AS Teede Tehnokeskus korralise üldkoosoleku otsus

AKTSIASELTS TEEDE TEHNOKESKUS PÕHIKIRI 1. AKTSIASELTSI ÄRINIMI, ASUKOHT, ÕIGUSLIK SEISUND, EESMÄRK JA TEGEVUSALAD 1.1 Ärinimi Aktsiaseltsi ärinimi on Aktsiaselts Teede Tehnokeskus (edaspidi Aktsiaselts). 1.2 Asukoht Aktsiaseltsi asukoht on Tallinn, Eesti Vabariik. 1.3 Aktsiaseltsi õiguslik seisund Aktsiaselts on äriühing, millel on aktsiateks jaotatud aktsiakapital. Aktsiaselts juhindub oma tegevuses Äriseadustikust, teistest õigusaktidest, ühingujuhtimise heast tavast, jätkusuutliku ja vastutustundliku tegevuse põhimõtetest ning käesolevast põhikirjast. 1.4 Eesmärk ja tegevusalad Aktsiaseltsi eesmärgiks on põhikirjale vastava majandustegevuse kaudu Eesti Vabariigile, kui ainuaktsionärile tulu teenimine. Aktsiaseltsi tegevusaladeks on: 1.4.1 ehitusalane ja transpordiga seotud teadus- ja arendustegevus, teenuste osutamine, konsultatsioonide andmine, osalemine õigusaktide ja normdokumentide eelnõude väljatöötamine; 1.4.2 teede ja sildade mõõtmised, uuringud, laboratoorsed katsed ja tulemuste analüüs; 1.4.3 teede ja sildade projekteerimine ning projektide ekspertiis, geodeetiline mõõdistamine ja geoloogilised uuringud; 1.4.4 ehitus- ja teehoiutööde projektijuhtimine ning järelvalve; 1.4.5 täiendõppe, tõlketööde, seminaride ja konverentside korraldamine ning teedealase infolevi tagamine; 1.4.6 uue tehnika ja tehnoloogia maaletoomine, levitamine, müük ja hooldus; 1.4.7 materjalide ja toodete katsetamine, sertifitseerimine ning tootmise järelvalve; 1.4.8 sertifikaatide väljastamine; 1.4.9 koostöö ehitus- ja transpordialas tegutsevate välismaiste ja rahvusvaheliste organisatsioonidega. 1.5 Tegevusluba Riiklikult litsentseeritaval tegevusalal võib Aktsiaselts tegutseda üksnes vastava tegevusloa või –litsentsi olemasolul. 1.6 Tehingud Aktsiaselts võib teha kõiki tehinguid, mis on otseselt või kaudselt vajalikud tema eesmärgi saavutamiseks. 1  2. AKTSIAKAPITAL JA AKTSIAD 2.1 Aktsiakapital Aktsiaseltsi miinimumkapital on 500 000 (viissada tuhat) eurot ja maksimumkapital 2 000 000 (kaks miljonit) eurot. 2.2 Aktsiakapitali suuruse muutmine Aktsiaseltsi aktsiakapitali (edaspidi aktsiakapital) suurendamine ja vähendamine toimub üldkoosoleku otsusel seaduses sätestatud korras. 2.3 Aktsiad 2.3.1 Aktsiakapital on jagatud ühte liiki nimelisteks aktsiateks; 2.3.2 Kõigi Aktsiaseltsi aktsiate nimiväärtuseks on 100 (sada) eurot; 2.3.3 Aktsiad on vabalt võõrandatavad; 2.3.4 Aktsiate kohta aktsiatähti välja ei anta. 2.4 Aktsiate eest tasumine 2.4.1 Aktsiate eest võib tasuda nii rahaliste kui mitterahaliste sissemaksetega; 2.4.2 Rahalised sissemaksed tuleb tasuda Aktsiaseltsi pangaarvele; 2.4.3 Mitterahaliseks sissemakseks võib olla igasugune Aktsiaseltsi aktsionäride üldkoosoleku otsuses ette nähtud rahaliselt hinnatav ja Aktsiaseltsile üle antav asi või õigus, millele saab pöörata sissenõuet. Mitterahaliste sissemaksete hindamist korraldab Juhatus, kaasates selleks võimalusel ning otstarbekuse korral eksperte. Sissemaksete väärtuse hindamist kontrollib Aktsiaseltsi audiitor. 2.4.4 Aktsia eest tasumisega viivitamisel maksab aktsionär viivist 0,1 (null koma üks) % iga tasumisega viivitatud päeva eest. 3. AKTSIASELTSI JUHTIMINE 3.1 Aktsiaseltsi organid Aktsiaseltsi organiteks on: 3.1.1 aktsionäride üldkoosolek (edaspidi üldkoosolek); 3.1.2 nõukogu (edaspidi nõukogu); 3.1.3 juhatus (edaspidi juhatus); 3.1.4 auditi komitee. 3.2 Üldkoosolek 3.2.1 Üldkoosolek on Aktsiaseltsi kõrgeim juhtimisorgan. Üldkoosolekud on korralised või erakorralised. 3.2.2 Korraline üldkoosolek toimub üks kord aastas 4 (nelja) kuu jooksul Aktsiaseltsi majandusaasta lõppemisest arvates. Korralise Üldkoosoleku toimumise aja ja koha määrab juhatus. 3.2.3 Erakorraline üldkoosolek toimub äriseadustikus ja teistes õigusaktides ettenähtud juhtudel ja korras. 2 3.2.4 Üldkoosoleku kokkukutsumise otsustab ja korraldab juhatus vastavalt seaduse nõuetele. Üldkoosoleku päevakorra kinnitab nõukogu, kui õigusaktidest ei tulene teisti. 3.2.5 Üldkoosoleku pädevuses on äriseadustikus ja teistes õigusaktides nimetatud küsimuste otsustamine. 3.2.6 Üldkoosolek võib kõigis küsimustes vastu võtta otsuseid, kui üldkoosolekul osaleb või on esindatud üle poole Aktsiaseltsi aktsiatega esindatud häältest, kui seaduses või Aktsiaseltsi põhikirjas ei ole sätestatud suuremat esindatuse nõuet. 3.2.7 Üldkoosoleku otsus on vastu võetud, kui selle poolt anti üle poole üldkoosolekul aktsiatega esindatud häältest, kui seaduses või Aktsiaseltsi põhikirjas ei ole sätestatud suuremat häälteenamuse nõuet. 3.2.8 Üldkoosolek kehtestab Aktsiaseltsile omaniku ootused, millega määratakse Aktsiaseltsi strateegilised ja finantseesmärgid ning mida uuendatakse vähemalt igal kolmandal aastal. 3.2.9 Üldkoosolek kehtestab nõukogu töökorra ja nõukogu liikmele nõukogu töös osalemisega kaasnevate kulude katmise korra. 3.2.10 Üldkoosoleku otsused avalikustatakse Aktsiaseltsi veebilehel 5 (viie) tööpäeva jooksul otsuse tegemisest arvates järgides seadustes sätestatut, sh Aktsiaseltsi ärisaladuse konfidentsiaalsust. 3.3 Nõukogu 3.3.1 Nõukogu planeerib Aktsiaseltsi tegevust ja koraldab Aktsiaseltsi juhtimist ning teostab järelevalvet juhatuse tegevuse üle. Nõukogul on õigusaktides sätestatud õigused ja kohustused, kui Aktsiaseltsi põhikirjast ei tulene teisiti. Aktsiaseltsi põhikirjaga ei piirata äriseadustiku § 317 lõikes 1 sätestatud nõukogu pädevust. 3.3.2 Nõukogu koosneb kuni neljast (4) liikmest. Nõukogu liikmed valitakse kuni kolmeks (3) aastaks aktsionäride üldkoosoleku poolt. Nõukogu liikmete arvu määramisel lähtutakse Aktsiaseltsi suurusest ja majanduslikust olukorrast ning vajadusest tagada nõukogu ülesannete efektiivne täitmine. 3.3.3 Üldkoosolek valib nõukogu liikmete hulgast nõukogu esimehe, kes korraldab nõukogu tegevust. 3.3.4 Nõukogu teeb otsuseid Aktsiaseltsi juhtimise ja tegevuse korraldamisel ning töö planeerimisel õigusaktides sätestatud juhtudel või juhatuse taotlusel. 3.3.5 Nõukogu koosolekud toimuvad vastavalt vajadusele, kuid mitte harvem kui üks kord 3 (kolme) kuu jooksul. Nõukogu koosoleku kokkukutsumine toimub õigusaktides sätestatud korras. Nõukogu esimees esitab aktsionärile ja rahandusministrile nõukogu koosoleku päevakorra vähemalt 3 (kolm) tööpäeva enne koosoleku toimumist. 3.3.6 Nõukogu koosolek on otsustusvõimeline, kui sellest võtab osa üle poole nõukogu liikmetest. Nõukogu otsused võetakse vastu lihthäälteenamusega. Hääletamisel nõukogu liikmete häälte võrdse jagunemise korral on otsustav nõukogu esimehe hääl. Juhatuse liikmetel on õigus osaleda nõukogu koosolekutel hääleõiguseta. 3.3.7 Nõukogu võib teha otsuse koosolekut kokku kutsumata, kui sellega on nõus kõik nõukogu liikmed. Nimetatud viisil otsuste vastuvõtmise protseduuri võib täpsustada üldkoosoleku poolt kehtestatud Aktsiaseltsi nõukogu töökorras. Nõukogu esimees esitab nõukogu otsuse vastuvõtmise korral koosolekut kokku 3  kutsumata nõukogu otsuse eelnõu aktsionärile ja rahandusministrile samal ajal selle väljasaatmisega nõukogu liikmetele ja hääletusprotokolli või hääletustulemused 5 (viie) tööpäeva jooksul pärast hääletamist. 3.3.8 Nõukogu koosolek protokollitakse. Protokollile kirjutavad alla kõik koosolekul viibinud või otsuse kirjalikul hääletamisel osalenud nõukogu liikmed ja protokollija. Nõukogu liikme eriarvamus kantakse koosoleku protokolli. Protokolli koostamisel peab järgima rahandusministri kehtestatud nõudeid kui need on kehtestatud. Nõukogu esimees esitab protokolli koos koosoleku materjalidega aktsionärile ja rahandusministrile ühe kuu jooksul pärast nõukogu koosoleku toimumist. 3.3.9 Nõukogu kinnitab Aktsiaseltsi strateegia, finantsplaani ja aastaeelarve lähtudes punktis 3.2.8 nimetatud omaniku ootustest. 3.3.10 Nõukogu liikmete õigused, kohustused ja vastutus on sätestatud õigusaktides. Aktsiaseltsi nõukogu juhindub oma töö korraldamisel lisaks õigusaktides ja põhikirjas sätestatule Aktsiaseltsi nõukogu töökorrast niivõrd, kuivõrd see ei ole vastuolus õigusaktide või Aktsiaseltsi põhikirjaga. 3.3.11 Nõukogu liige ei või osaleda hääletamises, kui otsustatakse temaga, temaga seotud või võrdset majanduslikku huvi omava isikuga tehingu tegemist või temaga kohtuvaidluse alustamist või lõpetamist Aktsiaseltsi poolt. 3.3.12 Nõukogu liikme tasustamine: 3.3.12.1 nõukogu liikmele määratakse võrdne tasu, kui seadusest ei tulene teisiti. Nõukogu esimehele võidakse määrata suurem tasu. Nõukogu liikmele võidakse määrata täiendav tasu seoses tema osalemisega auditi komitee või muu nõukogu organi tegevuses; 3.3.12.2 nõukogu liikmele tasu maksmisel arvestatakse tema osalemist nõukogu koosolekutel ja nõukogu organi tegevuses; 3.3.12.3 nõukogu liikme tasu ei maksta ministrile ega riigisekretärile; 3.3.12.4 nõukogu liikme tagasikutsumisel nõukogust ei maksta talle hüvitist; 3.3.12.5 kui Aktsiaseltsi nõukogu esimees ei täida temale seadusega ja käesoleva põhikirja punktidega 3.3.5 – 3.3.8 pandud teavitamiskohustust, võib talle tasu määranud isik või organ otsustada nõukogu esimehele tasu maksmise peatamise või tasu vähendamise proportsionaalselt perioodiga, mille jooksul nimetatud kohustust ei täidetud; 3.3.12.6 nõukogule makstava tasu suuruse ja selle maksmise korra otsustab Aktsiaseltsi üldkoosolek, arvestades äriühingu spetsiifikat. 3.3.12 Aktsiaseltsi aktsionäril on õigus saada informatsiooni nõukogu päevakorra kohta ning tutvuda nõukogu koosoleku protokollidega. Seejuures peab nõukogu järgima rahandusministri kehtestatud nõudeid nõukogu koosolekut puudutava informatsiooni esitamise kohta, kui vastavad nõuded on kehtestatud. 3.3.13 Nõukogu koosseis ja selles tehtud muudatused ning liikmetele määratud tasu suurused avalikustatakse Aktsiaseltsi veebilehel 5 (viie) tööpäeva jooksul otsuse tegemisest arvates. 3.4 Juhatus 3.4.1 Juhatus on Aktsiaseltsi juhtorgan, mis juhib ja esindab Aktsiaseltsi. Juhatusel on õigusaktides sätestatud õigused ja kohustused. 