, sh korraldab kontrolli ja aruandlust. Juhatus peab ettevõtte juhtimisel kinni pidama nõukogu seaduslikust korraldusest. Juhatusel on nõukogu ees aruandekohustus. Tehinguid, mis väljuvad igapäevase tegevuse raamest, võib juhatus teha ainult nõukogu nõusolekul. Juhatus tegutseb majanduslikult kõige otstarbekamal viisil, et tagada äriühingu jätkusuutlik areng vastavalt seatud eesmärkidele. Juhatuse (ja nõukogu) liikmed peavad olema ettevõttele lojaalsed ja oma ametikohustuste raames tehinguid hinnates seadma esikohale juhitava ettevõtte huvid. Vastavalt põhikirjale võib juhatus koosneda ühest kuni viiest liikmest. Juhatuse liikme valib kuni neljaks aastaks nõukogu. Juhatuse liikmetele makstava tasu suurus ja maksmise kord määratakse nõukogu otsusega. Juhatuse tasude ja tulemuspalga maksmise põhimõtted on kirjeldatud põhikirjas ja juhatuse liikmete lepingutes. Kõik need tuginevad riigivaraseadusele. 2023. aastal olid juhatuse liikmed Liina Lanno (juhatuse esimees) ja Piret Lemsalu (finantsdirektor). 36 Auditeerimine Auditikomitee Nõukogu moodustab auditikomitee vastavalt HKT põhikirjale, mille ülesandeks on Nõukogu nõustamine raamatupidamise, audiitorkontrolli, riskijuhtimise, sisekontrolli ja –auditeerimise, järelevalve teostamise, eelarve koostamise ja majandusaasta aruande kinnitamise valdkonnas ning tegevuse seaduslikkuse osas. Auditikomitees on kolm liiget: Ivar Sikk (esimees), Kalle Viks, Anu Alber. Finantsaudiitor Alates 2016. majandusaastast auditeerib kontserni OÜ KPMG Baltics, kellega on leping sõlmitud kuni 2026. majandusaasta auditini. Siseaudit 2023. aastal pakkus siseaudiitorteenust Grant Thornton Baltic OÜ. 2023. a auditeeriti kinnisvara haldamise tõhusust (kinnisvarameeskonna tööd vastavalt ettevõtte poolt seatud ootusele ning võrreldes kinnisvara juhtimise ja korrashoiu standardiga EVS 807:2016) ning personalivaldkonna tööd (töölepingute vastavus töölepinguseadusele, graafikute koostamise protsessi efektiivsust ning graafikute säilitamist) . 2024. aastal on siseauditi plaanis küberturvalisuse ja riskide hindamise auditid. 37 Riskide hindamine ja ennetamine Korruptsiooniriski ennetamisel lähtume kehtivatest õigusaktidest, eetilisest ja ausast äripidamisest ning rakendame sellele kaasa aitavaid meetmeid. Pidades silmas korruptsiooni ennetamise meetmeid, on ettevõttes kehtestatud: • hea tava ja huvide konflikti ennetamise ning vältimise juhend, mis kirjeldab töötamise käigus tekkida võivaid korruptsiooniriske ja sellistel hetkedel soovitatavaid käitumismudeleid; • seotud isikute andmete deklaratsioon, mille täitmise kohustus on üks kord aastas ettevõtte kulujuhtidel, juhatuse liikmetel ja sihtasutuse Hea Hoog juhatuse esimehel; • hanke kord, mis näeb ette, et hankekomisjoni liikmed deklareerivad oma huvide puudumist. Lisaks sellele toimub üks kord aastas vastutavatel ametikohtadel töötavate töötajate koolitamine korruptsiooni, huvide konflikti vältimise, ärieetika jmt teemadel. Töötaja kohustused ja vastutus Töötaja õigused ja kohustused tulenevad töölepingust ja ettevõttes kehtestatud töökorralduse reeglitest. Eelkõige on töötaja kohustatud tegema kokkulepitud tööd asjakohase hoolsusega, täitma ilma erikorralduseta selliseid ülesandeid, mis tulenevad töö iseloomust või töö üldisest käigust, hoidma tööandja äri- ja tootmissaladust ja mitte osutama tööandjale konkurentsi, sealhulgas mitte töötama konkurendi juures, kui tööandja pole selleks luba andnud. Töötaja kohustus on hoida saladuses talle töösuhte käigus teatavaks saanud asjaolud, mille saladuses hoidmiseks on tööandjal õigustatud huvi. Varade majandamine Ettevõttes on lähtuvalt riigihangete seadusest kehtestatud hangete kord, mis kirjeldab, kuidas hangime kaupu ja teenuseid ning ehitustöid. Alates maksumusest 10 000 eurot pluss käibemaks, teeme hankemenetlused üldjuhul riigihangete registris. Igal aastal inventeeritakse majandusaasta aruande koostamise käigus põhivarad ja varud. Väikevarade inventeerimine toimub teenuseüksuse põhiselt kord kahe aasta jooksul. 38 Finantsriskid 2023 aastal • Likviidsus oli tagatud, kohustused tähtaegselt täidetud. • Valuutariski ei esinenud, tehinguid valuutas ei tehtud, varasid valuutas ei hoiustatud. • Olulist intressiriski ei esinenud. Ettevõttel puuduvad laenukohustused, liisinguintresside kasv euribori tõusust tingituna küll esines, kuid mõju 2023. aastal oli väike. • Tehinguriskina käsitleme teenuseosutamise vastaspoole maksekäitumist. 2023. aastal maksmata arvete riski ei olnud. Kriisi kaudne mõju avaldus inflatsioonist põhjustatud hinnatõusus kõikides ettevõtte tegevust puudutavates segmentides (kommunaalkulud, toiduained, kütus jne). Ehitushindade kallinemise tõttu lükkasime kuni ERF-i projektide lõpuni edasi kõik omavahenditest kavandatud suuremahulised kinnisvarainvesteeringud. 39 MAJANDUS- TEGEVUS Majandustegevuse keskkond Majanduskeskkonna mõjudest puudutab ettevõtet enam tarbijahinnaindeksist tingitud üldine hinnatõus, energiahinnad, ehitushinnad, toiduainete hinnad, keskmise palga kasv ja tööjõuturu olukord. • Majandusolud on pärast sõja puhkemist Eestis ja lähiriikides olnud keerulised, majanduskasv on viimase pooleteise aasta jooksul liikunud allamäge. EL-i riikide majanduskasvu on pärssinud energia kiire hinnatõus ning sõjast tingitud kaubanduspiirangud. Eestit kui piiriäärset majandust on idakaubanduse järsk langus mõjutanud keskmisest rohkem. 2022. aastal oli Eesti majandus statistika järgi ainukesena EL-is languses ja langus on jätkunud ka 2023. aastal. • Palgad on kasvanud suhteliselt kiiresti, keskmiselt üle 10% aastas, kuigi hinnatõusule on see kasv kuni viimase ajani alla jäänud. 2022. aastal, pea 20% hinnatõusu tingimustes, õnnestus elanikkonnal tervikuna oma tarbimise taset kasvatada, kuigi reaalsissetulekud vähenesid oluliselt. Sellele aitasid kaasa viirusekriisi aegsete piirangute ajal kogunenud säästud ja pensioni II samba varade kasutuselevõtmine. • Majandusarengu väljavaated on muutunud pessimistlikumaks. Eesti jaoks on kõige problemaatilisem nõudluse järsk langus Põhjamaade kinnisvara- ja ehitussektoris, millele on orienteeritud suur osa kohalikust puidu- ja mööblitööstusest. Nõrk välisnõudlus ja tootmissisendite kiirelt kasvanud hinnad hoidsid Eesti majanduse languses ka 2023. aastal. • Hinnatõus aeglustus 2023. aasta jooksul kiiresti, jõudes aasta lõpuks alla 6% aastases võrdluses. See tähendab, et palga- ja pensionitulu ostujõud aasta kokkuvõttes suurenes. Eluasemega seotud kulude hinnatõus aeglustus energiahindade langusele pöördudes 2023. aastal oluliselt. Toiduainete hinnatõus taandub visamalt. 2023. aasta kokkuvõttes jääb inflatsioon alla 10% ja 2024. aastal 5% piiresse, aeglustudes edaspidi veelgi. • Tööpuudus tõuseb paari aasta jooksul mõõdukalt – töötuse ja hõive samaaegne kasv on võimalik sõjapõgenike lisandumise kaudu Eesti tööturule. • Kõrgele tõusnud laenuintressid pidurdavad eelkõige uute eluasemeinvesteeringute tegemist ja suurendavad laenukoormusega majapidamiste kulusid. • Riigieelarve puudujääk kasvas 2023. aastal 1,28 miljardi euroni ehk 3,3%-ni SKP-st. Puudujääki süvendas omakorda ka laenukoormuse kasvu ning intressimäärade tõusu toel jõudsalt kasvanud intressikulu. Peamine muutus järgnevate aastate eelarvepositsioonis tuleb 2022/2023 vastu võetud maksuseaduste ja perehüvitiste seaduse muudatustest ning kaitsekulude suurendamises 41 • 2023. aasta brutopalga kasvuks oli oodata 11% ehk palgakasv püsib sisuliselt 2022. aasta tasemel. Inflatsiooni alanedes võib oodata ka palgakasvu normaliseerumist ning edaspidi püsib see majanduskasvuga võrreldes jõukohases tempos, ulatudes sel aastal 6,6%-ni ning edaspidi 5% läheduses. Hinnatõusu tõttu vähenes palga ostujõud 2022. aastal ca 6% võrra, kuid pöördus kasvule 2023. aasta teises pooles. Palga ostujõud taastub prognoosi kohaselt sõjaeelsele tasemele umbes 2025. aastaks, 3%-ni SKP-st. • 2024. aastal ulatub tarbijahindade tõus 4,6%-ni, millest KM määra tõstmise arvele jääb 1,4 protsendipunkti. Hinnasurve taandumine on peamiste kaubagruppide osas jätkumas, aga inflatsiooni jõulisemat pidurdumist hoiavad tagasi eelarvepositsiooni parandamiseks kehtestatud maksumeetmed. Arvestades, et käibemaksumäära tõstmine kandub kogu ulatuses tarbijahindadesse, ulatub selle meetme panus järgmise aasta THI-le 1,4 protsendipunktini. 