4 3.4.2 Juhatusel on 1 (üks) kuni 3 (kolm) liiget. Juhatuse liikmed määrab nõukogu kuni 5 (viieks) aastaks. Juhatuse liikme volitused juhatuses lõppevad õigusaktides ja põhikirjas ettenähtud juhtudel ja korras. Juhatuse liikme tagasi astumisel juhatusest lõppevad juhatuse liikme volitused arvates majandusaasta aruande kinnitamisest, millisel esitati juhatuse liikme poolt nõukogule tagasi astumise avaldus, kui nõukogu ei otsusta teisiti. 3.4.3 Kui juhatusel on üle 1 (ühe) liikme, määrab nõukogu juhatuse liikmete hulgast juhatuse esimehe, kes korraldab juhatuse tegevust. Juhatuse esimehe äraolekul täidab juhatuse esimehe ülesandeid tema poolt nimetatud juhatuse liige. 3.4.4 Igapäevases majandustegevuses juhib ja korraldab Aktsiaseltsi tegevust juhatuse esimees. Teised juhatuse liikmed osalevad Aktsiaseltsi igapäevase majandustegevuse juhtimises ja korraldamises juhatuse esimehe poolt määratud ulatuses ja korras. 3.4.5 Juhatuse koosolekud toimuvad vastavalt vajadusele, kuid mitte harvem kui üks kord kahe kuu jooksul. Juhatuse koosolek on otsustusvõimeline, kui sellest võtab osa üle poole juhatuse liikmetest. Juhatuse otsused võetakse vastu lihthäälteenamusega. Hääletamisel juhatuse liikmete häälte võrdse jagunemise korral on otsustav juhatuse esimehe hääl. 3.4.6 Juhatus võib teha otsuse koosolekut kokku kutsumata. Koosolekut kokku kutsumata juhatuse otsuse tegemisest tuleb teatada kõikidele juhatuse liikmetele ning sellisel juhul on juhatuse otsus vastu võetud, kui otsuse poolt hääletavad üle poole juhatuse liikmetest. 3.4.7 Juhatuse liikmetega sõlmib nõukogu poolt volitatud isik lepingud, milles määratletakse juhatuse liikmete õigused ja kohustused, tasustamise kord ning Aktsiaseltsi juhtimise ja esindamise seisukohalt tähtsust omavad teised asjaolud. 3.4.8 Juhatuse liige ei või osaleda hääletamises, kui otsustatakse temaga, temaga seotud või võrdset majanduslikku huvi omava isikuga tehingu tegemist või temaga kohtuvaidluse alustamist või lõpetamist Aktsiaseltsi poolt. 3.4.9 Juhatuse liikme tasustamine: 3.4.9.1 juhatuse liikmele võib tasu maksta üksnes temaga sõlmitud juhatuse liikme lepingu alusel. Kui juhatuse liige täidab lisaks Aktsiaseltsi juhatuse liikme ülesannetele muid Aktsiaseltsile vajalikke ülesandeid, siis nende ülesannete eest võib tasu maksta juhul, kui see on ette nähtud juhatuse liikme lepingus; 3.4.9.2 juhatuse liikmele võib maksta täiendavat tasu, arvestades tema töö tulemuslikkust. Täiendava tasu suurus peab olema põhjendatud, kusjuures arvestama peab Aktsiaseltsile seatud eesmärkide täitmist ning Aktsiaseltsi loodud lisandväärtust ja turupositsiooni. Majandusaasta jooksul makstava täiendava tasu suurus kokku ei või ületada juhatuse liikmele eelmisel majandusaastal makstud neljakordset keskmist kuutasu, mille arvutamisel ei võeta arvesse eelmisel majandusaastal makstud täiendavat tasu; 3.4.9.3 juhatuse liikmele võib maksta lahkumishüvitist üksnes tagasikutsumisel nõukogu algatusel enne tema volituste tähtaja möödumist. Lahkumishüvitist võib maksta juhatuse liikme tagasikutsumise ajal kehtiva kuni kolme (3) kuu tasu ulatuses. 5 3.4.10 Juhatuse koosseis ja selles tehtud muudatused avalikustatakse Aktsiaseltsi veebilehel 5 (viie) tööpäeva jooksul otsuse tegemisest arvates. 3.4.11 Juhatusel on õigus maksta toetusi järgnevatel tingimustel: - toetusi makstakse ainult teadus- ja arendustegevuse eesmärgil oma tegevusvaldkonnas; - toetuste maksmine tuleb avalikustada kolme tööpäeva jooksul sellekohase otsuse tegemisest arvates (ja see on veebilehel avalik vähemalt viie aasta jooksul toetamise lõpetamisest) koos põhjendusega, kuidas see aitab kaasa äriühingu tegevus- ja finantseesmärkide saavutamisele; - toetuste maksmise ülempiir on 0,5% äriühingu kolme eelneva majandusaasta keskmisest konsolideeritud puhaskasumist. 3.5 Nõuded nõukogu ja juhatuse liikmele 3.5.1 Nõukogu ega ka juhatuse liikmeks ei või olla isik: 3.5.1.1 kelle süüline tegevus või tegevusetus on kaasa toonud isiku pankroti; 3.5.1.2 kelle süüline tegevus või tegevusetus on kaasa toonud juriidilisele isikule antud tegevusloa kehtetuks tunnistamise; 3.5.1.3 kellel on ärikeeld; 3.5.1.4 kelle süüline tegevus või tegevusetus on tekitanud kahju juriidilisele isikule; 3.5.1.5 keda on majandusalase, ametialase või varavastase kuriteo eest karistatud; 3.5.1.6 kellel on Aktsiaseltsiga seotud olulised ärihuvid, mis väljenduvad muu hulgas olulise osaluse omamises selles juriidilises isikus või kuulumises sellise äriühingu nõukogusse või juhatusse, kes on Aktsiaseltsi oluline kaupade müüja või ostja, teenuste osutaja või tellija; 3.5.1.7 omab väärtpaberituru seaduse § 9 tähenduses olulist osalust äriühingus, mis tegutseb äriühinguga samal tegevusalal ning see äriühing ei ole äriühingu aktsionär; 3.5.1.8 kes on äriühinguga samal tegevusalal tegutseva äriühingu nõukogu või juhatuse liige, välja arvatud kui tegu on riigi osalusega äriühinguga või selle äriühinguga samasse kontserni kuuluva äriühinguga või äriühinguga, mis on selle äriühingu osanik või aktsionär; 3.5.2 Punktides 3.5.1.1–3.5.1.8 nimetatud piirangutele lisaks ei või äriühingu nõukogu liikmeks olla füüsilisest isikust ettevõtja, kes tegutseb äriühinguga samal tegevusalal ega ole äriühingu aktsionär või osanik, samuti äriühinguga samal tegevusalal tegutseva täisühingu osanik või usaldusühingu täisosanik, kui ta ei ole äriühingu aktsionär või osanik. 3.5.3 Punktides 3.5.1.1–3.5.1.4 nimetatud piirangud kehtivad viis aastat pärast pankroti väljakuulutamist, tegevusloa kehtetuks tunnistamist, ärikeelu lõppemist või kahju hüvitamist; 3.5.4 Punkti 3.5.1.5 sätestatud keeld ei laiene isikutele, kelle karistusandmed on karistusregistrist kustutatud. 3.6 Auditi komitee 6 3.6.1 Nõukogu moodustab õigusaktides sätestatud juhtudel või oma otsuse alusel auditi komitee. 3.6.2 Auditi komitee ülesandeks on nõukogu nõustamine järelevalve teostamisega seotud küsimustes, sealhulgas raamatupidamise korraldamise, välisauditi teostamise, sisekontrollisüsteemi toimimise, finantsriskide juhtimise ja tegevuse seaduslikkuse monitooringu osas, samuti eelarve koostamise ja majandusaasta aruande kinnitamise osas. 3.7 Sisekontroll ja siseaudit 3.7.1 Aktsiaselts on kohustatud tagama sisekontrollisüsteemi toimimise. 3.7.2 Aktsiaselts on kohustatud moodustama siseaudiitori ametikoha või ostma siseaudiitori teenust audiitorühingult, kui selline nõue tuleneb seadustest. Üldkoosoleku eelneval nõusolekul ning nõukogu otsuse alusel võib Aktsiaselts loobuda siseaudiitori ametikoha loomisest või siseaudiitori teenuse ostmisest kui see võib nõukogu hinnangul osutuda majanduslikult ebaotstarbekaks. 3.7.3 Aktsionäril on õigus nõuda erikontrolli tegemist ning kasutada selleks enda poolt juhitava asutuse struktuuriüksust. 4. OSALEMINE TEISTES ÄRIÜHINGUTES, AKTSIASELTSI STRUKTUURIÜKSUSED JA AKTSIASELTSI ESINDAMINE 4.1 Osalemine äriühingutes Aktsiaselts võib osaleda teistes äriühingutes nii Eestis kui välismaal. Teises äriühingus osaluse omandamise (sh tütarettevõtja asutamise) ja võõrandamise otsustab üldkoosolek. Üldkoosoleku otsus on vajalik ka Aktsiaseltsi tütarettevõtjate poolt teises äriühingus olulise osaluse omandamiseks või võõrandamiseks. Aktsiaseltsi tütarettevõtjate juhtimise ja aruandluse põhimõtted kinnitab üldkoosolek täpsustades vajadusel otsused, mis eeldavad Üldkoosoleku või nõukogu nõusolekut. 4.2 Struktuuriüksused 4.2.1 Aktsiaselts võib moodustada struktuuriüksusi. 4.2.2 Aktsiaseltsi struktuuriüksuste moodustamise ja nende tegevuse lõpetamise otsustab ning nende pädevuse ja juhid määrab juhatus, kui õigusaktidest või põhikirjast ei tulene teisiti. 4.3 Aktsiaseltsi esindamine 4.3.1 Aktsiaseltsi võib kõikide tehingute tegemisel esindada iga juhatuse liige. 4.3.2 Punktis 4.3.1 nimetamata isikud, sealhulgas Aktsiaseltsi struktuuriüksuste juhid ja töötajad võivad Aktsiaseltsi esindada üksnes juhatuse poolt määratud ulatuses. 5. ARUANDLUS JA KASUMI JAOTAMINE 5.1 Majandusaasta 7 Aktsiaseltsi majandusaasta on kalendriaasta, mis algab 1. jaanuaril ja lõpeb 31. detsembril. Aktsiaseltsi asutamisel, lõpetamisel või muul seadusega ettenähtud juhul võib majandusaasta olla lühem või pikem kui kalendriaasta, kuid see ei tohi ületada 18 kuud. 5.2 Aruannete koostamine ja kinnitamine 5.2.1 Juhatus koostab seaduses ja põhikirjas sätestatud korras ja tähtaja jooksul pärast majandusaasta lõppu raamatupidamise aastaaruande ja tegevusaruande ning esitab need üldkoosolekule kinnitamiseks. 5.2.2 Raamatupidamise aastaaruanne ja tegevusaruanne tuleb esitada audiitorile selliselt, et aktsionärid jõuaksid kontrollitud aruande kinnitada enne seaduse ja põhikirjaga sätestatud tähtaja möödumist. 5.2.3 Raamatupidamise aastaaruanne tuleb koostada lähtuvalt raamatupidamise seadusest ja heast raamatupidamistavast. Aastaaruande koosseisus esitatakse aruanne hea ühingujuhtimise tava ning jätkusuutliku ja vastutustundliku tegevuse põhimõtete rakendamise kohta Aktsiaseltsis. 5.2.4 Juhatus esitab mitte hiljem kui neli kuud pärast majandusaasta lõppu Äriregistrile auditeeritud ja kinnitatud majandusaasta aruande. Koos majandusaruande koopiaga esitatakse ülevaade selle kohta, kuidas nõukogu on Aktsiaseltsi tegevust aruandeperioodil planeerinud, juhtimist korraldanud ja järelevalvet teostanud, ning näidatakse igale nõukogu ja juhatuse liikmele majandusaasta jooksul makstud tasude summa, eristades juhatuse liikmele makstud täiendava tasu. Aktsiaseltsi teistel aktsionäridel on õigus nõuda nimetatud aruannet ja ülevaadet tutvumiseks samal tähtajal. 5.2.5 Aktsiaselts avalikustab järgneva teabe oma veebilehel ja tagab selle kättesaadavuse vähemalt viie aasta jooksul pärast avalikustamist: 5.2.5.1 majandusaasta esimese ja kolmanda kvartali kasumiaruande ning bilansi ja rahavoogude aruande võrrelduna eelmise aasta sama perioodi andmetega ning ülevaate kvartali majandustegevusest ühe kuu jooksul pärast kvartali lõppemist; 5.2.5.2 majandusaasta teise ja neljanda kvartali kasumiaruande, bilansi ja rahavoogude aruande võrrelduna eelmise aasta sama perioodi andmetega ning ülevaate kvartali majandustegevusest kahe kuu jooksul pärast kvartali lõppemist; 5.2.5.3 punktis 5.2.4 nimetatud aruanded ja ülevaates samal ajal Äriregistrile esitamisega; 5.2.5.4 teate Aktsiaseltsi tegevust puudutavast olulisest asjaolust ja sündmusest. j. 5.3 Kasumi jaotamine Aktsiaseltsi majandusaasta kasumi jaotamise otsustab üldkoosolek vastavalt seadusele. 