2022 2023 2024 2025 2026 2027 tegelik progn. progn. progn. progn. progn. Reaalse SKP aastakasv % -0,5 -2 2,7 3 2,5 2,2 Tööpuudus % 5,6 6,1 6,7 6,4 6,2 6,1 Inflatsioon % 19,4 9,6 4,6 2,5 1,7 1,9 Palgakasv % 11,6 11,2 6,6 5,3 4,9 4,5 Tööhõive (tuh.inimest) 677,4 684 686,9 687,6 688 688 Keskmine palk, € 1 645 1 828 1 950 2 053 2 153 2 250 Rahandusministeeriumi 2023. aasta suveprognoosi näitajad 42 Ettevõtte jätkusuutlik majandamine Meie ülesanne on tagada erihoolekandeteenuse klientidele kvaliteetsed teenused majandades võimalikult tõhusalt ja kestlikult. Majanduslik jätkusuutlikkus väljendab eesmärgina pürgimust olla teenuseid pakkudes tõhus, paindlik ja arenev, et kulutused oleksid optimaalsed, tuludega kaetud ja teenuse osutamiseks vajalikud tegevused piisaval määral rahastatud. Meie prioriteet on head töötegijad, väärtuslikud töötajad. See tingib vajaduse leida võimalikult palju vahendeid töötajatele väärilise tasu maksmiseks olukorras, kus erihoolekandeteenused on madala hinnaga ja vähekasumlikud, kuid ressursimahukad. Finantssuhtarvud 2023 2022 2021 Metoodika Puhasrentaablus -2,2% 5,3% 7,2% puhaskasum/müügitulu Omakapitali rentaablus (ROE) -1,3% 3,0% 3,6% puhaskasum/omakapital Varade rentaablus (ROA) -1,2% 2,8% 3,4% puhaskasum / varade keskmine maksumus Omakapitali määr 91,0% 91,7% 93,4% omakapital/varad Maksevõime kordaja 1,3 1,3 2,2 käibevara / lühiajalised kohustused Rahaliste vahendite tase 0,69 0,43 1,64 raha ja selle ekvivalent / lühiajalised kohustused Põhivara käibekordaja 0,62 0,58 0,54 müügitulu/põhivarad Töötajatega seotud suhtarvud 2023 2022 2021 Metoodika Töötajate keskmine arv 840 826 829 täistööajale taandatud töötajate arv Müügitulu töötaja kohta (€) 34 417 32 989 27 822 müügitulu / töötajate arv Lisandväärtus töötaja kohta (€) 27 214 27 367 25 811 (ärikasum + tööjõukulud + põhivara kulum) / töötajate arv 43 Investeeringud Kõige suuremahulisem investeering 2023. aastal oli kolme viimase ERF-i vahendite toel rajatava kortermajade ehitus / renoveerimine, kokku 1,78 miljonit eurot, sealjuures AS-I Hoolekandeteenused omavahenditest 30 tuhat eurot. Lisaks ehitamisele renoveerisime 187 tuhande euro väärtuses peremajasid ja investeerisime 16 tuhat eurot kohtvõrkudesse, värskendasime kontorit 57 tuhande euroga ja ehitasime SAHH-ile Tallinna Merimetsa töökeskuse 297 tuhande euroga. 2024. aastal on plaan investeerida peremajades remontimisse 453 tuhat eurot, varjupaigataotlejate majutuskeskuste parendamisse 138 tuhat eurot, kinnisvarade projekteerimisele ja kapitaalremondile 510 tuhat eurot ning töökeskuste ruumide rajamiseks 100 tuhat eurot. Investeeringud (tuhat eurot) 2023 tegelik 2024 plaan Selgitus Uute teenuseüksuste rajamine 1 780 0 ERF sihtfinantseerimisega Teenuseüksuste remont 187 453 Küttesüsteemid, katused, terrassid, soojasõlmed Varjupaigataotlejate 0 138 Vao ja Vägeva korterite remont majutuskeskuste remont Kinnisvara arendus 17 50 Projekteerimine IT taristu 16 0 kohtvõrgud Töökeskuste rajamine 297 100 SAHH töökeskused Kinnisvara kapitaalremont 57 460 Vääna kortermaja, Sillamäe KOKKU 2 354 1 201 44 Ettevõte on majanduslikult jätkusuutlik, maksevõime ja rahaliste vahendite tase on paranenud. Puhaskasumiga seotud suhtarvud on kallutatud sihtfinantseerimisega seotud mõjudest. Äritegevus ei ole hooajaline, teenuseosutamine toimub ööpäevaringselt aasta läbi. Ettevõtte peamine tuluallikaks on erihoolekandeteenuste osutamine, mis koos teenusekoha pearaha (66%) ning tasuga toitlustuse (12%) ja majutuse (16%) eest moodustab 94% tulust. Erihoolekandeteenuste tellija on Sotsiaalkindlustusamet, majutuse ja toitlustuse eest tasuvad teenusel olevad kliendid. Varjupaigataotlejate ja põgenike majutuskeskuse teenused moodustasid 5% tuludest (oluline vähenemine võrreldes 2022. aastaga). Muu majandustegevuse tulu all on aasta jooksul saadud toetused, juhendamise tasud jms ning see moodustab 1% tuludest. Tulude jagunemine Muu majandustegevus Varjupaigateenus Majutusteenus Toitlustusteenus Erihoolekandeteenus 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 2022 2023 45 Emaettevõtte tegevuskulud ilma sihtfinantseerimise mõjuta suurenesid 2023. aastal 9,4% võrreldes 2022. aastaga, kõige enam suurenesid transpordiga seotud kulud (31,2% ehk 119 tuhat eurot) ja personalikulud (18% ehk 3 miljon eurot). Kulude jaotuses on jätkuvalt kõige suurema osakaaluga töötajatega seotud palga- ja personalikulud, mis moodustavad tegevuskuludest 69%. Klientidega seotud kulud (huvitegevused, tervishoiu, hügieenikulud, riided, jalanõud ja nende hoolduskulud) moodustavad 5,2% tegevuskuludest. Majutusega seotud kinnisvarakulud on 11,5% tegevuskuludest. Toiduainete kulude osakaal on 7,1%. IT- ja sidekulud on 2,2%, transpordikulud 1,8% tegevuskuludest. Kulude jagunemine amort Palga- ja personalikulud Kinnisvarahalduse kulud Toitlustamise kulud Kliendiga seotud kulud IT ja sidekulud Transpordikulud Juhtimis- ja arenduskulud 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 2022 2023 46 Plaanid 2024 aastaks Hoolekandeteenuste 2024. aasta tegevuskava lähtub pikaajalisest strateegiast ja omaniku ootusest. Meie visioon on osutada teenust taastumispõhimõttest lähtuvalt selliselt, et klientidest saaks kodanikud. 2024. aastal jätkub tavapärane erihoolekandeteenuse osutamine: kliendigrupp jääb samaks, klientide arvu ja teenusekohtade arvu muutust plaanis ei ole. Jätkuvalt osutame ööpäevaringset teenust koos toitlustuse ja majutusega. Hoogustub kinnisvara korrastamine, tehnosüsteemide remont ja hooldus. 2024. aastal sihtfinantseerimise toel investeeringuid ei tehta. Plaanis on realiseerida Sõmera, Võisiku ja Kogula kinnistud, kuna teenuseosutamine seal on lõppenud. Plaanis on luua ettevõttele kestliku arengu strateegia, pöörame tähelepanu nii keskkondlikule kui sotsiaalsele mõjule, eesmärk on defineerida oma pikaajalised jätkusuutlikkuse eesmärgid ja mõõdikud ning liikuda eesmärkide täitmise suunas. Veelgi suuremat tähelepanu pöörame tööperele. Loome oma koolituskeskuse, et arendada pidevalt töötajate erialaseid ja juhtimiskompetentse. Töökeskkonnanõukogude kaudu monitoorime töökeskkonna seisu eesmärgiga saavutada suuremat töötajaskonna rahulolu. Oleme täiendanud töötajatele suunatud väärtuspakkumist. 47 KESTLIKKUS Jätkusuutliku ja vastutustundliku tegevuse põhimõtete järgimine HKT tegevuse • majanduslik mõju – jätkusuutlik majandamine • sotsiaalne mõju – tööpere, töökeskkond • keskkonnamõju – kinnisvara, autopark • ühiskondlik panus – erivajadustega inimeste õiguste toetamine meedias, osalemine organisatsioonides 2022. aastal valmis ettevõtte süsiniku jalajälje mõõtmise raport (Sustinere). Kutsusime neid appi, et saada selgemaks meie tegevuse mõju keskkonnale. Raport sisaldab mitmeid soovitusi kliimamõju vähendamiseks. Samalaadseid soovitusi saime ka energiaauditist. Märksõnad on: • elektritarbimise efektiivne kasutus; • päikesepaneelid; • kütteenergia kasutuse vähendamine; • elektriautode kasutuselevõtt; • suure jalajäljega toidukaupade (importkaupade) kasutuse vähendamine; • töölesõitude vähendamiseks kodukontori kasutamine tugiteenustes. 49 Tööpere 31.12.2023 seisuga oli ettevõtte koosseisus 828 töökohta, sh 714,5 (86,3%) klienditöötajad. Uute üksuste (sh Tallinnas Merimetsa tee 1, Tartu Kase ja Pärnu Kaevu üksused) avamine tingis töötajaskonna kasvu, kuid teiste, varem avatud kodude töökorralduse sujumise arvelt vähenes võrreldes 2022. aastaga veidi kogu töötajaskond. 828 91,4 Kompetentsi -nõuetele töökohta vastab % 82% Keskmine töötajatest tööstaaž 5,6 Keskmine aastat vanus 8,6 % 51 aastat Vabatahtlik voolavus 16 % 121 14 praktikanti välisvaba- tahtlikku 50 2023. aastal toimus neli töökeskkonna nõukogu koosolekut, et otsida ja leida töistele muredele ühiselt lahendusi. Jätkuvalt teeme ennetustööd tööõnnetuste ärahoidmiseks, tegeleme töötajate juhendamise ja järelvalvet koosolekutega, et analüüsida juhtumite põhjuseid ja luua tegevusplaane edasiseks ennetamiseks. Oleme viinud kodudes läbi riskianalüüsid ja kohandanud tegevusplaani vastavalt seadusemuudatustele, toetame kodukontoris töötajate tervislikku töötamist (ergonoomilised töövahendid, soovitused pausideks jms). Pöörame tähelepanu töötajate vaimsele tervisele töökeskkonnas. Töötajatel oli võimalus osaleda vastavatel koolitustel ja konverentsidel, HKT uudiskirjas ilmusid vaimset tervist puudutavad artiklid ja siseveebi on töötajatele kättesaadavad erinevad abimaterjalid, mille alusel ennast toetada ja teste teha. Samuti võimaldasime töötajatele personaalset nõustamist. Kodudes viime läbi kovisioone juhtumite arutamiseks. Töötajate kompetentside arendamine 2023. a lõpuks oli seaduses sätestatud haridusnõuetele vastavate tegevusjuhendajate osakaal kogu ettevõttes 82%. Tegevusjuhendaja 260- tunnise täiendkoolituse ja töökohapõhise tasemeõppe lõpetas 12 töötajat. Et tagada minimaalne ettevalmistus ettevõttega liituvatele tegevusjuhendajatele, on uue kursusena kompetentsinõuete täitmiseks alustavale tegevusjuhendajale lisandunud riigi loodud tegevusjuhendajate 40-tunnine baaskursus, mille läbisid kõik tööd alustavad tegevusjuhendajad. Sise- ja väliskoolitajad viisid läbi HKT töötajate erinevaid kompetentse tõstvaid erialaseid- ja täiendkoolitusi vajalikes valdkondades (nt esmaabi ja tööohutus, eesti keel, agressiivse käitumisega toimetulek, klientide seksuaalsus jne). Uute üksuste avamisega said töötajad meeskonnakoolitusi ning erinevaid autismi- ja raskesti mõistetava käitumisega toimetuleku koolitusi. 