5.4 Dividendide maksmine 5.4.1 Dividendide maksmise aluseks on üldkoosoleku poolt kinnitatud majandusaasta aruanne. 5.4.2 Dividendide suuruse, maksmise korra ja tähtajad otsustab üldkoosolek. 5.4.3 Aktsiaseltsi juhatus võib nõukogu nõusolekul teha pärast majandusaasta möödumist kuid enne majandusaasta aruande kinnitamist aktsionäridele ettemakseid eeldatava kasumi arvel kuni poole ulatuses summast, mida võib aktsionäride vahel jagada. 8 5.5 Reservkapital 5.5.1 Aktsiaseltsil on kahjumi katmiseks ja aktsiakapitali suurendamiseks reservkapital, mis moodustatakse iga-aastastest puhaskasumi eraldistest, samuti muudest eraldistest, mis kantakse reservkapitali seaduses ettenähtud korras. 5.5.2 Reservkapitali suurus on 1/10 aktsiakapitalist, kui seadusest ei tulene teisiti.. Kuni nimetatud suuruse saavutamiseni kantakse reservkapitali igal aastal 1/20 Aktsiaseltsi puhaskasumist. 6. AKTSIASELTSI TEGEVUSE LÕPETAMINE, ÜHINEMINE, JAGUNEMINE JA ÜMBERKUJUNDAMINE Aktsiaseltsi tegevuse lõpetamine, ühinemine, jagunemine ja ümberkujundamine toimub seaduses sätestatud korras. Aktsiaseltsi likvideerijateks on juhatuse liikmed. 7. LÕPPSÄTTED 7.1 Põhikirja muutmine Põhikirja muutmise kohta teeb otsuse üldkoosolek seaduses sätestatud korras. Põhikirjamuudatus jõustub vastava kande äriregistrisse tegemisest arvates. 7.2 Põhikirja sätete kehtetus Kui põhikirja mõni säte on kehtetu või muutub kehtetuks, jääb põhikiri muus osas kehtima. Sellisel juhul tuleb kehtetu säte üldkoosoleku otsusega ümber sõnastada või seda täiendada. Põhikiri on kinnitatud ainuaktsionäri otsusega 19.04.2024. Tiit Riisalo Majandus- ja infotehnoloogiaminister 9  MAJANDUSAASTA ARUANNE aruandeaasta algus: 01.01.2023 aruandeaasta lõpp: 31.12.2023 ärinimi: Aktsiaselts Teede Tehnokeskus registrikood: 10701123 tänava/talu nimi, Väike-Männiku tn 26 maja ja korteri number: linn: Tallinn maakond: Harju maakond postisihtnumber: 11216 telefon: +372 6771500 faks: +372 6771523 e-posti aadress: [email protected] veebilehe aadress: www.teed.ee Aktsiaselts Teede Tehnokeskus 2023. a. majandusaasta aruanne Sisukord Tegevusaruanne 3 Raamatupidamise aastaaruanne 13 Bilanss 13 Kasumiaruanne 14 Rahavoogude aruanne 15 Omakapitali muutuste aruanne 16 Raamatupidamise aastaaruande lisad 17 Lisa 1 Arvestuspõhimõtted 17 Lisa 2 Raha 19 Lisa 3 Nõuded ja ettemaksed 20 Lisa 4 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad 21 Lisa 5 Materiaalsed põhivarad 22 Lisa 6 Immateriaalsed põhivarad 23 Lisa 7 Kapitalirent 23 Lisa 8 Kasutusrent 24 Lisa 9 Laenukohustised 25 Lisa 10 Võlad ja ettemaksed 26 Lisa 11 Eraldised 26 Lisa 12 Tingimuslikud kohustised ja varad 26 Lisa 13 Sihtfinantseerimine 27 Lisa 14 Aktsiakapital 27 Lisa 15 Müügitulu 28 Lisa 16 Muud äritulud 28 Lisa 17 Kaubad, toore, materjal ja teenused 28 Lisa 18 Mitmesugused tegevuskulud 29 Lisa 19 Tööjõukulud 29 Lisa 20 Tulumaks 30 Lisa 21 Seotud osapooled 30 Aruande allkirjad 31 Vandeaudiitori aruanne 32 2 Tegevusaruanne 2023 Üldinfo AS Teede Tehnokeskus on insener-tehnilisi konsultatsioone osutav äriühing, kelle missiooniks on luua teadmist ja pakkuda uusi lahendusi teetaristu haldamisel ja arendamisel ja olla mainekas teedeala ekspertiisi- ja innovatsioonikeskus Baltikumis ja lähiregioonis. ASi Teede Tehnokeskus (edaspidi Tehnokeskus) juriidiline ja tegevusaadress on Väike-Männiku 26, Tallinn 11216. Ettevõtte nõukogu on seisuga 31.12.2023 3-liikmeline. ASi Teede Tehnokeskus nõukogu esimees on alates 26. maist 2020 Mart Noorma. ASi Teede Tehnokeskus juhatus on üheliikmeline. Alates 01.01.2016 on ettevõtte juhataja Taivo Möll. Ülevaade tegevusest 2023. aastal pakkus ettevõte teenuseid järgmistes valdkondades: • Tee- ja üldehitusmaterjalide laboratoorne katsetamine. Teede Tehnokeskuse katselabor on ehitusvaldkonna suurim ja laiema katsevalikuga labor, pakkudes teenuseid asfaltsegude, täitematerjalide, bituumeni, betooni ja ehitustoodete katsetamisel. • Teede ja tänavate seisukorra mõõtmised ja analüüs. Teede Tehnokeskusel on olemas vajalik mõõtetehnika ja kompetents sellealaste teenuste pakkumiseks. Siia alla kuuluvad ka uute teekatete kvaliteedi kontrollmõõtmised. • Materjali-, tehnoloogia- ja liiklusuuringute teostamine. Ettevõtte töötajatel on oskused, teadmised ja kogemused metoodilise lähenemisega uuringute läbiviimiseks. • Teede ja rajatiste ekspertiiside tegemine. Teede, platside, sildade ja betoonkonstruktsioonide seisukorra ekspertiisid, mida tellivad teede ja rajatiste omanikud, samuti Tarbijakaitse ja Tehnilise Järelevalve Amet ning Riigi Tugiteenuste Keskus. • Teede ja rajatiste omanikujärelevalve. • Intelligentsete transpordisüsteemide (ITS) haldus ja arendus. Teede ja liiklusega seotud infosüsteemide ning telemeetriliste võrkude ehitamine, arendamine ja haldamine, kogutud andmete kontrollimine ja kättesaadavaks tegemine. • Ehitusmaterjalide ja -toodete sertifitseerimine. Teenus ehitustoodete ja -materjalide nõuetele vastavuse tõendamiseks – betoonisegu ja betoontooted, täitematerjalid, müüritise tooted, bituumensideained, tee-ehitusmaterjalid, liikluskorraldusvahendid. Tarbijakaitse ja Tehnilise Järelevalve Amet on andnud AS-ile Teede Tehnokeskus õiguse tegutseda teavitatud asutusena ehitustoodete ja -materjalide vastavushindamise valdkonnas ning teavitanud sellest Euroopa Komisjoni. • Teeilma prognoosimudelite arendamine ja infoteenuse pakkumine teehooldajatele ja teeomanikele. Unikaalne teenus, mis on välja arendatud Teede Tehnokeskuse poolt. 2021. aastal lisandus linnade jaoks kohandatud teeolude infoteenus TIK City. • Teedealaste täiendkoolituste korraldamine: omanikujärelevalve koolitused, transpordi- ja ehitusvaldkonna ettevõtete ning teede omanike ja haldajate vajadustest lähtuvad spetsiifilised koolitused. 1 Ettevõte jätkab strateegia 2021-2025 eesmärkide elluviimist, milles oluline osa on arendustegevustel. Viimaste aastate olulisemad arendusprojektid on olnud järgmised: Termomõõtmine asfaltkatete laotamisel Tehnokeskuse meeskond on termomõõtmisteks välja töötanud mõõteseadme koos tarkvara ja veebilahendusega. Igapäevasesse kasutusse jõudnud platvormil saab asfaltkatete laotamise põhimõõdikuid jälgida reaalajas ja ehitajal on võimalik vajaduse korral kiiresti protsessi korrigeerida (nt kui segu on liialt jahtunud). Sealjuures on tähelepanuväärne ka pikemaajaline vaade – olemasolev info võimaldab teha hilisemat analüüsi tee elukaare jooksul. Teeilma veeb tik.teeilm.ee Tehnokeskuse loodud veebikeskkonnas näeb teehooldeks vajalikku infot ja talviste teeolude prognoosi kuni 48 tundi ette. Teenust kasutavad Transpordiamet, kohalikud omavalitsused ja teehooldajad üle Eesti, lisaks Hyundai Motorsporti meeskond autoralli maailmameistrivõistlustel. Mobiilsed andurid ja kaamerad Paigaldasime esimesed optilised teeandurid Tallinna ja Tartu vahel liikunud Lux Expressi bussidele. Kui oli näha, et selline meetod töötab, ühines sellega ka toonane Maanteeamet ja praegu on anduriga busse kokku 11. Neist üheksa sõidavad suurematel maanteedel ja kaks Tallinnas. Lisaks täidavad bussid ka liikuvate teekaamerate rolli – busside esikaamerate abil kindla intervalliga tehtud pildid annavad visuaalse ülevaate teel valitsevatest oludest. Nutikad teeilmajaamad Asjade interneti (IoT) mõõteseadmed on väga väikese energia- ja andmesidevajadusega, ei vaja välist elektrit ja nende paigaldus võtab aega vaid mõne minuti. TIK City teenuse raames on nutikad teeilmajaamad paigaldatud Tallinna, Tartu, Rakvere, Pärnu, Viljandi ja teiste omavalitsuste teedele ja tänavatele. See nimekiri täieneb pidevalt. Teedefektide digitaalne inventeerimine ja taristu 3D mõõdistamine Praegu kasutusel oleva süsteemi EyeVi on välja arendanud Eesti iduettevõte EyeVi Technologies koostöös Teede Tehnokeskusega. Kui varem käis teekatte defektide inventeerimine visuaalselt ja nö „käsitsi“, siis nüüd on iga defekt kaardistatud ja nende liigid vaadeldavad eraldi kaardikihina. Lisaks saame esitada detailse ülevaate teest ja ümbritsevast keskkonnast panoraampildina. Kasutatav süsteem võimaldab lisaks ka punktipilve kaudu kaardistada kogu taristu koos erinevate elementidega ja olla sisendiks erinevatele projekteerimistöödele. 3D kaarti saavad juhtimiseks kasutada ka isejuhtivad sõidukid. Ülevaade tähtsamatest lepingutest 2023. aasta märkimisväärsemateks uuringutega seotud lepinguteks olid: • Transpordiametiga sõlmitud Laboratoorsete katsete raamlepingu raames teedeehituslike laboratoorsete katsetuste läbiviimine (uus leping alates 2023.a suvest kolmeks aastaks); • Põhimaantee nr 2 Tallinn-Tartu-Võru-Luhamaa, Kose-Võõbu (vahemikus PK 447+00 kuni 454+00) ebatasasuste uuring (algas 2022.a); 2  • Läti Tarbijakaitseametile uuring „Testing of masonry elements and pavement samples“; • Tallinna teedel ja tänavatel teekatte seisukorra andmete mõõtmine, töötlemine, PMS-i analüüs ja tulemuste väljastamine; • Tallinna sildade BMS ülevaatus; • Riigimaanteede seisukorra PMS mõõtmised; • Kattega riigimaanteede defektide inventeerimine; • Teedeinfokeskuse veebiteenus; • TIK City autonoomne teeilmastiku seire- ja prognoositeenus linnadele; • Sõidukite masside ja mõõtmete seireseadmete müük ja paigaldus; • Liiklusloenduse tegemine püsi- ja perioodilistes loenduspunktides Eesti riigiteedel; • Riigiteedel asuvate kiirustabloode hooldus; • 2022. aasta liiklusloenduse tulemuste üldistamine kogu riigiteede võrgule; • M-Sport UK Ltd-le ja Hyundai Motorsport GmbH-le WRC rallidel tugiteenuste osutamine. 2023. aastal täidetud olulisemateks järelevalve ja konsultatsiooniteenuse osutamise lepinguteks olid: • Riigitee 59 Pärnu-Tori km 16,8-21,05 rekonstrueerimise ja Tori silla lammutamise ja uue silla ehitamise omanikujärelevalve teostamine (lõppes 2023.a); • Riigitee 4 Tallinn-Pärnu-Ikla km 133,4-143 Pärnu-Uulu 2+2 teelõigu ehituse omanikujärelevalve teostamine (lõpeb 2024.a); • Riigitee 4 Tallinn-Pärnu-Ikla km 151,8-152,2 Tahkuranna tunneli omanikujärelevalve teostamine; • Riigitee 20 Põdruse-Kunda-Pada km 16,91-28,35 Kunda-Pada teelõigu rekonstrueerimise omanikujärelevalve teostamine (lõpeb 2024.a). Ülevaade olulisematest finantsnäitajatest Aktsiaseltsi aktsiakapital on 1 055 400 eurot, registreeritud aktsiate registrikood on EE3801021215. Aktsiate omanikuks on Majandus- ja Kommunikatsiooniministeerium 100% ulatuses. 