51 Sündmused meeskonnale Tööpere ühtsuse tõstmiseks ja vaimse tervise toetamiseks toimusid piirkondades tiimiüritused. Ettevõtte suvepäevadel Roosta Puhkekülas oli koolituse fookuses vaimne tervis ja tiimitunde tugevdamine. Aastalõpupeol tunnustasime Hea Kolleegi tiitliga 2023. aasta parimaid töötajaid, kokku 29 inimest. SA Hea Hoog aasta parima töökeskuse tiitli pälvis Kuressaare töökeskus. Üllatusena astus üles ka ettevõtte trummibänd. 52  Kinnisvara 2023. aastal avasime ERF projekti toel viimased kolm üksust: ööpäevaringse erihooldusteenusega kodud Tartu Kase ja Tallinn Merimetsa tee 1 ning Pärnu Kaevu, mis pakub teenus autistidele. Tartu Kase Tallinn Merimetsa tee 1 Pärnu Kaevu 53 Aastal 2023 viidi edukalt läbi ettevõtte energiaaudit, mille eesmärk on juhtida ettevõtet suurema energiatõhususe poole ning vähendada ökoloogilist jalajälge. Selle tulemusena saame jätkusuutlikumalt opereerida ja panustada keskkonnasõbralikku majandustegevusse. Samuti valmis 2023. a ettevõtte kinnisvara haldamise audit, mis analüüsis meie kinnisvaraportfelli haldamise protsesse. Audit tuvastas mitmeid kitsaskohti ja riske ning tegi ettepanekuid nende likvideerimiseks ja parendamiseks. 2024. aastal alustame ettevõtte kinnisvara haldamist vastavalt Kinnisvarakeskkonna juhtimise ja korrashoiu standardile EVS 807:2016+A1:2020, mis aitab tagada kõrgeima kvaliteediga teenuste osutamist ja klientide rahulolu. Samuti alustame kinnisvarahaldurite koolitamisega, et nad vastaksid Kinnisvarahaldur tase 4 nõuetele ja saaksid ka vastava kutsetunnistuse. Sellega tagame meie kinnisvarahaldurite meeskonna professionaalsuse ja pädevuse. Need algatused aitavad paremini hallata meie kinnisvara ning järgida ka kõrgemaid jätkusuutlikkuse ja keskkonnasõbralikkuse standardeid, püüdes samal ajal suurendada ettevõtte efektiivsust ja tõsta teenuste osutamise kvaliteeti. Aasta jooksul tegime ka tavapäraseid remonttöid olemasolevates üksustes, kuid täielikult omavahenditega kavandatud kliendikohtade renoveerimised ja perepõhisele elukorraldusele üleviimised lükkusid ehitushindade kallinemise tõttu edasi. Nende tegevuste juurde tuleme tagasi aastal 2024. Lisaks püüame Sillamäe ja Vääna mõisa reorganiseerimata teenusekohti kaasajastada kolmanda perioodi ERF toel pakutava sihtfinantseerimise abil. Päästeamet käivitas 11 paikvaatluse menetlust, mis kõik lõpetati ettepanekute täitmisega. Sunnirahasid ei rakendatud. 54 Keila Kaare kodu Erivajadusega inimeste õiguste toetamine meedias Meediategevuste eesmärk on murda psüühilise erivajadusega kaasas käivaid stigmasid ja näidata, et vaatamata haavatavusele on igal inimesel õigus elada kogukonnas tegusat elu. Võrreldes eelneva aastaga langes 2023. aastal üldiste meediakajastuste arv, peamiselt seetõttu, et ERF hakkas lõppema ja enam ei olnud vastuseise uute üksuste rajamisele. Positiivseid kajastusi oli 26% kõikidest lugudest, neutraalseid ettevõtte tegemistest rääkivaid 54% ja negatiivseid seoses Rakvere KLATi kajastustega 20%. Sotsiaalministeeriumi projekt psüühilise erivajadusega inimeste maine tõstmiseks, millega viimastel aastatel tegelesime, pälvis Eesti Kommunikatsioonijuhtide Liidu 2022. aasta kommunikatsioonitegude auhinna Pronksmuna ehk avaliku sektori esimese auhinna psüühilise erivajadusega seotud teadlikkuse tõstmise eest. Meedia on üha enam valmis kirjutama meie inimestest häid lugusid. XIV erivajadusega inimeste laulu- ja tantsupidu, mis oli pühendatud ERFi projekti lõppemisele ehk psüühilise erivajadusega inimeste kogukondadesse kolimise lõpetamisele tõi lood meie elanike tavalistest erilistest eludest ka ajakirjadesse. Meediakajastustest on näha, et teemapüstitused liiguvad meie strateegiaga samas suunas – kuigi uute üksuste 211 loomine on alati kohalikule meediale põnev, räägitakse meedia- järjest rohkem meie elanike tegusast elust. Tore on, et kajastust ajakirjanikud ise on valmis kirjutama positiivseid ja toetavaid lugusid meie inimeste tegemistest kogukonnas. 55 Osalemine organisatsioonides Erihoolekandeteenuste Pakkujate Liit 56 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Raamatupidamise aastaaruanne Konsolideeritud bilanss (eurodes) 31.12.2023 31.12.2022 Lisa nr Varad Käibevarad Raha 3 261 418 1 878 017 Nõuded ja ettemaksed 2 952 081 4 009 642 2,3,10 Varud 33 558 35 303 Kokku käibevarad 6 247 057 5 922 962 Põhivarad Kinnisvarainvesteeringud 73 121 101 062 5 Materiaalsed põhivarad 46 530 974 46 771 832 6 Immateriaalsed põhivarad 6 904 34 525 7 Kokku põhivarad 46 610 999 46 907 419 Kokku varad 52 858 056 52 830 381 Kohustised ja omakapital Kohustised Lühiajalised kohustised Võlad ja ettemaksed 4 710 279 4 373 884 3,9,10 Eraldised 50 912 30 856 Kokku lühiajalised kohustised 4 761 191 4 404 740 Kokku kohustised 4 761 191 4 404 740 Omakapital Emaettevõtja aktsionäridele või osanikele kuuluv omakapital Aktsiakapital nimiväärtuses 8 650 980 8 351 005 11 Ülekurss 3 498 199 3 498 174 Kohustuslik reservkapital 835 100 781 703 Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) 35 741 362 34 339 435 Aruandeaasta kasum (kahjum) -628 776 1 455 324 Kokku emaettevõtja aktsionäridele või 48 096 865 48 425 641 osanikele kuuluv omakapital Kokku omakapital 48 096 865 48 425 641 Kokku kohustised ja omakapital 52 858 056 52 830 381 57 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Konsolideeritud kasumiaruanne (eurodes) 2023 2022 Lisa nr Müügitulu 28 910 313 27 248 796 12 Muud äritulud 2 876 126 5 987 445 13 Kaubad, toore, materjal ja teenused -6 832 155 -7 517 225 14 Mitmesugused tegevuskulud -1 450 814 -1 463 019 15 Tööjõukulud -20 570 721 -17 790 045 16 Põhivarade kulum ja väärtuse langus -2 942 001 -3 359 825 5,6,7 Muud ärikulud -643 372 -1 652 162 Kokku ärikasum (-kahjum) -652 624 1 453 965 Intressitulud 23 848 1 359 Kasum (kahjum) enne tulumaksustamist -628 776 1 455 324 Aruandeaasta kasum (kahjum) -628 776 1 455 324 Sealhulgas: Emaettevõtja aktsionäri/osaniku osa kasumist -628 776 1 455 124 (kahjumist) Sealhulgas: Tulu varade sihtfinantseerimisest 2 046 022 5 619 412 10 Sihtfinantseerimisega kaetud varade kulum ja väärtuse 2 370 361 2 845 965 langus Aruandeaasta kasum (kahjum) sihtfinantseerimise -304 437 -1 318 123 netomeetodi korral 58 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Konsolideeritud rahavoogude aruanne (eurodes) 2023 2022 Lisa nr Rahavood äritegevusest Ärikasum (kahjum) -652 624 1 453 965 Korrigeerimised Põhivarade kulum ja väärtuse langus 2 942 001 3 359 825 5,6,7 Kasum (kahjum) põhivarade müügist -5 004 0 Muud korrigeerimised -2 833 319 -5 838 295 10 Kokku korrigeerimised 103 678 -2 478 470 Äritegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus -105 185 -692 949 2 Varude muutus 1 746 -5 984 Äritegevusega seotud kohustiste ja ettemaksete muutus 575 008 544 638 9 Laekumised sihtfinantseerimisest 873 312 237 986 10 Kokku rahavood äritegevusest 795 935 -940 814 Rahavood investeerimistegevusest Tasutud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade -2 931 398 -6 771 189 6,7 soetamisel Laekunud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade 300 0 6 müügist Laekumised sihtfinantseerimisest 3 495 281 4 241 224 10 Laekunud intressid 23 283 1 206 2 Kokku rahavood investeerimistegevusest 587 466 -2 528 759 Kokku rahavood 1 383 401 -3 469 573 Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses 1 878 017 5 347 590 Raha ja raha ekvivalentide muutus 1 383 401 -3 469 573 Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus 3 261 418 1 878 017 59 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Konsolideeritud omakapitali muutuste aruanne (eurodes) Kokku Emaettevõtja aktsionäridele või osanikele kuuluv omakapital Aktsiakapital Ülekurss Kohustuslik Jaotamata kasum nimiväärtuses reservkapital (kahjum) 31.12.2021 7 817 030 3 498 149 767 007 34 354 131 46 436 317 Aruandeaasta kasum 0 0 0 1 455 324 1 455 324 (kahjum) Emiteeritud aktsiakapital 533 975 25 0 0 534 000 Muutused muudest 0 0 14 696 -14 696 0 omanike sissemaksetest 31.12.2022 8 351 005 3 498 174 781 703 35 794 759 48 425 641 Korrigeeritud saldo 8 351 005 3 498 174 781 703 35 794 759 48 425 641 31.12.2022 Aruandeaasta kasum -628 776 -628 776 (kahjum) Emiteeritud aktsiakapital 299 975 25 300 000 Muutused reservides 53 397 -53 397 0 31.12.2023 8 650 980 3 498 199 835 100 35 112 586 48 096 865 60 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Raamatupidamise aastaaruande lisad Lisa 1 Arvestuspõhimõtted Üldine informatsioon AS Hoolekandeteenused 2023. aasta konsolideeritud raamatupidamise aastaaruanne on koostatud kooskõlas Eesti Finantsaruandluse Standardiga ning riigi raamatupidamise üldeeskirjaga. Eesti Finantsaruandluse Standard tugineb rahvusvaheliselt tunnustatud arvestuspõhimõtetele (SME IFRS) ning selle põhinõuded on kehtestatud raamatupidamise seaduses, mida täiendavad Raamatupidamise Toimkonna poolt välja antud juhendid. AS Hoolekandeteenused kasutab konsolideeritud kasumiaruande koostamisel raamatupidamise seaduse lisas 2 toodud kasumiaruande skeemi nr. 1 Konsolideeritud kasumiaruandes on ärikulud liigendatud lähtudes kulude olemusest. Konsolideeritud raamatupidamise aastaaruanne on koostatud eurodes. 2022. aasta konsolideeritud raamatupidamise aastaaruandes kajastuvad AS Hoolekandeteenused (emaettevõte osalusega 100%) ja SA Hea Hoog (tütarettevõte). Emaettevõtte konsolideerimata aruandes rakendatakse tütarettevõttesse investeeringu kajastamisel soetusmaksumuse meetodit vastavalt RTJ 11 paragrahvidele 27-34. Arvestuspõhimõtete või informatsiooni esitusviisi muutused Konsolideeritud aruande koostamine Konsolideeritud aruandes on rida-realt konsolideeritud emaettevõtte kontrolli all oleva tütarettevõtte finantsnäitajad. Elimineeritud on kõik kontsernisisesed nõuded ja kohustused, kontserni ettevõtte vahelised tehingud ning nende tulemusena tekkinud realiseerimata kasumid ja kahjumid. Finantsvarad Finantsvaraks loetakse raha, lühiajalisi finantsinvesteeringuid, nõudeid ostjate vastu ja muid lühi- ja pikaajalisi nõudeid. Finantskohustusteks loetakse tarnijatele tasumata arveid, viitvõlgasid ja muid lühi- ja pikaajalisi võlakohustusi. Finantsvara ja –kohustused võetakse algselt arvele nende soetusmaksumuses, milleks on antud finantsvara või –kohustuse eest makstud või saadud tasu õiglane väärtus. Algne soetusmaksumus sisaldab kõiki finantsvara või –kohustusega otseselt seotud tehingukulutusi. Finantsvara eemaldatakse bilansist siis, kui ettevõte kaotab õiguse finantsvarast tulenevatele rahavoogudele või ta annab kolmandale osapoolele üle varast tulenevad rahavood ning enamiku finantsvaraga seotud riskidest ja hüvedest. Finantskohustus eemaldatakse bilansist siis, kui see on rahuldatud, lõpetatud või aegunud. Finantsvara oste ja müüke kajastatakse järjepidevalt väärtuspäeval st päeval, mil ettevõte saab ostetud finantsvara omanikuks või kaotab omandiõiguse müüdud finantsvara üle. Raha Raha ja raha ekvivalentidena kajastatakse konsolideeritud rahavoogude aruandes kassas olevat sularaha, arvelduskontode jääke (va arvelduskrediit), kuni 3-kuulisi tähtajalisi deposiite ja kergesti realiseeritavaid väärtpabereid (pankade rahaturufondide osakuid). Tütar- ja sidusettevõtjate aktsiad või osad Tütarettevõtteks loetakse ettevõtet, mille üle emaettevõttel on kontroll. Tütarettevõtet loetakse emaettevõtte kontrolli all olevaks, kui kontsern omab kas otseselt või kaudselt üle 50% tütarettevõtte hääleõiguslikest aktsiatest või osadest või on muul moel võimeline kontrollima tütarettevõtte tegevust- ja finantspoliitikat. Nõuded ja ettemaksed Nõuded on konsolideeritud bilansis kajastatud korrigeeritud soetusmaksumuses. Lühiajaliste nõuete korrigeeritud soetusmaksumus on võrdne saadaoleva summa nominaalväärtusega. Pikaajaliste nõuete korrigeeritud soetusmaksumuseks on saadaoleva summa nüüdisväärtus. Pikaajaliste nõuete nominaalväärtuse ja nüüdisväärtuse vahet kajastatakse nõude laekumise perioodi jooksul intressituluna. Nõuded on hinnatud lähtudes tõenäoliselt laekuvatest summadest. Seejuures on iga nõue eraldi hinnatud, arvestades teadaolevat informatsiooni tehingupartneri maksevõime kohta. Nõuded, mille laekumine on ebatõenäoline, kantakse aruandeperioodi kuludesse. 61 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Varud Varud võetakse arvele soetusmaksumuses, mis koosneb ostukulutustest ja muudest kulutustest, mis on vajalikud varude viimiseks nende olemasolevasse asukohta ja seisundisse. Varude kuludes kajastamisel ja varude bilansilise väärtuse arvutamisel kasutatakse FIFO meetodit. Varud on kajastatud bilansis nende soetusmaksumuses või neto realiseerimismaksumuses, sõltuvalt sellest, kumb on madalam. Kinnisvarainvesteeringud Kinnisvarainvesteering võetakse algselt arvele tema soetusmaksumuses, mis sisaldab ka soetamisega otseselt seonduvaid kulutusi.Kinnisvarainvesteeringud, mille õiglast väärtust on võimalik usaldusväärselt hinnata mõistliku kulu ja pingutusega, kajastatakse pärast arvelevõtmist õiglases väärtuses. Õiglase väärtuse muutusest tulenevad kasumid ja kahjumid kajastatakse kasumiaruandes. Kinnisvarainvesteeringud, mille õiglast väärtust ei ole võimalik usaldusväärselt hinnata mõistliku kulu ja pingutusega, kajastatakse soetusmaksumuses, millest on maha arvatud akumuleeritud kulum ja võimalikud allahindlused väärtuse langusest. Amortisatsiooni arvestamisel kasutatakse lineaarset meetodit. Amortisatsioonimäär määratakse igale kinnisvarainvesteeringu objektile eraldi, sõltuvalt selle kasulikust elueast. Kontserni kinnisvarainvesteeringute kasulik eluiga on 10 aastat. Kui on märke sellest, et varaobjekti eluiga või lõppväärtus on oluliselt muutunud, tehakse muudatused vara amortiseerimises edasiulatuvalt. Materiaalsed ja immateriaalsed põhivarad Materiaalne põhivara on materiaalne vara, mida kasutatakse toodete tootmisel, teenuste osutamisel või halduseesmärkidel pikema perioodi jooksul, kui üks aasta. Kuni aastani 2022 võeti materiaalse põhivarana arvele varasid soetusmaksumusega alates 5 000 eurot. Alates 2023 aastast on põhivara soetusmaksumuse alampiir 10 000 eurot. Soetusmaksumus koosneb vara ostuhinnast ja muudest otseselt soetamisega seotud kuludest, mis on vajalikud vara viimiseks tema tööseisundisse ja asukohta. Varad, mille kasulik tööiga on üle ühe aasta, kuid mille soetusmaksumus on alla 5 000 euro (alates 01.01.2023 10 000 eurot), loetakse väheolulise maksumusega varaks ja kantakse soetamisel kulusse. Väheolulise maksumusega vara üle peetakse arvestust bilansiväliselt. Materiaalset põhivara kajastatakse konsolideeritud bilansis tema jääkmaksumuses.Materiaalset põhivara amortiseeritakse lineaarselt lähtudes eeldatavast kasulikust tööeast. Olulise lõppväärtusega varaobjektide puhul amortiseeritakse kasuliku eluea jooksul kulusse ainult soetusmaksumuse ja lõppväärtuse vahelist amortiseeritavat osa.Juhul, kui vara lõppväärtus ületab tema bilansilist jääkmaksumust, lõpetatakse vara amortiseerimine. Amortiseerimist alustatakse uuesti hetkest, mil vara lõppväärtus on langenud alla tema bilansilise jääkmaksumuse. Põhivaradele toimub füüsiline inventuur vähemalt kord aastas aruandeaasta lõpu seisuga või kuni kaks kuud enne aruande aasta lõppu, mille käigus antakse hinnang järelejäänud eluea õigsusele ning vara alla-või ümberhindluse läbiviimise vajaduse suhtes. Põhivarade arvelevõtmise alampiir 10000 eur Kasulik eluiga põhivara gruppide lõikes (aastates) Põhivara grupi nimi Kasulik eluiga Maa Piiramatu Ehitised ja rajatised 10-50 aastat Masinad ja seadmed 3-10 aastat Muu materiaalne põhivara 2-5 aastat Rendid Kapitalirendiks loetakse kontsernis rendisuhet, mille puhul kõik olulised vara omandiga seonduvad riskid ja hüved kanduvad üle rentnikule. Ülejäänud rendilepinguid käsitletakse kasutusrendina. Kasutusrendi tingimustel väljarenditud vara kajastatakse bilansis tavakorras, analoogselt muule kontserni bilansis kajastatavale varale. Kasutusrendi maksed kajastatakse rendiperioodi jooksul lineaarselt tuluna. Kontsern kui rentnik. Kapitalirendi alusel renditud vara kajastatakse bilansis vara ja kohustusena renditud vara õiglase väärtuse summas. Makstavad rendimaksed jagatakse finantskuluks ja kohustuse vähendamiseks. Finantskulud kajastatakse rendiperioodi jooksul. Kasutusrendi maksed kajastatakse rendiperioodi jooksul lineaarselt kuluna. Eraldised ja tingimuslikud kohustised 62 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Eraldised ja tingimuslikud kohustised Ettevõte moodustab eraldisi nende kohustuste osas, mille realiseerumise aeg või summa pole kindlad. Eraldise suuruse ja realiseerumisaja määramisel tuginetakse juhtkonna hinnangutele. Eraldis kajastatakse juhul, kui ettevõttel on enne aruande kuupäeva tekkinud juriidiline või tegevusest tingitud kohustus, eraldise realiseerumine ressursside väljamineku näol on tõenäoline (üle 50%) ning eraldise suurus on usaldusväärselt määratav. Sihtfinantseerimine Kontsern on lähtub tegevuskulude sihtfinantseerimise kajastamisel tulude ja kulude vastavuse printsiibist. Saadud summasid kajastatakse kasumiaruandes tuluna kui ettevõte aktsepteerib finantseerimisega