2023. majandusaasta kujunes ettevõttele kokkuvõttes edukaks vaatamata riiklike investeeringute vähenemisele taristuehitusse. ASi Teede Tehnokeskus äritulu oli 3,06 miljonit eurot, sh müügitulu 3,0 miljonit eurot. Võrreldes eelmise perioodiga kasvas müügitulu 17%. Aruandeaasta ärikulud olid 3,0 miljonit eurot ja ärikasum 103 589 eurot. Ettevõte omanikule dividendi ei tasunud. Enamus teenustest osutati Eesti turule ning suurimaks tellijaks oli erasektor, avaliku sektori osakaal koos kohalike omavalitsustega moodustas käibest 44%. 3 2023. aasta ja eelnenud majandusaastate peamised suhtarvud on alljärgnevad: Nr Suhtarvu nimetus Arvutamise metoodika 2023 2022 2021 1 Käibe kasv (%) (müügitulu-müügitulu eelmine aasta)/ 17,2 -19,7 -8,4 müügitulu eelmine aasta)*100 2 Müügitulu (kasum enne tulumaksustamist/ 3,4 -5,8 6,6 ärirentaablus (%) müügitulu)*100 3 Aruandeaasta kasumi ((aruandeaasta kasum - aruandeaasta -159,1 -215,8 -50,9 kasv (%) kasum eelmine aasta) /aruandeaasta kasum eelmine aasta) * 100 4 Puhasrentaablus (%) (puhaskasum/müügitulu)* 100 3,4 -6,8 4,7 5 Lühiajalise võla (käibevarad/lühiajalised kohustused)*100 2,3 2,2 2,0 kattekordaja 6 Varade tulukus ROA (%) (puhaskasum/ varad kokku)* 100 4,1 -7,6 5,2 7 Omakapitali tulukus (puhaskasum/omakapital)* 100 5,3 -9,5 7,0 ROE (%) Teede Tehnokeskuse teede valdkonna tellimuste maht sõltub mitte niivõrd turul olevast rahast, kuivõrd ehitatavatest füüsilistest mahtudest – katsetamist vajavate proovide hulk tuleneb mahust (m3, m2, km jne), samuti teekatete kvaliteedimõõtmiste maht sõltub ehitatud kilomeetrite hulgast. 2023. aastal vähenes Transpordiameti poolt tellitavate laboratoorsete katsetuste raamlepingu maht 35% (2022. aastal oli vähenemine 23%), mis iseloomustab viimase aja olukorda taristuehituses. Töömahtude vähenemine tingis ka kärbete tegemise - eelkõige puudutas see tööjõu koosseisu vähendamist. Vähema koosseisuga vajame ka vähem pinda ja seetõttu rentisime alates 2023.a kevadest välja ühe korruse oma kontorihoonest. Ülevaade investeeringutest Ettevõte on oma konkurentsivõime tagamiseks jätkuvalt teostanud investeeringuid põhivarasse. Kui 2022. aastal oli investeeringute mahuks 136,9 tuhat eurot, siis 2023. aastal oli investeeringute kogumahuks 94,9 tuhat eurot, sh uutesse arendusprojektidesse 44,3 tuhat eurot, muu põhivara 50,6 tuhat eurot. Ülevaade erastamisprotsessist 2021-22.a toimunud erastamise protsess küll nurjus majanduskliima järsu halvenemise tõttu, kuid erastamise otsust omaniku poolt muudetud ei ole. 2023. aasta lõpus otsustati, et 2024.a jooksul uue erastamise vooruga veel ei alustata, kuna taristuehituses valitsevad jätkuvalt keerulised ajad. Hea Ühingujuhtimise Tava AS Teede Tehnokeskus järgib ametlikult Head Ühingujuhtimise Tava (HÜT) alates põhikirja muudatuste kinnitamisest üldkoosoleku poolt 21. aprillil 2010. AS Teede Tehnokeskus järgis 2023. aastal HÜT juhiseid, v.a kui aruandes on märgitud teisiti. AS Teede Tehnokeskus ei ole oma tegevuses järginud järgmisi HÜT juhiseid: 4  - Üldkoosoleku kokkukutsumise teade tehakse samaaegselt selle saatmisega aktsionäridele ja/või avaldamisega üleriigilise levikuga päevalehes kättesaadavaks ka emitendi veebilehel. - Samaaegselt seaduses sätestatud üldkoosoleku kokkukutsumise tingimuste täitmisega avalikustab juhatus emitendi veebilehel päevakorraga seotud olulise teabe, mis on talle esitatud või muul viisil kättesaadav. - Mõistliku aja jooksul enne üldkoosoleku toimumist avaldab nõukogu emitendi veebilehel enda ettepanekud päevakorras olevate teemade kohta. - Üldkoosolekul osalevad juhatuse liikmed, nõukogu esimees ning võimalusel ka nõukogu liikmed ja vähemalt 1 audiitoritest. Mittejärgimise põhjused on tingitud järgmistest asjaoludest: - AS Teede Tehnokeskus ei ole börsiettevõte; - 100% aktsiate omanikuks on Eesti Vabariik, Majandus- ja Kommunikatsiooniministeerium; - Üldkoosolekul esindab aktsiate omanikku Eesti Vabariiki majandus- ja infotehnoloogiaminister. AS-il Teede Tehnokeskus piisab üldkoosoleku kokkukutsumiseks teatada sellest majandus- ja taristuministrile ning esitada nõutav informatsioon ja dokumendid. Üldkoosolek Aktsionäride üldkoosolek on ASi Teede Tehnokeskus kõrgeim juhtimisorgan. Üldkoosoleku pädevus on sätestatud Eesti Vabariigi äriseadustikus ning ASi Teede Tehnokeskus põhikirjas. Kutse üldkoosoleku kokkukutsumise kohta koostab ASi Teede Tehnokeskus juhatus. Teate korralise aktsionäride üldkoosoleku kokkukutsumise kohta esitab juhatus kirjalikult ASi Teede Tehnokeskus nõukogule ja üldkoosolekule. Majandusaasta aruanne peab olema tehtud kättesaadavaks vähemalt 2 nädalat enne üldkoosolekut. 2023. aasta korralise üldkoosoleku kutse esitas AS Teede Tehnokeskus 22. märtsi 2023 korralisele nõukogu koosolekule. ASi Teede Tehnokeskus 2022. a majandusaasta aruandega ning audiitori järeldusotsusega oli nõukogul võimalik tutvuda alates 2023 aasta 16. märtsist. 22. märtsil 2023 toimunud nõukogu koosolek kooskõlastas ASi Teede Tehnokeskus 2022. a majandusaasta aruande. ASi Teede Tehnokeskus üldkoosolek toimus 5. mail 2023. a. Üldkoosolekul tehti järgmised otsused: 1. Kinnitada 2022. a majandusaasta aruanne; 2. AS Teede Tehnokeskus 2022. a majandusaasta puhaskahjum summas 174 239 eurot, eelmiste perioodide jaotamata kasum bilansipäeva seisuga on 847 334 eurot. Katta AS Teede Tehnokeskus 2022. majandusaasta kahjum 174 239 eurot eelmiste aastate jaotamata kasumi arvelt. Kokku on seejärel aktsiaseltsi jaotamata kasum 673 095 eurot. 3. AS Teede Tehnokeskus 2022. a majandusaasta eest riigituludesse dividende mitte maksta. Otsuse lisad: 1. Aktsiaseltsi 2022. a majandusaasta aruanne ja kasumi jaotamise ettepanek koos sõltumatu vandeaudiitori aruandega; 2. Aktsiaseltsi nõukogu aruanne 2022. a majandusaasta aruande kohta; 3. Audiitori nõusolek. 5 Lisaks tegi üldkoosolek 2023. aastal järgmised otsused: • 14.04.2023 otsus: 1. Pikendada Mart Noorma volitusi AS Teede Tehnokeskus nõukogu liikmena alates 24.04.2023 kolme (3) aasta võrra; 2. Valida Mart Noorma AS Teede Tehnokeskus nõukogu esimeheks. • 1.11.2023 otsus: 1. 1. Muuta AS Teede Tehnokeskus põhikirja punkti 3.3.2 ning sõnastada see järgmiselt: „Nõukogu koosneb kolmest (3) liikmest. Nõukogu liikmed valitakse kuni kolmeks (3) aastaks aktsionäride üldkoosoleku poolt“. 2. 2. Pikendada Andres Uusma volitusi AS Teede Tehnokeskus nõukogu liikmena alates 10.11.2023 kuue (6) kuu võrra ehk kuni 09.05.2024 (k.a). Nõukogu ASi Teede Tehnokeskus nõukogu planeerib Aktsiaseltsi tegevust ja korraldab Aktsiaseltsi juhtimist ning teostab järelevalvet juhatuse tegevuse üle. Nõukogul on õigusaktides sätestatud õigused ja kohustused, kui Aktsiaseltsi põhikirjast ei tulene teisiti. Aktsiaseltsi põhikirjaga ei piirata äriseadustiku § 317 lõikes 1 sätestatud nõukogu pädevust. Nõukogu tööd korraldab nõukogu esimees. Nõukogu esimees määrab kindlaks nõukogu koosoleku päevakorra, juhatab nõukogu koosolekuid, jälgib nõukogu töö tõhusust, korraldab andmete operatiivset edastamist nõukogu liikmetele, tagab, et nõukogul oleks piisav aeg otsuste ettevalmistamiseks ja andmetega tutvumiseks ning esindab nõukogu suhtlemisel AS Teede Tehnokeskuse juhatusega. Nõukogu annab aru aktsionäride üldkoosolekule. Nõukogu teeb otsuseid oma koosolekul lihthäälteenamuse alusel. Koosolek on otsustamisvõimeline, kui kohal on üle poolte nõukogu liikmetest. Nõukogu koosolekud toimuvad vastavalt vajadusele, kuid mitte harvem kui üks kord kolme kuu jooksul. 2023. aastal toimus 6 nõukogu koosolekut. Nõukogu nimetab ja kutsub tagasi juhatuse liikmed ning volitustega juhatuse liikmed valivad endi hulgast juhatuse esimehe. Juhatuse liikmeid võib põhikirja kohaselt olla üks kuni kolm ning nad valitakse kolmeks aastaks. Juhatuse liikmetel ei ole õigust samaaegselt olla nõukogu liikmeteks. Juhatus Juhatus on ASi Teede Tehnokeskus juhtimisorgan, kes esindab ja juhib äriühingut igapäevaselt. Juhatuse ülesandeks on tagada nõukogu poolt seatud eesmärkide saavutamine. Eesmärkide saavutamiseks soodsa keskkonna loomine eeldab muuhulgas ka tegevus- ja finantsriskide analüüsi, finantsaruannete koostamise protseduuride, sisekontrolli- ja aruandlussüsteemi korraldamist. Juhatus peab järgima nõukogu seaduslikke korraldusi. AS Teede Tehnokeskuse juhatus on põhikirjast lähtuvalt kuni 3-liikmeline. Lähtuvalt nõukogu 16.06.2014 otsusest nr 88 juhib ettevõtet üheliikmeline juhatus ning ettevõtte juhi ametinimetus on juhataja. 01.01.2016 alates on ettevõtte juhataja Taivo Möll. 6 Ettevõtte tegevust korraldavateks otsusteks on juhataja käskkirjad, mida alates 1. jaanuarist 2023 kuni 31. detsembrini 2023 anti välja 42. Ettevõtte juhatuse otsused 2023. aastal olid olulises osas seotud järgmiste tegevustega: 1. Ettevõtte strateegia 2021-2025 eesmärkide seadmine 2023 aastaks ja nende täitmise süsteemne jälgimine; 2. Ettevõtte töökorralduse optimeerimine ja uue tasakaalu leidmine vähendatud kooseisus; 3. Ettevõtte juhtimissüsteemi dokumentide korrastamine ja kaasaajastamine; 4. Tootearendusplaanide koostamine ja realiseerimine. 