kaasnevaid tingimusi ja kavatseb neid täita ning finantseerimise summa on usaldusväärselt määratav ja selle laekumine on tõenäoline. Kui tingimused ei ole täidetud, siis kajastatakse toetust bilansis kohustusena. Sihtfinantseerimist põhivara soetamiseks kajastavad need avaliku sektori üksused, kelle põhieesmärgiks ei ole omanikule kasumi teenimine, toetuse saamise tekkepõhisel momendil. Varade sihtfinantseerimisel võetakse soetatud vara bilansis arvele tema soetus-maksumuses (tasuta saadud vara soetusmaksumuseks on tema õiglane väärtus); varade soetamise toetusena saadud summa kantakse perioodi tulusse, kulusse aga soetatud vara kasuliku eluea jooksul. Sihtfinantseerimie tagastamine kajastatakse selles perioodis, millal tagastaminse vajadus sai teatavaks. Kohustuslik reservkapital Vastavalt äriseadustikule on moodustatud kohustuslik reservkapital. Reservkapital moodustatakse iga-aastastest puhaskasumi eraldistest. Igal majandusaastal tuleb reservkapitali kanda vähemalt 1/20 puhaskasumist, kuni reservkapital moodustab 1/10 aktsiakapitalist. Reservkapitali võib kasutada kahjumi katmiseks, samuti aktsiakapitali suurendamiseks. Reservkapitalist ei või teha väljamakseid aktsionäridele. Tulud Tulu kajastatakse saadud või saadaoleva tasu õiglases väärtuses. Tulu teenuste müügist kajastatakse vastavalt osutatava teenuse valmidusastmele aruande kuupäeval. Valmidusaste on kindlaks määratud lähtudes aruande kuupäevaks tehtud lepingu tegelike kulude ja lepingu eeldatud kulude suhtest. Tulu kaupade müügist kajastatakse siis, kui olulised omandiga seotud riskid ja hüved on ostjale üle läinud, tasu laekumine on tõenäoline ning tehingu tulu ja tehinguga seotud kulutusi on võimalik usaldusväärselt mõõta. Maksustamine Eestis kehtiva tulumaksuseaduse kohaselt ei maksa juriidilised isikud teenitud kasumilt tulumaksu. Tulumaksuga maksustatakse ettevõtte poolt väljamakstud dividende. Alates 2015. aastast on on maksumäär 20/80. Dividendide maksmisega kaasnev tulumaks kajastatakse dividendide väljakuulutamise hetkel kasumiaruandes kuluna. Regulaarselt makstavaid dividende maksustatakse alates 2019. aastast määraga 14/86 dividendide netosummast. Dividendimakseid loetakse regulaarseteks, kui jaotatava kasumi summa ei ületa ettevõtte viimase kolme aasta keskmist jaotatud kasumit, millelt on Eestis makstud tulumaksu. Ettevõte omanikul ei ole ootust dividendi maksmisele. Seotud osapooled Isik või selle isiku lähedane pereliige on seotud osapool, kui see isik: (a) on AS Hoolekandeteenused juhtkonna liige; või (b) omab kontrolli või olulist mõju AS Hoolekandeteenused üle. Ettevõte on seotud osapool, kui kehtib üks või mitu järgmistest tingimustest: (a) ettevõte ja AS Hoolekandeteenused on ühise kontrolli all; (b) üks ettevõte on kolmanda osapoole poolt kontrollitav ettevõte ja teine ettevõte on selle kolmanda osapoole olulise mõju all olev ettevõte; (c) ettevõte omab AS Hoolekandeteenused üle kontrolli või olulist mõju; (d) ettevõte on AS Hoolekandeteenused kontrolli või olulise mõju all; (e) ettevõtted, mille üle AS Hoolekandeteenused juhtkonna liige (või nende lähedased pereliikmed) omab kontrolli või olulist mõju; (f) ettevõtted, mille juhtkonda kuuluvad isikud (või nende lähedased pereliikmed), kes omavad kontrolli või olulist mõju AS Hoolekandeteenused üle. Võimalike seotud osapoolte vaheliste suhete tuvastamisel on arvesse võetud suhte sisu, mitte ainult selle õiguslikku vormi. AS Hoolekandeteenused loeb seotud osapooleks oma tütarettevõtet sihtasutust Hea Hoog. Aruandekuupäeva järgsed sündmused Raamatupidamise aastaaruandes kajastuvad olulised vara ja kohustuste hindamist mõjutavad asjaolud, mis ilmnesid aruandekuupäeva ja aruande koostamispäeva vahel, kuid on seotud aruandeperioodi või varasematel perioodidel toimunud tehingutega. Aruandekuupäevajärgsed sündmused, mida ei ole varade ja kohustuste hindamisel arvesse võetud, kuid mis oluliselt mõjutavad järgmise majandusaasta tulemust, on avalikustatud aastaaruande lisades. 63 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 2 Nõuded ja ettemaksed (eurodes) 31.12.2023 12 kuu jooksul Lisa nr Nõuded ostjate vastu 2 429 973 2 429 973 Ostjatelt 2 429 973 2 429 973 laekumata arved Maksude ettemaksed ja 7 085 7 085 3 tagasinõuded Muud nõuded 1 165 1 165 Intressinõuded 738 738 Viitlaekumised 427 427 Ettemaksed 78 574 78 574 Saamata sihtfinantseerimine 393 526 393 526 10 põhivarade katteks Saamata sihtfinantseerimine 25 184 25 184 10 tegevuskulude katteks Saamata seadusandlusest 16 574 16 574 10 tulenevad toetused Kokku nõuded ja 2 952 081 2 952 081 ettemaksed 31.12.2022 12 kuu jooksul Lisa nr Nõuded ostjate vastu 2 322 053 2 322 053 Ostjatelt 2 322 053 2 322 053 laekumata arved Maksude ettemaksed ja 7 956 7 956 3 tagasinõuded Muud nõuded 1 118 1 118 Intressinõuded 174 174 Viitlaekumised 944 944 Ettemaksed 65 359 65 359 Saamata sihtfinantseerimine 1 480 931 1 480 931 10 põhivarade katteks Saamata sihtfinantseerimine 95 672 95 672 10 tegevuskulude katteks Saamata seadusandlusest 36 553 36 553 10 tulenevad toetused Kokku nõuded ja 4 009 642 4 009 642 ettemaksed 64 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 3 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad (eurodes) 31.12.2023 31.12.2022 Ettemaks Maksuvõlg Ettemaks Maksuvõlg Käibemaks 26 299 9 834 Üksikisiku tulumaks 179 766 162 869 Erisoodustuse tulumaks 17 428 15 936 Sotsiaalmaks 401 189 364 066 Kohustuslik kogumispension 9 984 9 382 Töötuskindlustusmaksed 26 724 23 645 Muud maksude ettemaksed ja maksuvõlad 145 717 Ettemaksukonto jääk 7 085 7 956 Kokku maksude ettemaksed ja maksuvõlad 7 085 661 535 7 956 586 449 Vaata ka lisasid 2 ja 9. Lisa 4 Tütarettevõtjate aktsiad ja osad (eurodes) Tütarettevõtjate aktsiad ja osad, üldine informatsioon Tütarettevõtja Osaluse määr (%) Tütarettevõtja nimetus Asukohamaa Põhitegevusala registrikood 31.12.2022 31.12.2023 Vaimupuudega ja psüühilise erivajadusega 90003781 Sihtasutus Hea Hoog Eesti isikute ning ainesõltlaste 100 100 hoolekandeasutuste tegevus 65 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 5 Kinnisvarainvesteeringud (eurodes) Soetusmaksumuse meetod Kokku Ehitised 31.12.2022 Soetusmaksumus 448 119 448 119 Akumuleeritud -347 057 -347 057 kulum Jääkmaksumus 101 062 101 062 Müügid -7 396 -7 396 Amortisatsioonikulu -20 545 -20 545 31.12.2023 Soetusmaksumus 431 195 431 195 Akumuleeritud -358 074 -358 074 kulum Jääkmaksumus 73 121 73 121 66 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 6 Materiaalsed põhivarad (eurodes) Kokku Maa Ehitised Masinad ja Muud seadmed materiaalsed Lõpetamata põhivarad projektid 31.12.2022 Soetusmaksumus 2 862 593 66 155 678 1 394 089 877 686 1 970 796 73 260 842 Akumuleeritud kulum -24 732 911 -1 350 188 -405 911 -26 489 010 Jääkmaksumus 2 862 593 41 422 767 43 901 471 775 1 970 796 46 771 832 Ostud ja parendused 300 000 2 353 449 2 653 449 Maa ja varem kasutusel olnud 300 000 300 000 ehitiste ost Muud ostud ja parendused 2 353 449 2 353 449 Amortisatsioonikulu -2 624 759 -4 335 -86 132 -2 715 226 Allahindlused väärtuse languse -134 751 -38 607 -5 251 -472 -179 081 tõttu Ümberliigitamised 100 442 4 143 006 15 919 -4 259 367 Ümberliigitamised lõpetamata 100 442 4 143 006 15 919 -4 259 367 projektidest 31.12.2023 Soetusmaksumus 3 263 035 68 884 719 828 323 807 135 64 406 73 847 618 Akumuleeritud kulum -26 078 456 -827 364 -410 824 -27 316 644 Jääkmaksumus 3 263 035 42 806 263 959 396 311 64 406 46 530 974 Vastavalt Avaliku sektori finantsarvestuse ja -aruandluse juhendile on alates 01.01.2023 materiaalse ja immateriaalse põhivara (välja arvatud maa) kapitaliseerimise alampiir on 10 000 eurot (ilma käibemaksuta). Maa võetakse soetusmaksumuses arvele maksumusest olenemata. Sellest tulenevalt kandis AS Hoolekandeteenused 01.01.2023 maha põhivarasid soetusmaksumuses 1 097 684 eurot jääkmaksumusega 178 609 eurot. 