2023. aastal toimus AS Teede Tehnokeskuse juhatuse ja nõukogu vahel nõutaval tasemel infovahetus, mille üheks osaks olid ka juhatuse regulaarsed ülevaated ettevõtte äritegevusest ja finantsseisust. AS Teede Tehnokeskuse nõukogul oli olemas piisav informatsioon võtmaks vastu otsuseid, mis mõjutasid 2023. a ettevõtte juhatusepoolset juhtimist ja otsustusi juhatuse suhtes. Juhatuse liikmete ülesanded on fikseeritud iga juhatuse liikmega sõlmitud teenistuslepingus. Teenistuslepingu kohaselt on juhatuse liikmel võimalus saada veel alljärgnevaid rahalisi tasusid, mille maksmine toimub nõukogu otsuste alusel: • Tulemustasu heade majandustulemuste eest vastavalt nõukogu poolt kehtestatud korrale; • Lepingu lõpetamisel AS-i algatusel makstakse Juhatuse liikmele hüvitist kolme kuu töötasu ulatuses. Hüvitis makstakse 7 päeva jooksul arvates Lepingu lõppemisest. Huvide konflikt Juhatuse liikmetel on keelatud konkureerida AS-iga Teede Tehnokeskus ilma nõukogu eelneva nõusolekuta. Kui juhatuse liige soovib osaleda teiste äriühingute juhtimises või töötada või osutada teenuseid teistele äriühingutele või isikutele või olla muu juriidilise isiku juhtimisorgani liige, peab ta selleks saama AS-i nõukogu nõusoleku. Juhatuse liige peab AS-i esindades välistama tehingud iseendaga, samuti isikuga, kelle suhtes juhatuse liikme sugulasel, hõimlasel, juhatuse liikmel endal või temaga muul viisil seotud isikul on majanduslik või muu huvi, mis võib mõjutada tehingut, selle täitmist või avalikku arvamust tehingu või AS-i kohta. Nimetatud tehingute möödapääsmatuse korral tuleb enne tehingu sõlmimist saada AS-i nõukogu nõusolek. Juhatuse liige peab tagama, et tema olulise osalusega (33 % kapitalist ja rohkem) äriühingud ei kahjustaks AS-i ärihuve. Juhatuse liige kohustub hoidma AS-i äri- ja tootmissaladusi Lepingu kehtivuse perioodil. Äri- ja tootmissaladuseks loetakse nõukogu otsusega määratletud informatsiooni, välja arvatud informatsioon, (I) mis on avalik selle Juhatuse liikmele teatavaks saamise ajal või (II) mille avalikustamise kohustus tuleneb seadusest või toimub seaduse alusel või (III) mille avalikustamise kohustus tuleneb nõukogu või üldkoosoleku otsusest või (IV) mis on avalikustatud teiste isikute poolt. Nimetatud kohustuse täitmise tasu Lepingu kehtivuse ajal on kaetud Juhatuse liikme Lepingu alusel makstava tasuga. Aruande koostamiseni 2024. aastal ei ole nõukogule juhatuse liikmete poolt olnud vajadust teatada, et aruandeperioodil on nende tegevuses olnud või esinenud kavatsusi osaleda otseselt või kaudselt ettevõtluses AS-iga Teede Tehnokeskus samal tegevusalal. 7 Juhatuse liikmetel on kohustus teavitada teisi juhatuse liikmeid ja nõukogu esimeest juhatuse liikmele, tema lähedasele või temaga seotud isikule tehtud ärilistest pakkumistest, mis on seotud ASi Teede Tehnokeskus majandustegevusega. Aruande koostamiseni 2024. aastal ei ole juhatuse liikmed, tema lähedased või temaga seotud isikud saanud ärilisi pakkumisi, mida tuleks käsitleda huvide konfliktina. AS Teede Tehnokeskus on 2023. aastal täitnud juhatuse tegevuste osas HÜT juhiseid, v.a HÜT p 2.2.7: Juhatuse liikmete põhipalk, tulemustasu, lahkumishüvitis, talle makstavad muud hüved ning preemiasüsteemid, samuti nende olulised tunnused (s.h võrdlusel põhinevad tunnused, motiveerivad tunnused ja riskitunnused) avaldatakse selges ja üheselt arusaadavas vormis ettevõtte veebilehel ning HÜT aruandes. Juhatuse ja nõukogu koostöö ASi Teede Tehnokeskus juhatuse ja nõukogu vaheline koostöö on hea ja infovahetus tõhus. Reeglina osalevad juhatuse liikmed korralistel nõukogu koosolekutel, kus nõukogu on üle vaadanud ettevõtte majandustulemused. Juhatus teavitab nõukogu korrapäraselt kõikidest olulistest asjaoludest, mis puudutavad ASi Teede Tehnokeskus tegevuse planeerimist ja äritegevust, tema tegevusega seotud riske ning nende riskide juhtimist. Juhatus juhib eraldi tähelepanu sellistele muutustele ASi Teede Tehnokeskus äritegevuses, mis kalduvad varem seatud plaanidest ja eesmärkidest kõrvale, tuues seejuures välja muutuste põhjused. Nimetatud teave edastatakse ilma viivituseta ja see hõlmab kõiki olulisi asjaolusid. Nõukogu määratleb täpsemalt juhatuse poolt teabe edastamise tingimused ja sisu. Andmed, mis on vajalikud nõukogu otsuste tegemiseks, sealhulgas raamatupidamise aastaaruanne ja audiitori järeldusotsus, saadab juhatus nõukogule piisava ajavaruga enne nõukogu koosoleku toimumist. Juhatus ja nõukogu on teinud 2023. aastal aktiivset koostööd, et tagada ettevõtte omaniku poolt 22. aprillil 2014 kinnitatud ootuste täimine. AS Teede Tehnokeskus on 2023. aastal täitnud nõukogu ja juhatuse koostöö osas HÜT juhiseid. Teabe avaldamine ASi Teede Tehnokeskus veebileht on selge ülesehitusega ning avalikustatav teave on lihtsalt leitav. AS Teede Tehnokeskus avalikustab aasta jooksul avalikustamisele kuuluva teabe (sealhulgas kasumiaruande ja bilansi ning rahavoogude aruande kord kvartalis hiljemalt kvartalile järgneva kuu lõpuks). AS Teede Tehnokeskus avaldab avalikku infot oma koduleheküljel www.teed.ee. HÜT p 5.3 toodud andmetest avaldab AS Teede Tehnokeskus vaid järgmised: • Ettevõtte tutvustus • Majandusaasta aruanded ning vahearuanded • Nõukogu ja juhatuse kehtiv koosseis 8  • Nõukogu liikmete töötasud Kuna AS Teede Tehnokeskus ei ole börsiettevõte, siis teisi HÜT p 5 ettenähtud teabe avaldamise juhiseid AS Teede Tehnokeskus ei järgi. 2023. aastal hoidis AS Teede Tehnokeskus kodulehel oleva avaliku teabe ajakohasena. Finantsaruandlus ja auditeerimine Finantsaruandluse koostamise kohustus on ASi Teede Tehnokeskus juhatusel. ASi Teede Tehnokeskus raamatupidamisaruanded on koostatud ja kinnitamiseks esitatud Eesti Vabariigi raamatupidamise seaduses, Riigi raamatupidamise üldeeskirjas, äriseadustikus ning muudes seadusaktides sätestatud nõuete kohaselt ja kohustuste täitmiseks. AS Teede Tehnokeskus on avaldanud oma kvartaalsed vahearuanded peale nende valmimist ning juhatuse poolt heakskiitmist ning majandusaasta aruande hiljemalt vahetult peale sõltumatu vandeaudiitori kinnitatud aruande saamist. Üldkoosoleku otsusega 2020. a valiti aastateks 2021-2025 ASi Teede Tehnokeskus audiitoriks Baker Tilly Baltics OÜ. AS Teede Tehnokeskus on 2023. aastal täitnud finantsaruandluse ja auditeerimise osas HÜT juhiseid ning Riigi raamatupidamise üldeeskirja (RT I, 15.12.2011, 5) nõudeid. Kõikides muudes HÜT aruandes kajastamata küsimustes vastab AS Teede Tehnokeskus tegevus HÜT nõuetele. Ülevaade kliendirahulolu uuringust Kliendirahulolu uuringu eesmärk on välja selgitada pakutavate teenuste vastavust klientide ootustele ning sellest tulenevalt teha samme teenuste arendamiseks ja kvaliteedi jätkuvaks parandamiseks. Ettevõte on seadnud kliendirahulolu eesmärgiks küsimustiku punktiskaalat arvestades vähemalt 5,0. Maksimaalne rahuloluhinne saab olla 6,0. 2023. aasta I kvartalis viidi läbi kliendirahulolu uuring 2022. aasta kohta. Hinne ettevõtte kõigi teenuste lõikes oli 5,8 (2021. a oli 5,6). 2023. aasta kliendirahulolu uuring viiakse läbi 2024. aasta I kvartalis. Edasised eesmärgid Teede Tehnokeskuse tugevaks küljeks on töötjate kogemus ja oskus lahendada ülesandeid, mis seonduvad transporditaristuga kogu elutsükli erinevates etappides. Ettevõte suudab pakkuda klientidele spetsiifilisi teenuseid alates teedevõrgu jälgimisest ja uuringutest kuni ehituse järelevalve ja kvaliteedi mõõtmisteni. Ettevõtte visioon on olla mainekas teedeala ekspertiisi- ja innovatsioonikeskus Baltikumis ja lähiregioonis. Selleni jõudmiseks tuleb strateegiaperioodil saavutada rida eesmärke, millest võtme-eesmärkideks on: • kliendibaasi laiendamine, • teenuste eksport, • turundus ja müük, • uute teenuste ja lisaväärtuse loomine, • pühendunud töötajad ja tipptegijad, 9  • efektiivne majandamine, • kõrge kliendirahulolu. Ettevõtte arengu ja kasvu jätkamiseks tuleb järgneval perioodil leida uusi kliente ja turge ning luua uusi teenuseid. Sellest tulenevalt on väga tähtis arendada müügiga seotud tegevusi, seda nii Eesti-siseselt kui ka sihtriikides. Samal ajal peab ettevõte jätkama uute toodete ja teenuste arendamist, mis looks ettevõttele konkurentsieelist ja uusi võimalusi. Seda kõike on võimalik saavutada vaid tipptasemel meeskonnaga. Omaniku jaoks on tähtis, et ettevõtte arengu kaudu suureneb omaniku tulu ja ka see, et Eesti turul on olemas kõrge kompetentsiga ettevõte, kes lisaks Eestile osutab teenuseid ka välisriikidesse. AS Teede Tehnokeskus Juhataja 10 Aktsiaselts Teede Tehnokeskus 2023. a. majandusaasta aruanne Raamatupidamise aastaaruanne Bilanss (eurodes) 31.12.2023 31.12.2022 Lisa nr Varad Käibevarad Raha 882 523 579 497 2 Nõuded ja ettemaksed 252 525 260 081 3 Kokku käibevarad 1 135 048 839 578 Põhivarad Nõuded ja ettemaksed 54 751 38 720 3 Materiaalsed põhivarad 1 099 067 1 205 388 5 Immateriaalsed põhivarad 195 722 201 917 6 Kokku põhivarad 1 349 540 1 446 025 Kokku varad 2 484 588 2 285 603 Kohustised ja omakapital Kohustised Lühiajalised kohustised Laenukohustised 59 304 30 131 7,9 Võlad ja ettemaksed 385 550 367 139 10 Eraldised 73 945 0 11 Kokku lühiajalised kohustised 518 799 397 270 Pikaajalised kohustised Laenukohustised 28 839 54 298 7,9 Kokku pikaajalised kohustised 28 839 54 298 Kokku kohustised 547 638 451 568 Omakapital Aktsiakapital nimiväärtuses 1 055 400 1 055 400 14 Kohustuslik reservkapital 105 540 105 540 Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) 673 095 847 334 Aruandeaasta kasum (kahjum) 102 915 -174 239 Kokku omakapital 1 936 950 1 834 035 Kokku kohustised ja omakapital 2 484 588 2 285 603 13 Aktsiaselts Teede Tehnokeskus 2023. a. majandusaasta aruanne Kasumiaruanne (eurodes) 2023 2022 Lisa nr Müügitulu 3 003 574 2 562 327 15 Muud äritulud 59 499 20 410 16 Kapitaliseeritud väljaminekud oma tarbeks põhivarade 31 015 89 140 19 valmistamisel Kaubad, toore, materjal ja teenused -438 898 -221 570 17 Mitmesugused tegevuskulud -593 955 -717 664 18 Tööjõukulud -1 750 194 -1 660 052 19 Põhivarade kulum ja väärtuse langus -207 452 -220 210 5,6 Ärikasum (kahjum) 103 589 -147 619 Intressitulud 5 205 0 Intressikulud -6 229 -2 601 Muud finantstulud ja -kulud 350 400 Kasum (kahjum) enne tulumaksustamist 102 915 -149 820 Tulumaks 0 -24 419 20 Aruandeaasta kasum (kahjum) 102 915 -174 239 14 Aktsiaselts Teede Tehnokeskus 2023. a. majandusaasta aruanne Rahavoogude aruanne (eurodes) 2023 2022 Lisa nr Rahavood äritegevusest Ärikasum (kahjum) 103 589 -147 619 Korrigeerimised Põhivarade kulum ja väärtuse langus 207 452 220 210 5,6 Kasum (kahjum) põhivarade müügist 0 -4 629 16 Kokku korrigeerimised 207 452 215 581 Äritegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus -8 477 65 852 Äritegevusega seotud kohustiste ja ettemaksete muutus 92 356 -253 833 Kokku rahavood äritegevusest 394 920 -120 019 Rahavood investeerimistegevusest Tasutud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade -83 230 -136 897 5,6 soetamisel Laekunud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade 0 5 417 5 müügist Laekunud intressid 5 556 371 Kokku rahavood investeerimistegevusest -77 674 -131 109 Rahavood finantseerimistegevusest Saadud laenud 46 744 0 Saadud laenude tagasimaksed -21 739 0 Kapitalirendi põhiosa tagasimaksed -32 996 -34 072 Makstud intressid -6 229 -2 571 Makstud dividendid 0 -150 000 20 Makstud ettevõtte tulumaks 0 -24 419 20 Kokku rahavood finantseerimistegevusest -14 220 -211 062 Kokku rahavood 303 026 -462 190 Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses 579 497 1 041 687 Raha ja raha ekvivalentide muutus 303 026 -462 190 Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus 882 523 579 497 2 15 Aktsiaselts Teede Tehnokeskus 2023. a. majandusaasta aruanne Omakapitali muutuste aruanne (eurodes) Kokku Aktsiakapital Kohustuslik Jaotamata kasum nimiväärtuses reservkapital (kahjum) 31.12.2021 1 055 400 105 540 997 334 2 158 274 Aruandeaasta kasum 0 0 -174 239 -174 239 (kahjum) Väljakuulutatud 0 0 -150 000 -150 000 dividendid 31.12.2022 1 055 400 105 540 673 095 1 834 035 Aruandeaasta kasum 0 0 102 915 102 915 (kahjum) 31.12.2023 1 055 400 105 540 776 010 1 936 950 16 Aktsiaselts Teede Tehnokeskus 2023. a. majandusaasta aruanne Raamatupidamise aastaaruande lisad Lisa 1 Arvestuspõhimõtted Üldine informatsioon ASi Teede Tehnokeskus 2023. aasta raamatupidamise aastaaruanne on koostatud kooskõlas Riigi raamatupidamise üldeeskirja ja Eesti finantsaruandluse standardiga. Finantsaruandluse standardi põhinõuded on kehtestatud Eesti Vabariigi raamatupidamise seaduses, mida täiendavad Raamatupidamise Toimkonna poolt välja antud juhendid ning raamatupidamisdirektiivist 2013/34/EL tulenevad nõuded, mille alusel ettevõtte suurusest sõltub majandusaasta aruandes nõutava avalikustatava informatsiooni hulk. Vaatamata sellele, et ettevõte kuulub väikeettevõtja kategooriasse, on 2023. aasta aastaaruanne koostatud täismahus. Käesoleva aastaaruande põhiaruanded ja lisades olevad tabelid on koostatud eurodes. Raha Raha ja selle ekvivalentidena kajastatakse pangakonto jääki. Nõuded ja ettemaksed Nõuetena ostjate vastu kajastatakse tavapärase äritegevuse käigus tekkinud lühiajalisi nõudeid. Nõudeid ostjate vastu kajastatakse korrigeeritud soetusmaksumuses (s.o. nominaalväärtus miinus vajadusel tehtavad allahindlused). Nõuete laekumise tõenäosust hinnatakse iga ostja kohta eraldi. Lootusetud nõuded on bilansist välja kantud. Ettemakstud tulevaste perioodide kulud kajastatakse kuluna tekkepõhiselt. Sellest lähtuvalt on ettemakstud kulud jaotatud järelejäänud tähtaja järgi kulusse kantavaks vastavalt 12 kuu jooksul bilansipäevast arvates. Makstud tagatisdeposiitidena kajastatakse järelevalvelepingute alusel teenuse arvetelt kinnipeetud 5-aastase garantiiperioodiga täitmistagatisi ning pakkumuste esitamisega seotud Swedbank AS deposiidikontole kantud tagatisi. Materiaalsed ja immateriaalsed põhivarad Materiaalseks põhivaraks loetakse oma majandustegevuses kasutatavaid varasid kasuliku tööeaga üle ühe aasta ja maksumusega alates põhivara arvelevõtmise alampiirist 5000 EUR, välja arvatud maa, mis võetakse soetusmaksumuses arvele olenemata maksumusest. Väiksema soetusmaksumusega objektide ostuhind kajastatakse üldjuhul perioodikuluna. Materiaalne põhivara võetakse algselt arvele tema soetusmaksumuses, mis koosneb ostuhinnast ja otseselt soetamisega seotud kuludest, mis on vajalikud vara viimiseks tema tööseisundisse ja –asukohta. Materiaalset põhivara kajastatakse bilansis tema soetusmaksumuses, millest on maha arvatud akumuleeritud kulum. Põhivara parendusväljaminekud, mis tõstavad oluliselt põhivara kvaliteeti ja kasulikku eluiga ning osalevad lisanduvate tulude tekkimisel tulevikus ja vastavad materiaalse põhivara mõistele, lisatakse põhivara soetusmaksumusele. Kulutused, mis tehakse eesmärgiga tagada ning säilitada varaobjektilt tulevikus saadavat tulu, kajastatakse nende kulude tekkimisel aruandeperioodi kuludes. Piiramatu kasutuseaga põhivaraks on maa ning sellelt amortisatsiooni ei arvestata. Piiratud kasutuseaga põhivaralt arvestatakse amortisatsiooni igakuiselt kasutades lineaarset meetodit. Juhul kui materiaalse põhivara objekt koosneb üksteisest eristatavatest komponentidest, millel on erinevad kasulikud eluead, on need komponendid võetud arvele eraldi varana ja määratud neile eraldi amortisatsiooninormid vastavalt nende kasulikule elueale. Põhivara amortisatsiooni arvutamisel kasutatavad amortisatsiooni normid põhivara gruppide lõikes: Hooned ja hoone osad 2-19% Masinad ja seadmed 4-33% Transpordivahendid 10-20% Inventar 8-20% Bürooseadmed 20-33% 17 Aktsiaselts Teede Tehnokeskus 2023. a. majandusaasta aruanne Arvutustehnika 8-33% Immateriaalne põhivara 5-33%. Igale objektile kinnitatakse konkreetne amortisatsiooni norm ning iga põhivahendi kohta peetakse eraldi arvestust. Rendid Kapitalirendi tingimuste kohaselt kajastatakse renditud põhivara bilansis rendi jõustumise hetkest põhivara ja kohustusena. Renditavat põhivara amortiseeritakse samade amortisatsioonipõhimõtete alusel nagu igat teist sama tüüpi vara. Kasutusrendi makseid kajastatakse rendiperioodi jooksul lineaarselt kasumiaruandes kuluna. Kasutusrendina kajastatakse niisuguste sõidukite rent, mille rentimisel on veendumus, et tulenevalt sõidukite kasutusintensiivsusest või tehnilistest omadustest neid rendiperioodi lõppedes välja ei osteta, vaid tagastatakse rendileandjale. Hinnang varale ja selle kasutusintensiivsusele antakse reeglina enne lepingu sõlmimist. Renditud vara omanik on rendileandja ja ASil Teede Tehnokeskus puudub vara väljaostu kohustus. Finantskohustised Kõik finantskohustised (võlad hankijatele, võetud laenud, viitvõlad ning muud lühi-ja pikaajalised võlakohustised) võetakse algselt arvele nende soetusmaksumuses. Edasine kajastamine toimub korrigeeritud soetusmaksumuse meetodil. Lühiajaliste finantskohustiste korrigeeritud soetusmaksumus on üldjuhul võrdne nende nominaalväärtusega, mistõttu lühiajalisi finantskohustisi kajastatakse bilansis maksmisele kuuluvas summas. Finantskohustis liigitatakse lühiajaliseks, kui selle tasumise tähtaeg on 12 kuu jooksul alates bilansipäevast. Eraldised ja tingimuslikud kohustised Eraldistena kajastatakse ettevõttes kehtivast töötasusüsteemist lähtuvalt eelmise majandusaasta töötulemuste põhjal arvutatud boonustasude reservi. Tingimuslike kohustistena kajastatakse: - bilansipäeva seisuga maksimaalset võimalikku dividendide summat ning sellega kaasnevat tulumaksu summat; - garantiikohustusi lepingutingimuste täitmiseks. Sihtfinantseerimine Tegevuse sihtfinantseerimise kajastamisel lähtutakse põhimõtetest: - sihtfinantseerimise väärtus (tulu suurus) on teada ja laekumine praktiliselt kindel ning - sihtfinantseerimisega seotud sisulised tingimused on täidetud. Tulud Tulu teenuse müügist kajastatakse teenuse osutamise järel või valmidusastme meetodist lähtudes, kui teenust osutatakse pikema ajaperioodi jooksul. Tulu pikema perioodi jooksul osutatavate teenuste müügist kajastatakse lähtuvalt teenuse valmidusastmest bilansipäeval, eeldusel, et teenuse osutamist hõlmava tehingu lõpptulemust (s.o. tehinguga seotud tulusid ja kulusid) on võimalik usaldusväärselt prognoosida ning tehingust saadava tasu laekumine on tõenäoline. Teenuse osutamisest saadav tulu ja kasum kajastatakse proportsionaalselt teenuse osutamisega kaasnevate kuludega samas perioodis. Osutatava teenuse valmidusaste määratakse kasutades teenuse osutamisega seotud tegelike kulude suhet eelarvelistesse kogukuludesse ning tehtud tööde ülevaatust. Juhul, kui bilansipäevaks on ostjale esitatud arveid suuremas või väiksemas summas, kui valmidusastme meetodil arvestatud tulu, siis kajastatakse vahet kohustuse või nõudena bilansikontodel muud viitvõlad / muud viitlaekumised. Maksustamine Eestis kehtiva tulumaksuseaduse kohaselt ei maksustata Eestis ettevõtte aruandeaasta kasumit. Tulumaksu makstakse dividendidelt, erisoodustustelt, kingitustelt, annetustelt, vastuvõtukuludelt, ettevõtlusega mitteseotud väljamaksetelt. Dividendide maksustamisel on kehtestatud regulaarselt makstavatele dividendidele soodsam maksumäär, milleks on 14% (14/86 netosummast). Soodsamat maksumäära saab kasutada neljandal aastal makstud dividendide puhul kolme eelneva aasta keskmise dividendi väljamakse ulatuses. Ülejäänud osa, mis ületab viimase kolme aasta keskmise väljamakse, maksustatakse tavapärase 20% maksumääraga (20/80 netosummast). Dividendide väljamaksmisega kaasnevat ettevõtte tulumaksu kajastatakse kasumiaruandes tulumaksukuluna samal perioodil kui dividendid välja kuulutatakse, sõltumata sellest, millise perioodi eest need on välja kuulutatud. Bilansis ei kajastata tingimuslikku tulumaksukohustust, mis tekiks jaotamata kasumist dividendide väljamaksmisel. See on esitatud aastaaruande lisades. 