67 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 7 Immateriaalsed põhivarad (eurodes) Kokku Arvutitarkvara 31.12.2022 Soetusmaksumus 92 069 92 069 Akumuleeritud kulum -57 544 -57 544 Jääkmaksumus 34 525 34 525 Amortisatsioonikulu -27 621 -27 621 31.12.2023 Soetusmaksumus 92 069 92 069 Akumuleeritud kulum -85 165 -85 165 Jääkmaksumus 6 904 6 904 Lisa 8 Kasutusrent (eurodes) Aruandekohustuslane kui rentnik 2023 2022 Kasutusrendikulu 269 227 114 745 68 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 9 Võlad ja ettemaksed (eurodes) 31.12.2023 12 kuu jooksul Lisa nr Võlad tarnijatele 765 744 765 744 Võlad töövõtjatele 2 095 808 2 095 808 Maksuvõlad 661 535 661 535 3 Muud võlad 8 840 8 840 Saadud ettemaksed 19 794 19 794 Töötasudelt arvest.deklareerimata 677 207 677 207 maksukohustused Puhkusereserv 84 695 84 695 Sihtfinantseerimise ettemaksed 396 656 396 656 10 Kokku võlad ja ettemaksed 4 710 279 4 710 279 31.12.2022 12 kuu jooksul Lisa nr Võlad tarnijatele 1 686 756 1 686 756 Võlad töövõtjatele 1 433 180 1 433 180 Maksuvõlad 586 449 586 449 3 Muud võlad 11 103 11 103 Saadud ettemaksed 19 567 19 567 Töötasudelt arvest.deklareerimata 457 956 457 956 maksukohustused Puhkusereserv 118 726 118 726 Sihtfinantseerimise ettemaksed 60 147 60 147 10 Kokku võlad ja ettemaksed 4 373 884 4 373 884 Lisa 10 Sihtfinantseerimine (eurodes) 69 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne 31.12.2021 Laekunud Tagasi Kajastatud 31.12.2022 Lisa kasumiaruandes makstud nr Nõuded Kohustised Nõuded Kohustised Sihtfinantseerimine põhivarade soetamiseks Sotsiaalministeerium 102 743 0 -4 241 224 0 5 619 412 1 480 931 0 Kokku sihtfinantseerimine 102 743 -4 241 224 5 619 412 1 480 931 2 põhivarade soetamiseks Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks Sotsiaalministeerium 25 720 0 -259 669 0 310 694 132 225 (toetused) Siseministeerium 0 -48 573 -52 991 0 41 417 -60 147 9 Kokku sihtfinantseerimine 25 720 -48 573 -312 660 352 111 132 225 -60 147 tegevuskuludeks Kokku 128 463 -48 573 -4 553 884 5 971 523 1 613 156 -60 147 sihtfinantseerimine 31.12.2022 Laekunud Tagasi Kajastatud 31.12.2023 Lisa kasumiaruandes makstud nr Nõuded Kohustised Nõuded Kohustised Sihtfinantseerimine põhivarade soetamiseks Sotsiaalministeerium 1 480 931 -3 547 469 52 187 2 046 022 393 526 -361 855 2,9 Kokku sihtfinantseerimine 1 480 931 -3 547 469 52 187 2 046 022 393 526 -361 855 põhivarade soetamiseks Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks Sotsiaalministeerium 132 225 -911 425 774 720 (toetused) Siseministeerium -60 147 25 345 -34 801 9 Kokku sihtfinantseerimine 132 225 -60 147 -911 425 800 065 -34 801 tegevuskuludeks Kokku 1 613 156 -60 147 -4 458 894 52 187 2 846 087 393 526 -396 656 sihtfinantseerimine Lisa 11 Aktsiakapital (eurodes) 31.12.2023 31.12.2022 Aktsiakapital 8 650 980 8 351 005 Aktsiate arv (tk) 133 092 128 477 Aktsiate nimiväärtus 65 65 Kontsern on emiteerinud aktsiaid ülekursiga 3 498 084 eurot järgmiselt: 2009. aastal emiteeriti 52 852 lihtaktsiat nimiväärtusega 3 377 858 eurot, mille eest tasuti mitterahalise sissemaksena põhivarasse. Aktsiaid emiteeriti ülekursiga summas 3 378 190 eurot. 31.12.2009 seisuga oli ülekurss 3 498 012 eurot 2010.aastal emiteeriti 7 153 lihtaktsiat nimiväärtusega 457 160 eurot, mille eest tasuti mitterahalise sissemaksena põhivaraga. Aktsiaid emiteeriti ülekursiga 2 eurot. 2012. aastal suurendati aktsiakapitali 1071 aktsia võrra mitterahalise sissemaksena põhivarasse summas 69 615 eurot ja ülekursiga 5 eurot. 70 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017.aastal suurendati aktsiakapitali 3 943 aktsia võrra mitterahalise sissemaksena põhivarasse summas 256 295 eurot ja ülekursiga 5 eurot. 2018.aastal suurendati aktsiakapitali 3 076 aktsia võrra mitterahalise sissemaksena põhivarasse summaga 199 940 eurot ja ülekursiga 60 eurot. 2020.aastal suurendati aktsiakapitali 938 aktsia võrra mitterahalise sissemaksena põhivarasse summaga 60 970 eurot ja ülekursiga 30 eurot. 2021.aastal suurendati aktsiakapitali 2 261 aktsia võrra mitterahalise sissemaksena põhivarasse summaga 146 965 eurot ja ülekursiga 35 eurot. 2022.aastal suurendati aktsiakapitali 8 215 aktsia võrra mitterahalise sissemaksena põhivarasse summaga 533 975 eurot ja ülekursiga 25 eurot. 2023.aastal suurendati aktsiakapitali 4 615 aktsia võrra mitterahalise sissemaksena põhivarasse summaga 299 975 eurot ja ülekursiga 25 eurot. Lisa 12 Müügitulu (eurodes) 2023 2022 Müügitulu geograafiliste piirkondade lõikes Müük Euroopa Liidu riikidele Eesti 28 910 313 27 248 796 Müük Euroopa Liidu riikidele, kokku 28 910 313 27 248 796 Kokku müügitulu 28 910 313 27 248 796 Müügitulu tegevusalade lõikes Psüühiliste erivajadustega inimeste hoolekanne 26 729 554 23 442 389 Teenuste müük 381 600 505 650 Varjupaikade tulud 1 389 155 2 629 394 Asenduskoduteenus 76 203 232 109 Pikaajaline kaitstud töö teenus 333 801 439 254 Kokku müügitulu 28 910 313 27 248 796 Lisa 13 Muud äritulud (eurodes) 2023 2022 Lisa nr Kasum kinnisvarainvesteeringute müügist 5 004 0 Tulu sihtfinantseerimisest 2 843 232 5 971 523 10 Muud 27 890 15 922 Kokku muud äritulud 2 876 126 5 987 445 71 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 14 Kaubad, toore, materjal ja teenused (eurodes) 2023 2022 Energia 1 700 660 2 086 120 Veevarustusteenused 344 938 297 124 Transpordikulud 271 597 222 318 Toiduained 1 997 963 1 822 640 Toitlustusteenus 12 158 114 655 Tervishoiuteenus, meditsiini ja hügieenitarbed 716 007 650 903 Inventar ja muud väikevahendid 674 205 936 479 Muud kinnisvaraga seotud teenused 991 217 1 304 060 Muud 123 410 82 926 Kokku kaubad, toore, materjal ja teenused 6 832 155 7 517 225 Lisa 15 Mitmesugused tegevuskulud (eurodes) 2023 2022 Mitmesugused bürookulud 740 164 687 442 Lähetuskulud 9 730 16 110 Koolituskulud 113 936 223 570 Riiklikud ja kohalikud maksud 9 840 11 874 Kulu ebatõenäoliselt laekuvatest nõuetest 859 1 933 Konsultatsioonid ja juriidilised teenused 108 473 131 541 Transpordivahenditega seotud kulud 178 276 145 838 Kindlustuskulud 60 278 27 960 Valvekulud 104 083 83 735 Töötervishoid 54 133 34 675 Muud 71 042 98 341 Kokku mitmesugused tegevuskulud 1 450 814 1 463 019 Maksukulud sisaldavad maamaksu, loodusressursside kasutamise-ja saastetasusid. Ettevõtte käibest moodustab 99% maksuvaba käive (Käibemaksuseaduse 16 p.4). Käibemaksukulu tekib sisendkäibemaksu otsearvestuse ja proportsionaalse mahaarvamise sega meetodi rakendamisel. Aastal 2023 arvestati sisendkäibemaksu proportsiooniga 1% (2022.aastal proportsiooniga 1%). Alates 01.01.2020 lisatakse 99% sisendkäibemaksust otse kulukontodele 72 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 16 Tööjõukulud (eurodes) 2023 2022 Palgakulu 15 404 126 13 334 479 Sotsiaalmaksud 4 851 411 4 197 783 Muud 315 184 257 783 Kokku tööjõukulud 20 570 721 17 790 045 Töötajate keskmine arv taandatuna täistööajale 840 826 Keskmine töötajate arv töötamise liikide kaupa: Töölepingu alusel töötav isik 870 859 Võlaõigusliku lepingu alusel teenust osutav isik, välja 327 337 arvatud füüsilisest isikust ettevõtja Juriidilise isiku juhtimis- või kontrollorgani liige 6 6 Keskmine töötajate arv taandatuna täistööajale oli 2023. aastal emaettevõttes 804 töötajat ja SA-s Hea Hoog 36 töötajat (2022. aastal vastavalt 788 ja 38). SA-s Hea Hoog osutavad võlaõigusliku lepingu alusel teenust AS-is Hoolekandeteenused teenustel viibivad kliendid, 2023.aastal töötas sellise lepinguga keskmiselt 327 klienti (2022. aastal 317). Lisa 17 Seotud osapooled (eurodes) Tegev- ja kõrgemale juhtkonnale arvestatud tasud ja muud olulised soodustused 2023 2022 Arvestatud tasu 193 630 166 451 Ettevõtte asutas 09.04.2010 Sihtasutuse "Hea Hoog", mille eesmärgiks on erivajadustega inimeste abistamisel oma koha leidmisel ühiskonnas. 2023. aastal pakkus SA Hea Hoog tööhõivet kontserni 327 võlaõiguslikus lepingus olnud kliendile (2022. aastal 317-le kliendile) ja lepingulises töösuhtes oli 4 klienti (2022 aastal 4). Sihtasutuse juhatuses on üks liige ja nõukogus 3 liiget. 2023 aastal oli tütarettevõtte kahjum 16 341 eurot (2022. aastal kahjum 45 381 eurot). Vastavalt avaliku sektori finantsarvestuse ja -aruandluse juhendile avalikustatakse seotud osapooltega ainult need tehingud, mis ei vasta õigusaktidele või raamatupidamiskohustuslase sisedokumentide üldistele nõuetele või turutingimusele. Aruandeaastal selliseid tehinguid ei toimunud. 