18 Aktsiaselts Teede Tehnokeskus 2023. a. majandusaasta aruanne Seotud osapooled Seotud osapoolteks on: - juhatus ja juhatuse liikmete lähisugulased ning nende kontrolli või olulise mõju all olevad ettevõtted - nõukogu ja nõukogu liikmete lähisugulased ning nende kontrolli või olulise mõju all olevad ettevõtted. Lisa 2 Raha (eurodes) 31.12.2023 31.12.2022 Arvelduskonto pangas 882 523 579 497 Kokku raha 882 523 579 497 19 Aktsiaselts Teede Tehnokeskus 2023. a. majandusaasta aruanne Lisa 3 Nõuded ja ettemaksed (eurodes) 31.12.2023 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Lisa nr 12 kuu jooksul 1 - 5 aasta jooksul Nõuded ostjate vastu 179 463 179 463 0 Ostjatelt 179 463 179 463 0 laekumata arved Maksude ettemaksed 4 033 4 033 0 4 ja tagasinõuded Ettemaksed 123 652 68 901 54 751 Tulevaste 22 137 22 137 0 perioodide kulud Muud makstud 101 515 46 764 54 751 ettemaksed Kinnipidamised 128 128 0 töötasudest Kokku nõuded ja 307 276 252 525 54 751 ettemaksed 31.12.2022 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Lisa nr 12 kuu jooksul 1 - 5 aasta jooksul Nõuded ostjate vastu 199 140 199 140 0 Ostjatelt 199 140 199 140 0 laekumata arved Maksude ettemaksed 4 186 4 186 0 4 ja tagasinõuded Ettemaksed 95 067 56 347 38 720 Tulevaste 2 997 2 997 0 perioodide kulud Muud makstud 92 070 53 350 38 720 ettemaksed Kinnipidamised 408 408 0 töötasudest Kokku nõuded ja 298 801 260 081 38 720 ettemaksed 20 Aktsiaselts Teede Tehnokeskus 2023. a. majandusaasta aruanne Lisa 4 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad (eurodes) 31.12.2023 31.12.2022 Ettemaks Maksuvõlg Ettemaks Maksuvõlg Käibemaks 0 28 338 0 26 531 Üksikisiku tulumaks 0 34 352 0 19 454 Erisoodustuse tulumaks 0 1 902 0 475 Sotsiaalmaks 0 61 602 0 35 123 Kohustuslik kogumispension 0 2 910 0 1 720 Töötuskindlustusmaksed 0 3 854 0 2 236 Muud maksude ettemaksed ja maksuvõlad 61 61 0 Ettemaksukonto jääk 3 972 4 125 Kokku maksude ettemaksed ja maksuvõlad 4 033 132 958 4 186 85 539 21 Aktsiaselts Teede Tehnokeskus 2023. a. majandusaasta aruanne Lisa 5 Materiaalsed põhivarad (eurodes) Kokku Maa Ehitised Lõpetamata projektid ja Muud Lõpetamata Ettemaksed ettemaksed masinad ja projektid seadmed 31.12.2021 Soetusmaksumus 61 355 1 156 977 1 631 533 4 769 0 4 769 2 854 634 Akumuleeritud kulum 0 -475 182 -1 065 220 0 0 0 -1 540 402 Jääkmaksumus 61 355 681 795 566 313 4 769 0 4 769 1 314 232 Ostud ja parendused 0 20 768 40 282 0 11 818 11 818 72 868 Uute ehitiste ost, uusehitus, 20 768 0 9 349 9 349 30 117 parendused Muud ostud ja parendused 40 282 0 2 469 2 469 42 751 Amortisatsioonikulu 0 -31 069 -149 855 0 0 0 -180 924 Müügid (jääkmaksumuses) 0 0 -788 0 0 0 -788 Ümberliigitamised 0 0 4 769 -4 769 0 -4 769 0 Ümberliigitamised 0 0 4 769 -4 769 0 -4 769 0 lõpetamata projektidest 31.12.2022 Soetusmaksumus 61 355 1 177 745 1 574 967 0 11 818 11 818 2 825 885 Akumuleeritud kulum 0 -506 251 -1 114 246 0 0 0 -1 620 497 Jääkmaksumus 61 355 671 494 460 721 0 11 818 11 818 1 205 388 Ostud ja parendused 0 0 62 981 0 0 0 62 981 Amortisatsioonikulu 0 -32 177 -133 926 0 0 0 -166 103 Ümberliigitamised 0 0 11 818 0 -11 818 -11 818 0 Ümberliigitamised 0 0 11 818 0 -11 818 -11 818 0 ettemaksetest Muud muutused 0 0 -3 199 0 0 0 -3 199 31.12.2023 Soetusmaksumus 61 355 1 177 745 1 562 020 0 0 0 2 801 120 Akumuleeritud kulum 0 -538 428 -1 163 625 0 0 0 -1 702 053 Jääkmaksumus 61 355 639 317 398 395 0 0 0 1 099 067 Müüdud materiaalsed põhivarad müügihinnas 2023 2022 Masinad ja seadmed 0 5 417 Muud masinad ja seadmed 0 5 417 Kokku 0 5 417 22 Aktsiaselts Teede Tehnokeskus 2023. a. majandusaasta aruanne Lisa 6 Immateriaalsed põhivarad (eurodes) Kokku Arvutitarkvara Lõpetamata projektid ja ettemaksed 31.12.2021 Soetusmaksumus 529 995 46 184 576 179 Akumuleeritud kulum -399 005 0 -399 005 Jääkmaksumus 130 990 46 184 177 174 Ostud ja parendused 9 074 54 954 64 028 Amortisatsioonikulu -39 285 0 -39 285 31.12.2022 Soetusmaksumus 539 070 101 138 640 208 Akumuleeritud kulum -438 291 0 -438 291 Jääkmaksumus 100 779 101 138 201 917 Ostud ja parendused 31 955 0 31 955 Amortisatsioonikulu -38 150 0 -38 150 Ümberliigitamised 65 317 -65 317 0 31.12.2023 Soetusmaksumus 606 776 35 821 642 597 Akumuleeritud kulum -446 875 0 -446 875 Jääkmaksumus 159 901 35 821 195 722 Lisa 7 Kapitalirent (eurodes) Aruandekohustuslane kui rentnik 23 Aktsiaselts Teede Tehnokeskus 2023. a. majandusaasta aruanne 31.12.2023 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Intressimäär Alusvaluuta Lõpptähtaeg 12 kuu 1 - 5 aasta üle 5 aasta jooksul jooksul Bituumeni vahustamise 18 912 7 418 11 494 0 3,122 EUR 15.06.2026 seadmete komplekt Linnamaastur SKODA 3 605 2 692 913 0 4,79 EUR 15.04.2025 KAMIQ 2000 Kaubik RENAULT 7 463 3 685 3 778 0 3,022 EUR 15.12.2025 TRAFIC 2.0 Maastur TOYOTA LAND 11 085 8 845 2 240 0 4,077 EUR 15.03.2025 CRUISER Linnamaastur SKODA 7 121 3 124 3 997 0 4,077 EUR 15.03.2026 KAMIQ Linnamaastur SKODA 6 110 2 681 3 429 0 4,077 EUR 15.03.2026 KAMIQ Kaubik FORD TRANSIT 4 802 3 348 1 454 0 5,828 EUR 15.05.2025 Kaubik OPEL VIVARO 4 040 2 506 1 534 0 6,09 EUR 15.07.2025 Kapitalirendikohustised 63 138 34 299 28 839 kokku 31.12.2022 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Intressimäär Alusvaluuta Lõpptähtaeg 12 kuu 1 - 5 aasta üle 5 aasta jooksul jooksul Asfaldi analüsaator 2 328 2 328 0 0 1,85 EUR 15.04.2023 Bituumeni vahustamise 26 142 7 229 18 913 0 3,122 EUR 15.06.2026 seadmete komplekt Linnamaastur SKODA 6 231 2 626 3 605 0 4,79 EUR 15.04.2025 KAMIQ 2000 Kaubik RENAULT 11 059 3 595 7 464 0 3,022 EUR 15.12.2025 TRAFIC 2.0 Maastur TOYOTA LAND 19 751 8 666 11 085 0 4,077 EUR 15.03.2025 CRUISER Linnamaastur SKODA 10 182 3 061 7 121 0 4,077 EUR 15.03.2026 KAMIQ Linnamaastur SKODA 8 736 2 626 6 110 0 4,077 EUR 15.03.2026 KAMIQ Kapitalirendikohustised 84 429 30 131 54 298 kokku Renditud varade bilansiline jääkmaksumus 31.12.2023 31.12.2022 Masinad ja seadmed 76 478 114 422 Kokku 76 478 114 422 Lisa 8 Kasutusrent (eurodes) Aruandekohustuslane kui rentnik 24 Aktsiaselts Teede Tehnokeskus 2023. a. majandusaasta aruanne 2023 2022 Kasutusrendikulu 6 056 9 364 Järgmiste perioodide kasutusrendikulu mittekatkestatavatest lepingutest 31.12.2023 31.12.2022 12 kuu jooksul 0 5 970 Lisa 9 Laenukohustised (eurodes) 31.12.2023 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Intressimäär Alusvaluuta Lõpptähtaeg 12 kuu 1 - 5 aasta üle 5 aasta jooksul jooksul Lühiajalised laenud Investeeriminslaen 25 005 25 005 6,46 EUR 12.12.2024 22-084152-JI Lühiajalised laenud 25 005 25 005 kokku Kapitalirendikohustised 63 138 34 299 28 839 kokku Laenukohustised kokku 88 143 59 304 28 839 31.12.2022 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Intressimäär Alusvaluuta Lõpptähtaeg 12 kuu 1 - 5 aasta üle 5 aasta jooksul jooksul Kapitalirendikohustised 84 429 30 131 54 298 kokku Laenukohustised kokku 84 429 30 131 54 298 Investeerimislaenu tagatiseks on seatud hüpoteek kinnistule asukohaga Väike-Männiku 26, Tallinn maksumusega 515 128 EUR. 25 Aktsiaselts Teede Tehnokeskus 2023. a. majandusaasta aruanne Lisa 10 Võlad ja ettemaksed (eurodes) 31.12.2023 12 kuu jooksul Lisa nr Võlad tarnijatele 60 517 60 517 Võlad töövõtjatele 172 967 172 967 Maksuvõlad 132 958 132 958 4 Muud võlad 4 500 4 500 Muud viitvõlad 4 500 4 500 Saadud ettemaksed 11 467 11 467 Tulevaste perioodide tulud 11 467 11 467 Tagatistasud 3 141 3 141 Kokku võlad ja ettemaksed 385 550 385 550 31.12.2022 12 kuu jooksul Lisa nr Võlad tarnijatele 88 745 88 745 Võlad töövõtjatele 170 375 170 375 Maksuvõlad 85 539 85 539 4 Muud võlad 2 501 2 501 Muud viitvõlad 2 501 2 501 Saadud ettemaksed 16 838 16 838 Tulevaste perioodide tulud 16 838 16 838 Tagatistasud 3 141 3 141 Kokku võlad ja ettemaksed 367 139 367 139 Lisa 11 Eraldised (eurodes) Moodustamine/korrigeerimine 31.12.2021 Kasutamine 31.12.2022 Tulemustasude reserv 253 903 0 -253 903 0 Kokku eraldised 253 903 0 -253 903 0 Moodustamine/korrigeerimine 31.12.2022 Kasutamine 31.12.2023 Tulemustasude reserv 0 188 079 -114 134 73 945 Kokku eraldised 188 079 -114 134 73 945 Lisa 12 Tingimuslikud kohustised ja varad (eurodes) 31.12.2023 31.12.2022 Tingimuslikud kohustised Võimalikud dividendid 620 808 538 476 Tulumaksukohustis võimalikelt dividendidelt 155 202 134 619 Kokku tingimuslikud kohustised 776 010 673 095 26 Aktsiaselts Teede Tehnokeskus 2023. a. majandusaasta aruanne Lisa 13 Sihtfinantseerimine (eurodes) 31.12.2021 Laekunud Kajastatud 31.12.2022 Lisa kasumiaruandes nr Nõuded Kohustised Nõuded Kohustised Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks Töötukassa palgatoetus 265 0 2 092 1 827 0 0 16 Kokku sihtfinantseerimine 265 0 2 092 1 827 0 0 tegevuskuludeks Kokku 265 0 2 092 1 827 0 0 sihtfinantseerimine 31.12.2022 Laekunud Kajastatud 31.12.2023 Lisa kasumiaruandes nr Nõuded Kohustised Nõuded Kohustised Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks Eesti Infotehnoloogia ja Telekommunikatsiooni 0 0 475 475 0 0 16 Liit MTG EIS toetusprojekt 0 0 12 673 12 673 0 0 16 RE.5.04.22-005 Kokku sihtfinantseerimine 13 148 13 148 tegevuskuludeks Kokku 13 148 13 148 sihtfinantseerimine Lisa 14 Aktsiakapital (eurodes) 31.12.2023 31.12.2022 Aktsiakapital 1 055 400 1 055 400 Aktsiate arv (tk) 10 554 10 554 Aktsiate nimiväärtus 100 100 27 Aktsiaselts Teede Tehnokeskus 2023. a. majandusaasta aruanne Lisa 15 Müügitulu (eurodes) 2023 2022 Müügitulu geograafiliste piirkondade lõikes Müük Euroopa Liidu riikidele Eesti 2 966 628 2 533 210 Läti 7 751 4 048 Saksamaa 9 000 12 800 Leedu 3 146 888 Soome 1 062 1 035 Poola 0 1 141 Müük Euroopa Liidu riikidele, muud 0 130 Müük Euroopa Liidu riikidele, kokku 2 987 587 2 553 252 Müük väljapoole Euroopa Liidu riike Suurbritannia 15 987 9 075 Müük väljapoole Euroopa Liidu riike, kokku 15 987 9 075 Kokku müügitulu 3 003 574 2 562 327 Müügitulu tegevusalade lõikes Laboratoorsed katsed ja tulemuste analüüs 1 077 954 1 071 526 Arendus ja uuringud 854 124 692 698 Teeinfosüsteemid ja nende hooldus 663 525 404 155 Teehoiutööde järelevalve 205 298 169 465 Täiendkoolitus 138 201 158 473 Ehitusmaterjalide ja -toodete vastavushindamine 64 472 66 010 Kokku müügitulu 3 003 574 2 562 327 Lisa 16 Muud äritulud (eurodes) 2023 2022 Lisa nr Kasum materiaalsete põhivarade müügist 0 4 629 5 Tulu sihtfinantseerimisest 13 148 1 827 13 Rendi- ja üüritulu 31 224 12 838 Muud 15 127 1 116 Kokku muud äritulud 59 499 20 410 Lisa 17 Kaubad, toore, materjal ja teenused (eurodes) 2023 2022 Tooraine ja materjal -201 532 -89 999 Alltöövõtutööd -237 366 -131 571 Kokku kaubad, toore, materjal ja teenused -438 898 -221 570 28 Aktsiaselts Teede Tehnokeskus 2023. a. majandusaasta aruanne Lisa 18 Mitmesugused tegevuskulud (eurodes) 2023 2022 Üür ja rent -80 525 -66 073 Energia -176 015 -221 579 Elektrienergia -103 139 -95 450 Soojusenergia -32 872 -79 877 Kütus -40 004 -46 252 Veevarustusteenused -2 599 -3 210 Mitmesugused bürookulud -48 069 -104 395 Lähetuskulud -7 708 -15 058 Koolituskulud -10 886 -5 345 Riiklikud ja kohalikud maksud -16 403 -20 001 Kulu ebatõenäoliselt laekuvatest nõuetest -647 -3 510 Hoonete ja ruumide majandamiskulud (v.a energia) -46 235 -54 196 Sõidukite majandamiskulud (v.a kütus ja rent) -21 849 -20 955 Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud -81 921 -99 320 Töömasinate ja seadmete majandamiskulud -26 038 -48 705 Inventari majandamiskulud -22 369 -6 114 Muud -52 691 -49 203 Kokku mitmesugused tegevuskulud -593 955 -717 664 Lisa 19 Tööjõukulud (eurodes) 2023 2022 Palgakulu -1 311 180 -1 244 711 Sotsiaalmaksud -429 191 -406 192 Töötuskindlustusmakse -9 823 -9 149 Kokku tööjõukulud -1 750 194 -1 660 052 Töötajate keskmine arv taandatuna täistööajale 39 48 Keskmine töötajate arv töötamise liikide kaupa: Töölepingu alusel töötav isik 37 46 Võlaõigusliku lepingu alusel teenust osutav isik, välja 1 1 arvatud füüsilisest isikust ettevõtja Juriidilise isiku juhtimis- või kontrollorgani liige 1 1 Käesolevas lisas on tööjõukulude hulgas kajastatud ka kapitaliseeritud väljaminekud oma tarbeks põhivarade valmistamisel: - 2022.aastal summas 89 140 eurot, s.h palgakulu 66 622 eurot, sotsiaalmaks 21 985 eurot, töötuskindlustusmakse 533 euro - 2023.aastal summas 31 015 eurot, s.h palgakulu 23 180 eurot, sotsiaalmaks 7 650 eurot, 29 Aktsiaselts Teede Tehnokeskus 2023. a. majandusaasta aruanne töötuskindlustusmakse 185 eurot. Lisa 20 Tulumaks (eurodes) Tulumaksukulu komponendid 2023 2022 Maksustatav summa Tulumaks Maksustatav summa Tulumaks Väljakuulutatud dividendid 0 0 150 000 24 419 Eesti 0 0 150 000 24 419 Kokku 0 0 150 000 24 419 Lisa 21 Seotud osapooled (eurodes) Tegev- ja kõrgemale juhtkonnale arvestatud tasud ja muud olulised soodustused 2023 2022 Arvestatud tasu 83 300 88 988 Ettevõtte nõukogu otsusega 16.03.2022 on 2022.aastal juhatajale arvestatud tulemustasu 2021.a majandustulemuste eest 3,55 ametipalga ulatuses. Käesoleva aruande esitamise hetkeks ei ole ettevõtte nõukogu langetanud otsust juhatajale 2023.a majandustulemuste eest tulemustasu maksmise osas. 2023.a arvestatud tasule on lisatud võimalik tulemustasu 2 ametipalga ulatuses. ASi Teede Tehnokeskus nõukogu koosoleku otsusega makstakse AS Teede Tehnokeskus juhatajale tagasikutsumisel enne tema volituste tähtaja möödumist lahkumishüvitist kolme kuu tasu ulatuses. 30  SÕLTUMATU VANDEAUDIITORI ARUANNE AS Teede Tehnokeskus aktsionärile Arvamus Oleme auditeerinud AS Teede Tehnokeskus (ettevõte) raamatupidamise aastaaruannet, mis sisaldab bilanssi seisuga 31. detsember 2023 ning kasumiaruannet, rahavoogude aruannet ja omakapitali muutuste aruannet eeltoodud kuupäeval lõppenud aasta kohta ja raamatupidamise aastaaruande lisasid, sealhulgas märkimisväärsete arvestuspõhimõtete kokkuvõtet. Meie arvates kajastab kaasnev raamatupidamise aastaaruanne kõigis olulistes osades õiglaselt ettevõtte finantsseisundit seisuga 31. detsember 2023 ning sellel kuupäeval lõppenud aasta finantstulemust ja rahavoogusid kooskõlas Eesti finantsaruandluse standardiga. Arvamuse alus Viisime auditi läbi kooskõlas rahvusvaheliste auditeerimise standarditega (Eesti). Meie kohustusi vastavalt nendele standarditele kirjeldatakse täiendavalt meie aruande osas „Vandeaudiitori kohustused seoses raamatupidamise aastaaruande auditiga”. Me oleme ettevõttest sõltumatud kooskõlas kutseliste arvestusekspertide eetikakoodeksiga (Eesti) (sh sõltumatuse standardid), ja oleme täitnud oma muud eetikaalased kohustused vastavalt nendele nõuetele. Me usume, et auditi tõendusmaterjal, mille oleme hankinud, on piisav ja asjakohane aluse andmiseks meie arvamusele. Muu informatsioon Juhtkond vastutab muu informatsiooni eest. Muu informatsioon hõlmab tegevusaruannet, kuid ei hõlma raamatupidamise aastaaruannet ega meie vandeaudiitori aruannet. Meie arvamus raamatupidamise aastaaruande kohta ei hõlma muud informatsiooni ja me ei tee selle kohta mingis vormis kindlustandvat järeldust. Seoses meie raamatupidamise aastaaruande auditiga on meie kohustus lugeda muud informatsiooni ja kaaluda seda tehes, kas muu informatsioon oluliselt lahkneb raamatupidamise aastaaruandest või meie poolt auditi käigus saadud teadmistest või tundub muul viisil olevat oluliselt väärkajastatud. Kui me teeme tehtud töö põhjal järelduse, et muu informatsioon on eespool toodu osas oluliselt väärkajastatud, oleme kohustatud sellest faktist aru andma. Meil ei ole sellega seoses millegi kohta aru anda. Juhtkonna ja nende, kelle ülesandeks on valitsemine, kohustused seoses raamatupidamise aastaaruandega Juhtkond vastutab raamatupidamise aastaaruande koostamise ja õiglase esitamise eest kooskõlas Eesti finantsaruandluse standardiga ja sellise sisekontrolli eest, nagu juhtkond peab vajalikuks, et võimaldada kas pettusest või veast tulenevate oluliste väärkajastamisteta raamatupidamise aastaaruande koostamist. Raamatupidamise aastaaruande koostamisel on juhtkond kohustatud hindama ettevõtte suutlikkust jätkata jätkuvalt tegutsevana, esitama infot, kui see on asjakohane, tegevuse jätkuvusega seotud asjaolude kohta ja kasutama tegevuse jätkuvuse arvestuse alusprintsiipi, välja arvatud juhul, kui juhtkond kavatseb kas ettevõtte likvideerida või tegevuse lõpetada või tal puudub sellele realistlik alternatiiv. Need, kelle ülesandeks on valitsemine, vastutavad ettevõtte raamatupidamise aruandlusprotsessi üle järelevalve teostamise eest. Vandeaudiitori kohustused seoses raamatupidamise aastaaruande auditiga Meie eesmärk on saada põhjendatud kindlus selle kohta, kas raamatupidamise aastaaruanne tervikuna on kas pettusest või veast tulenevate oluliste väärkajastamisteta, ja anda välja vandeaudiitori aruanne, mis sisaldab meie arvamust. Põhjendatud kindlus on kõrgetasemeline kindlus, kuid see ei taga, et olulise väärkajastamise eksisteerimisel see kooskõlas rahvusvaheliste auditeerimise standarditega (Eesti) läbiviidud auditi käigus alati avastatakse. Väärkajastamised võivad tuleneda pettusest või veast ja neid peetakse oluliseks siis, kui võib põhjendatult eeldada, et need võivad üksikult või koos mõjutada majanduslikke otsuseid, mida kasutajad raamatupidamise aastaaruande alusel teevad. Kasutame auditeerides vastavalt rahvusvaheliste auditeerimise standarditele (Eesti) kutsealast otsustust ja säilitame kutsealase skeptitsismi kogu auditi käigus. Me teeme ka järgmist: • teeme kindlaks ja hindame raamatupidamise aastaaruande kas pettusest või veast tuleneva olulise väärkajastamise riskid, kavandame ja teostame auditiprotseduurid vastuseks nendele riskidele ning hangime piisava ja asjakohase auditi tõendusmaterjali, mis on aluseks meie arvamusele. Pettusest tuleneva olulise väärkajastamise mitteavastamise risk on suurem kui veast tuleneva väärkajastamise puhul, sest pettus võib tähendada salakokkulepet, võltsimist, info esitamata jätmist, vääresitiste tegemist või sisekontrolli eiramist; • omandame arusaamise auditi puhul asjassepuutuvast sisekontrollist, et kavandada nendes tingimustes asjakohaseid auditiprotseduure, kuid mitte arvamuse avaldamiseks ettevõtte sisekontrolli tulemuslikkuse kohta; • hindame kasutatud arvestuspõhimõtete asjakohasust ning juhtkonna arvestushinnangute ja nendega seoses avalikustatud info põhjendatust; • teeme järelduse juhtkonna poolt tegevuse jätkuvuse arvestuse alusprintsiibi kasutamise asjakohasuse kohta ja saadud auditi tõendusmaterjali põhjal selle kohta, kas esineb olulist ebakindlust sündmuste või tingimuste suhtes, mis võivad tekitada märkimisväärset kahtlust ettevõtte suutlikkuses jätkata jätkuvalt tegutsevana. Kui me teeme järelduse, et eksisteerib oluline ebakindlus, oleme kohustatud juhtima vandeaudiitori aruandes tähelepanu raamatupidamise aastaaruandes selle kohta avalikustatud infole või kui avalikustatud info on ebapiisav, siis modifitseerima oma arvamust. Meie järeldused põhinevad vandeaudiitori aruande kuupäevani saadud auditi tõendusmaterjalil. Tulevased sündmused või tingimused võivad siiski kahjustada ettevõtte suutlikkust jätkata jätkuvalt tegutsevana; • hindame raamatupidamise aastaaruande üldist esitusviisi, struktuuri ja sisu, sealhulgas avalikustatud informatsiooni, ning seda, kas raamatupidamise aastaaruanne esitab aluseks olevaid tehinguid ja sündmusi viisil, millega saavutatakse õiglane esitusviis. Me vahetame nendega, kelle ülesandeks on valitsemine, infot muu hulgas auditi planeeritud ulatuse ja ajastuse ning märkimisväärsete auditi tähelepanekute kohta, sealhulgas mis tahes sisekontrolli märkimisväärsete puuduste kohta, mille oleme tuvastanud auditi käigus. /digitaalselt allkirjastatud/ Sander Kallasmaa Vandeaudiitori number 447 Baker Tilly Baltics OÜ Audiitorettevõtja tegevusloa number 84 Järve tn 2, Tallinn, Harju maakond, 11314 27. veebruar 2024  AS TEEDE TEHNOKESKUS KORRALISE ÜLDKOOSOLEKU OTSUS 29.04.2024 nr 17 AKTSIASELTSI ÄRINIMI, REGISTRIKOOD JA ASUKOHT AS Teede Tehnokeskus, registrikood 10701123, asukoht Väike-Männiku 26, Tallinn, Harju maakond, Eesti Vabariik OTSUSE TEGEMISE AEG JA KOHT Otsus on tehtud 19.04.2024. a kell 12:00 kuni 12:30 ministeeriumide ühishoones, aadressil Tallinnas Suur-Ameerika 1, toimunud aktsionäride korralisel üldkoosolekul. AINUAKTSIONÄR Eesti Vabariik, keda seaduse alusel esindab osalust valitseva ministrina majandus-ja infotehnoloogiaminister Tiit Riisalo. Aktsiate/häälte arv: 10 554 Tutvunud AS Teede Tehnokeskus 2023. a majandusaasta aruandega ja sõltumatu vandeaudiitori aruandega, samuti nõukogu poolt esitatud kirjaliku aruandega, lähtudes äriseadustiku § 278, § 279, § 298 lõikes 1, § 305 lõikes 1, § 334 lõikes 1 ja § 335 lõikes 1 sätestatust, Vabariigi Valitsuse 19.04.2024 korraldusest nr 82 ning kooskõlas AS Teede Tehnokeskus põhikirjaga: AKTSIASELTSI KORRALINE ÜLDKOOSOLEK OTSUSTAS 1. Kinnitada AS Teede Tehnokeskus 2023. a majandusaasta aruanne (Lisa 1). 2. Kinnitada AS Teede Tehnokeskus jaotamata eelmiste perioodide jaotamata kasum 31.12.2023.a. seisuga 776 040 eurot ja jaotada aruandeaasta puhaskasum summas 102 915 eurot järgmiselt: 2.1 maksta aktsionärile dividendidena 80 000 eurot; 2.2 kanda jaotamata kasumisse 22 915 eurot.  3. Kinnitada AS Teede Tehnokeskus põhikiri uues redaktsioonis (Lisa 2). 4. Tunnistada kehtetuks 09.05.2019 korralisel üldkoosolekul kinnitatud AS Teede Tehnokeskus põhikiri (muudetus ainuaktsionäri 01.11.2023 otsusega nr 1.1-5/23-054). Korralisel üldkoosolekul käsitleti omaniku ootuste täitmist 2023. aastal. Omaniku ootustes kinnitatud strateegilised ja finantseesmärgid on saavutatud ning kokkuvõttes on osaluse valitseja hinnang äriühingule seatud omaniku ootustes kinnitatud strateegiliste ja finantseesmärkide täitmise kohta väga hea. Koosoleku juhataja ainuaktsionäri õiguste teostaja ülesannetes /allkirjastatud digitaalselt/ Tiit Riisalo majandus- ja infotehnoloogiminister