73 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 18 Konsolideerimata bilanss (eurodes) 31.12.2023 31.12.2022 Varad Käibevarad Raha 2 904 976 1 511 669 Nõuded ja ettemaksed 2 865 762 3 892 377 Varud 10 670 12 725 Kokku käibevarad 5 781 408 5 416 771 Põhivarad Investeeringud tütar- ja sidusettevõtjatesse 6 6 Kinnisvarainvesteeringud 73 121 101 062 Materiaalsed põhivarad 46 530 974 46 771 832 Immateriaalsed põhivarad 6 904 34 525 Kokku põhivarad 46 611 005 46 907 425 Kokku varad 52 392 413 52 324 196 Kohustised ja omakapital Kohustised Lühiajalised kohustised Võlad ja ettemaksed 4 198 939 4 174 852 Eraldised 50 912 30 856 Sihtfinantseerimine 396 655 60 146 Kokku lühiajalised kohustised 4 646 506 4 265 854 Kokku kohustised 4 646 506 4 265 854 Omakapital Aktsiakapital nimiväärtuses 8 650 980 8 351 005 Ülekurss 3 498 199 3 498 174 Kohustuslik reservkapital 835 100 781 703 Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) 35 374 063 33 926 755 Aruandeaasta kasum (kahjum) -612 435 1 500 705 Kokku omakapital 47 745 907 48 058 342 Kokku kohustised ja omakapital 52 392 413 52 324 196 74 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 19 Konsolideerimata kasumiaruanne (eurodes) 2023 2022 Müügitulu 28 073 089 26 306 040 Muud äritulud 2 873 176 5 968 280 Kaubad, toore, materjal ja teenused -6 845 684 -7 537 645 Mitmesugused tegevuskulud -1 383 173 -1 388 983 Tööjõukulud -19 773 490 -16 858 551 Põhivarade kulum ja väärtuse langus -2 942 001 -3 359 825 Muud ärikulud -638 155 -1 629 943 Kokku ärikasum (-kahjum) -636 238 1 499 373 Muud finantstulud ja -kulud 23 803 1 332 Kasum (kahjum) enne tulumaksustamist -612 435 1 500 705 Aruandeaasta kasum (kahjum) -612 435 1 500 705 Sealhulgas: Tulu varade sihtfinantseerimisest 2 046 022 5 619 412 Sihtfinantseerimisega kaetud varade kulum ja väärtuse 2 370 361 2 845 965 langus Aruandeaasta kasum (kahjum) sihtfinantseerimise -304 437 -1 318 123 netomeetodi korral 75 AS HOOLEKANDETEENUSED 2023. a. konsolideeritud majandusaasta aruanne Lisa 20 Konsolideerimata rahavoogude aruanne (eurodes) 2023 2022 Rahavood äritegevusest Ärikasum (kahjum) -636 238 1 499 373 Korrigeerimised Põhivarade kulum ja väärtuse langus 2 942 001 3 359 825 Kasum (kahjum) põhivarade müügist -5 004 0 Muud korrigeerimised -2 833 320 -5 838 294 Kokku korrigeerimised 103 677 -2 478 469 Äritegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus -138 954 -716 831 Varude muutus 2 056 -840 Äritegevusega seotud kohustiste ja ettemaksete muutus 602 033 531 400 Laekumised sihtfinantseerimisest 873 312 237 986 Kokku rahavood äritegevusest 805 886 -927 381 Rahavood investeerimistegevusest Tasutud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade -2 931 398 -6 771 189 soetamisel Laekunud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade 300 0 müügist Laekumised sihtfinantseerimisest 3 495 281 4 241 224 Laekunud intressid 23 238 1 179 Kokku rahavood investeerimistegevusest 587 421 -2 528 786 Kokku rahavood 1 393 307 -3 456 167 Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses 1 511 669 4 967 836 Raha ja raha ekvivalentide muutus 1 393 307 -3 456 167 Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus 2 904 976 1 511 669 Lisa 21 Konsolideerimata omakapitali muutuste aruanne (eurodes) Kokku Aktsiakapital Ülekurss Kohustuslik Jaotamata kasum nimiväärtuses reservkapital (kahjum) 31.12.2021 7 817 030 3 498 149 767 007 33 941 451 46 023 637 Aruandeaasta kasum 1 500 705 1 500 705 (kahjum) Emiteeritud aktsiakapital 533 975 25 0 0 534 000 Muutused reservides 0 0 14 696 -14 696 0 31.12.2022 8 351 005 3 498 174 781 703 35 427 460 48 058 342 Aruandeaasta kasum -612 435 -612 435 (kahjum) Emiteeritud aktsiakapital 299 975 25 300 000 Muutused reservides 53 397 -53 397 0 31.12.2023 8 650 980 3 498 199 835 100 34 761 628 47 745 907 76  SÕLTUMATU VANDEAUDIITORI ARUANNE AS HOOLEKANDETEENUSED aktsionärile Arvamus Oleme auditeerinud AS HOOLEKANDETEENUSED ja tema tütarettevõtjate (grupp) konsolideeritud raamatupidamise aastaaruannet, mis sisaldab konsolideeritud bilanssi seisuga 31.12.2023 ning konsolideeritud kasumiaruannet, konsolideeritud rahavoogude aruannet ja konsolideeritud omakapitali muutuste aruannet eeltoodud kuupäeval lõppenud aasta kohta ja konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande lisasid, sealhulgas märkimisväärsete arvestuspõhimõtete kokkuvõtet. Meie arvates kajastab kaasnev konsolideeritud raamatupidamise aastaaruanne kõigis olulistes osades õiglaselt grupi konsolideeritud finantsseisundit seisuga 31.12.2023 ning sellel kuupäeval lõppenud aasta konsolideeritud finantstulemust ja konsolideeritud rahavoogusid kooskõlas Eesti finantsaruandluse standardiga. Arvamuse alus Viisime auditi läbi kooskõlas rahvusvaheliste auditeerimise standarditega (Eesti). Meie kohustusi vastavalt nendele standarditele kirjeldatakse täiendavalt meie aruande osas „Vandeaudiitori kohustused seoses konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande auditiga”. Me oleme grupist sõltumatud kooskõlas kutseliste arvestusekspertide eetikakoodeksiga (Eesti) (sh sõltumatuse standardid), ja oleme täitnud oma muud eetikaalased kohustused vastavalt nendele nõuetele. Me usume, et auditi tõendusmaterjal, mille oleme hankinud, on piisav ja asjakohane aluse andmiseks meie arvamusele. Muu informatsioon Juhtkond vastutab muu informatsiooni eest. Muu informatsioon hõlmab tegevusaruannet, kuid ei hõlma konsolideeritud raamatupidamise aastaaruannet ega meie vandeaudiitori aruannet. Meie arvamus konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande kohta ei hõlma muud informatsiooni ja me ei tee selle kohta mingis vormis kindlustandvat järeldust. Seoses meie konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande auditiga on meie kohustus lugeda muud informatsiooni ja kaaluda seda tehes, kas muu informatsioon lahkneb oluliselt konsolideeritud raamatupidamise aastaaruandest või meie poolt auditi käigus saadud teadmistest või tundub muul viisil olevat oluliselt väärkajastatud. Lisaks on meie kohustus avaldada, kas tegevusaruandes esitatud informatsioon on vastavuses kohalduvate seaduses sätestatud nõuetega. Kui me teeme tehtud töö põhjal järelduse, et muu informatsioon on eespool toodu osas oluliselt väärkajastatud, oleme kohustatud sellest faktist aru andma. Meil ei ole sellega seoses millegi kohta aru anda ning avaldame, et tegevusaruandes esitatud informatsioon on olulises osas kooskõlas konsolideeritud raamatupidamise aastaaruandega ning kohalduvate seaduses sätestatud nõuetega. Juhtkonna ja nende, kelle ülesandeks on valitsemine, kohustused seoses konsolideeritud raamatupidamise aastaaruandega Juhtkond vastutab konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande koostamise ja õiglase esitamise eest kooskõlas Eesti finantsaruandluse standardiga ja sellise sisekontrolli eest, nagu juhtkond peab vajalikuks, et võimaldada kas pettusest või veast tulenevate oluliste väärkajastamisteta konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande koostamist. Konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande koostamisel on juhtkond kohustatud hindama grupi suutlikkust jätkata jätkuvalt tegutsevana, esitama infot, kui see on asjakohane, tegevuse jätkuvusega seotud asjaolude kohta ja kasutama tegevuse jätkuvuse arvestuse alusprintsiipi, välja arvatud juhul, kui juhtkond kavatseb kas grupi likvideerida või tegevuse lõpetada või tal puudub sellele realistlik alternatiiv. Need, kelle ülesandeks on valitsemine, vastutavad grupi raamatupidamise aruandlusprotsessi üle järelevalve teostamise eest. Vandeaudiitori kohustused seoses konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande auditiga Meie eesmärk on saada põhjendatud kindlus selle kohta, kas konsolideeritud raamatupidamise aastaaruanne tervikuna on kas pettusest või veast tulenevate oluliste väärkajastamisteta, ja anda välja vandeaudiitori aruanne, mis sisaldab meie arvamust. Põhjendatud kindlus on kõrgetasemeline kindlus, kuid see ei taga, et olulise väärkajastamise eksisteerimisel see kooskõlas rahvusvaheliste auditeerimise standarditega (Eesti) läbiviidud auditi käigus alati avastatakse. Väärkajastamised võivad tuleneda pettusest või veast ja neid peetakse oluliseks siis, kui võib põhjendatult eeldada, et need võivad üksikult või koos mõjutada majanduslikke otsuseid, mida kasutajad konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande alusel teevad. Kasutame auditeerides vastavalt rahvusvaheliste auditeerimise standarditele (Eesti) kutsealast otsustust ja säilitame kutsealase skeptitsismi kogu auditi käigus. Me teeme ka järgmist: - teeme kindlaks ja hindame konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande kas pettusest või veast tuleneva olulise väärkajastamise riskid, kavandame ja teostame auditiprotseduurid vastuseks nendele riskidele ning hangime piisava ja asjakohase auditi tõendusmaterjali, mis on aluseks meie arvamusele. Pettusest tuleneva olulise väärkajastamise mitteavastamise risk on suurem kui veast tuleneva väärkajastamise puhul, sest pettus võib tähendada salakokkulepet, võltsimist, info esitamata jätmist, vääresitiste tegemist või sisekontrolli eiramist; - omandame arusaamise auditi puhul asjassepuutuvast sisekontrollist, et kavandada nendes tingimustes asjakohaseid auditiprotseduure, kuid mitte arvamuse avaldamiseks grupi sisekontrolli tulemuslikkuse kohta; - hindame kasutatud arvestuspõhimõtete asjakohasust ning juhtkonna arvestushinnangute ja nendega seoses avalikustatud info põhjendatust; - teeme järelduse juhtkonna poolt tegevuse jätkuvuse arvestuse alusprintsiibi kasutamise asjakohasuse kohta ja saadud auditi tõendusmaterjali põhjal selle kohta, kas esineb olulist ebakindlust sündmuste või tingimuste suhtes, mis võivad tekitada märkimisväärset kahtlust grupi suutlikkuses jätkata jätkuvalt tegutsevana. Kui me teeme järelduse, et eksisteerib oluline ebakindlus, oleme kohustatud juhtima vandeaudiitori aruandes tähelepanu konsolideeritud raamatupidamise aastaaruandes selle kohta avalikustatud infole või kui avalikustatud info on ebapiisav, siis modifitseerima oma arvamust. Meie järeldused põhinevad vandeaudiitori aruande kuupäevani saadud auditi tõendusmaterjalil. Tulevased sündmused või tingimused võivad siiski kahjustada grupi suutlikkust jätkata jätkuvalt tegutsevana; - hindame konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande üldist esitusviisi, struktuuri ja sisu, sealhulgas avalikustatud informatsiooni, ning seda, kas konsolideeritud raamatupidamise aastaaruanne esitab aluseks olevaid tehinguid ja sündmusi viisil, millega saavutatakse õiglane esitusviis. - hangime grupi majandusüksuste või äritegevuste finantsteabe kohta piisava asjakohase tõendusmaterjali, et avaldada arvamus grupi konsolideeritud finantsaruannete kohta. Me vastutame grupiauditi juhtimise, järelevalve ja läbiviimise eest. Me oleme ainuvastutavad oma auditiarvamuse eest. Me vahetame nendega, kelle ülesandeks on valitsemine, infot muu hulgas auditi planeeritud ulatuse ja ajastuse ning märkimisväärsete auditi tähelepanekute kohta, sealhulgas mis tahes sisekontrolli märkimisväärsete puuduste kohta, mille oleme tuvastanud auditi käigus. /digitaalselt allkirjastatud/ Andris Jegers Vandeaudiitori number 171 /digitaalselt allkirjastatud/ Liisa Piirsalu Vandeaudiitori number 709 KPMG Baltics OÜ Audiitorettevõtja tegevusloa number 17 Narva mnt 5, 10117 Tallinn 15.03.2024  Äriühingu nimi: AS Hoolekandeteenused Ministeeriumi valitsetavad osalused Äriühingu nimi Aktsiate arv, Nimiväärtus, eurot Osalus, % Osaluse omanik tk aktsia kohta AS 133 092 65 100% Sotsiaalministeerium Hoolekandeteenused Aruande perioodil ei toimunud ega nurjunud osaluste võõrandamisi, samuti puudusid aruande esitamise hetkel kestvad võõrandamisprotsessid. AS Hoolekandeteenused (HKT) on Sotsiaalministeeriumi valitsemisalas tegutsev äriühing, mille põhitegevus on psüühiliste erivajadustega täiskasvanud isikutele hoolekandeteenuste pakkumine. Osutatavad teenused 2023. aastal olid: Teenuse nimetus Kohtade arv Kohtade arv 31.12.2023 31.12.2022 Ööpäevaringne erihooldusteenus 1046 1041 Ööpäevaringne erihooldusteenus autismispektriga 12 4 inimestele Ööpäevaringne erihooldusteenus liitpuudega 214 214 Ööpäevaringne erihooldus kohtumääruse alusel 72 64 Kogukonnas elamine 380 380 Igapäevaelu toetamine päeva- ja nädalahoiuna 16 10 Igapäevaelu toetamine 6 12 Kokku 1846 1839 Lisaks eelnimetatud erihoolekandeteenustele pakkus ettevõtte mõju all olev sihtasutus Hea Hoog tööhõiveteenused kuni 600 erivajadusega inimesele. kuni100 koha ulatuses pakkus ettevõte majutusteenust rahvusvahelise kaitse taotlejatele ja pagulastele Vaos ja Vägeval. Sõmerale ja Võisikule loodud Ukraina sõjapõgenike majutuskeskustes teenuste osutamine lõppes 2023 aastal. Sõmeral elab üürilisena 121 põgenikku tähtajatu üürilepingu alusel. Ettevõtte missioon on tagada erivajadustega inimestele tegusam elu kogukonnas. See tähendab, et erivajadusega inimesed on ühiskonna täisväärtuslikud liikmed, kellel on teistega võrdsed võimalused aktiivseks ja mitmekülgseks eluks. Ettevõttes on kogemustega, mitmekesiste teadmistega ja muutuste juhtimise oskustega töötajad, kompetentne teenuste arendusi vedav tiim ja tõhusalt korraldatud kinnisvara haldamine, toitlustuskorraldus ning juhtimisteenused. Kokkuhoidlikult ja efektiivselt majandades on ettevõte suutnud klientide elutingimusi parandada. 2023 aasta lõpuks on reorganiseeritud teenusekohti 1648-le kliendile. AS Hoolekandeteenused on olnud usaldusväärne partner riigile, mille tulemusel oleme saanud investeerimiseks ja muudatuste ellu viimiseks Euroopa regionaalfondist (ERF) ja riigieelarvest sihtfinantseeringuid ligi 68,5 mln eurot ning lisanud aastatel 2015 kuni 2023 ka omavahendeid 6,6 mln euro ulatuses. Osaluse säilitamine on vajalik erihoolekandeteenuse osutamiseks (avalikust huvist lähtuv eesmärk) riigis. Kuna psüühilise erivajadusega isikute erihoolekandeteenused on 1 riiklikud teenused ja riik on teinud teenusekeskkonda suuremahulisi investeeringuid, on riigil otstarbekas korraldada nende pakkumist ise, tagades sellega baastasemel teenuste kättesaadavuse kogu riigis, asjakohase info teenuste tulude ja kulude ning majandusliku jätkusuutlikkuse kohta. AS Hoolekandeteenused põhitegevus on seotud Sotsiaalministeeriumi poolt väljatöötatud „Heaolu arengukavaga“ ja ning reguleeritud „Sotsiaalhoolekande seadusega“. AS Hoolekandeteenused on alates asutamisest omanud pikaajalist visiooni ettevõtte ja teenuste arengust ja hetkel kehtiv strateegia aastateks 2024- 2029 2.0. kinnitati ettevõtte nõukogus 28. novembril 2023.a. Omanik on sõnastanud ettevõttele ootused tegeleda efektiivse majandustegevusega, et tagada erihoolekande teenuste areng ja jätkusuutlikkus, täita strateegilised eesmärgid ja olla eeskujuks juhtimistavade, sotsiaalse vastutuse ja ärikultuuri osas. Ettevõttelt eeldatakse erihoolekandeteenuste pakkumist kokkulepitud mahus ja kvaliteedis, isikukesksete ja kogukonnapõhiste erihoolekandeteenuste mudelite väljatöötamist ja rakendamist, kogemuste jagamist ja ühiskonnas teadlikkuse suurendamist. Samuti on oluline finantseesmärkide täitmine: igapäevaselt majandada nii, et teenuste osutamisest saadav tulu kataks tegevusega seotud kulud. Kuna riik omanikuna finantseerib AS-ilt Hoolekandeteenused tellitavaid teenuseid, on omaniku esmane ootus teenuste osutamise kvaliteet ja alles seejärel minimaalse omakapitali hinna (8,8%) järgimine. Optimaalse omakapitali proportsiooni 90- 95% koguvaradest eesmärk on täidetud. Omanikutulu ei oodata, kuna ettevõttel ei kaasne teenuseosutamisega vaba rahavoogu. AS Hoolekandeteenused on 2023. aastal täitnud talle seatud ülesanded. Üldkoosolek on 2023 aasta majandus- ja tegevustulemused heaks kiitnud, majandusaasta aruande kinnitanud 24.aprillil.2024.a. AS Hoolekandeteenused nõukogu on andnud 2. aprillil 2024 toimunud nõukogu koosolekul 2023 majandusaastale positiivse hinnangu võrreldes püstitatud eesmärke tegevustulemustega ja eelarvet majandustulemustega. Tulemused vastavad omaniku ootustele ja kehtivale strateegiale. Ettevõte teenindas 2023. a kokku üle 1800 kliendi 70-s teenuseüksuses ja 12-s sihtasutuse Hea Hoog töökeskuses üle Eesti. Täistööajale taandatud töötajate arv ettevõttes oli 2023 aastal 840, millest 84% ehk 709 olid klienditöötajad. Ettevõte majandas vaatamata väliskeskkonnast tulenenud keerukusele 2023.aastal hästi. Müügitulu oli 28,9 miljonit eurot, tegevuskulud 28,4 miljonit eurot ja tegevuskasum ilma sihtfinantseerimise mõjuta oli 0,5 miljonit eurot. Sihtfinantseerimisega loodud uued teenusekohad kajastuvad kasumiaruande sihtfinantseerimise tuluna summas 2 miljonit eurot ja kulud 3,1 miljonit eurot. Kokkuvõttes kujunes konsolideerimisgrupi aruandeaasta puhaskahjumiks -0,7 miljonit eurot. Prioriteetsete ülesannetena jätkati ERFi projektide elluviimist. Aasta jooksul avati viimased 3 kaasaegset teenuseüksust ööpäevaringse teenuse klientidele, kokku 60 kliendikohaga. Sellega on ERF vahenditega toetatud reorganiseerimise teine etapp edukalt lõpetatud. Läbiviidud auditid ja erikontrollid 2023. aastal pakkus siseaudiitorteenust Grant Thornton Baltic OÜ. 2023 auditeeriti ettevõttes: 2   Kinnisvara haldamise efektiivsust. Auditi tulemusena jõuti järeldusele, et kinnisvarahaldamise protsess toimib, kuid täiendavad parendused on vajalikud. Tehti 4 olulist tähelepanekut: o ettevõtte strateegias on kinnisvaraga seotud eesmärgid liialt üldsõnalised o kinnisvaraobjektide haldamisega seotud dokumentatsioon ja tehnilise ülevaatuse kord vajab täiustamist o kinnisvara eelarve kooskõlastamise protsessi võiks kaasata rohkem objektidega seotud inimesi o haldurite tööülesandeid ja vastutust tuleks täpsustada.  Personalivaldkonna tegevusi, sh. töölepingute, töögraafikute koostamist, dokumentide säilitamist ja arhiveerimist. Auditi tulemusel järeldati, et tegevused toimivad, kuid on võimalik parendada. Tehti 5 olulist tähelepanekut: o tööajagraafikute koostajate oskused on erinevad ja vajavad koolitamist o tööajaarvestuse tarkvara vajab parema kasutuse tagamiseks arendamist o personalipuudus ja personali erisoovid teevad töögraafiku koostamise keeruliseks o töö- ja puhkeajaseaduse nõuete järgimisel esines eksimusi o tööajagraafikute kinnitamise, muutmise ja säilitamise protseduurireeglid vajavad täiendamist. Finantsaruandlus ja auditeerimine 2023 aastal auditeeris kontserni OÜ KPMG Baltics. Audit lõppes märkusteta. Toetused ja annetused AS Hooleandeteenused ei ole maksnud toetusi ega teinud annetusi 2023 aastal. 3