Programmi EE_Research juhtimiskulude kontroll-leht

Kontroll-leht Norra ja EMP toetuste tehnilise abi ja kahepoolsete suhete fondi RKA kulude ja PO juhtimiskulude kontrollimisel Meetme nr 2014-2021.1.3 Balti teaduskoostööprogramm Toetuse saaja Haridus- ja Teadusministeerium Projekti nr 2014-2021.1.03.18-0002 Balti teaduskoostööprogrammi juhtimiskulud Finantsvahearuande nr IFR8; IFR9 Maksekorralduse nr SFOSis PO7678; PO13871 Maksetaotlustes abikõlblik summa kokku EUR 65 988,98 Valimi moodustamise Valimi alusel kontrollitud Kontrolli ulatus: aluseks olev abikõlblik summa kokku EUR summa* EUR Kontrolli on teostatud riskipõhiselt 21,92% ulatuses 58 559,02 12 837,66 valimi aluseks olevast summast *abikõlblikust summast on maha arvatud ühtse määra alusel tehtud kulud Lõplik maksetaotluste kontrolli info: Summa EUR SFOS MT/KD Maksetaotlustes kajastatud abikõlblikud kulud 65 998,98 Kontrolli käigus tuvastatud mitteabikõlblikud kulud 0,00 Lõplikud abikõlblikud kulud perioodis 65 998,98 Haridus- ja Noorteameti A.Lepik palgakulude ridadel (november 2022, detsember 2022) kuludokumendi kirjelduse lahtris Kontrolli järeldus: vale töölepingu number: A.Lepik TL 3-2/229, kehtiv TL 1.4-1/20/220; Tähelepanek ei oma finantsmõju. Kontroll-lehtedel kontroll-kohtade täitmisel teha märge: JAH veeru lahtrisse, kui tingimus on täielikult täidetud EI veeru lahtrisse, kui tingimus pole täidetud, sh kui on rikutud protseduuri- või menetlusreegleid (lisada faktipõhine lühiinfo tuvastatud vastuolu kohta) MK veeru lahtrisse, kui tingimus ei kohaldu Kontroll-lehel kasutatud lühendid: MT - maksetaotlus kulude hüvitamiseks KD - kuludokument RHS - Riigihangete seadus ÜM - Ühendmäärus (Perioodi 2014-2020 struktuuritoetusest hüvitatavate kulude abikõlblikuks lugemise, toetuse maksmise ning finantskorrektsioonide tegemise tingimused ja kord) N/EMP RM Norra finantsmehhanismi 2014-2021 rakendusmäärus N/EMP tingimused ja kord Aastatel 2014-2021 EMP ja Norra finantsmehhanismist vahendite taotlemise ja kasutamise tingimused ja kord  KULUDOKUMENTIDE KONTROLL I kontrollija Nr Kontroll-koht Viide Märkused JAH EI MK Esitatud kulud on tekkinud ja tõendatud abikõlblikkuse perioodil, kuid ÜM § 2 lg 3-4 enne toetuse väljamaksmist. N/EMP tingimused 1 ja kord § 6, § 8 x N/EMP RM art 8.2, art 8.10 Kulu on põhjendatud, tõhus, sisult arusaadav ning sobiv ja vajalik projekti ÜM § 2 lg 2 2 eesmärkide saavutamiseks. Kulu abikõlbliku osa proportsiooni x arvutuskäik on põhjendatud ja arusaadav N/EMP RM art 8.2 Järgitud on RHSi ja asutuse hankekorda. Kui MT sisaldab riigihangetega RH 231733 kontrollitud. RH 232926 (algatatud 22.02.2021). TPK 3.2.2: Kui riigihanke raames seotud kulutusi, on vastavad riigihanked kontrollitud SF või Norra/EMP tehtavate kulutuste abikõlblik maksumus käibemaksuta projektis jääb alla STS § 28 lõikes 3 rakendussüsteemis eraldi kontroll-lehe alusel. sätestatud riigihanke eeldatava maksumuse piirmäära, siis riigihanget ei kontrollita (st. koordinaator ÜM § 2 lg 2 3 x ei kontrolli riigihanke vastavust RHS-le). STS § 28 lõikes 3 nimetatud 20 000-eurost piirmäära ilma km- N/EMP RM art 8.15 ta rakendatakse alates 18.07.2020 algatatud hangetele ning 5 000-eurost piirmäära ilma km-ta rakendatakse enne 18.07.2020 algatatud hangetele. Kui käibemaks on abikõlblik, on see kooskõlas käibemaksu abikõlblikkuse ÜM § 4 4 reeglitega. x p 11 Raamatupidamise algdokumendid on vormistatud vastavalt 5 raamatupidamisseaduse § 7 sätestatud nõuetele. RPS § 7 x Projektiga seotud kulud on toetuse saaja (ja partneri) raamatupidamises N/EMP RM art 6 eristatud 8.2.2(e) x Personalikulude arvestamisel on jälgitud lubatud põhimõtteid. Ekspertide tasude vormistamise esildisel on fikseeritud nii brutotasu kui ka netotasu. Kontaktisik ..... kinnitab, et kõik nimetatud käsundisaajad on täitnud käsundi nõuetekohaselt ning käsundiandja kannab igale käsundisaajale üle väljamaksmisele kuuluva summa viissada eurot. Tasumisele kuuluvad ÜM § 3 brutosummad on järgmised: 7 N/EMP RM art x -A.M. - 635,16 EUR 8.3.1(a), art 8.3.1(b) A.M kättesaadud netotasu on EUR 489,84. Koostatud esildises 04.02.2022 on vastuolu. Soovitame edaspidi fikseerida esildistes vaid brutotasu (see on kajastatud ka VÕS lepingus), kuna palga väljamaksmisel on erinevaid asjaolusid, mis ilmnevad alles palgalehe koostamise käigus. Kaudsete kulude hüvitamine on tehtud õigetel alustel ning aritmeetiliselt 8 N/EMP RM art 8.5 x õigesti kajastatud. 9 Esitatud on kõik küsitud dokumendid. x 10 Muud tähelepanekud x Kinnitan andmete õigsust Nimi/kuupäev Kontroll-lehe täitja: Liina Thalfeldt 21.09.2023 Kontroll-lehe kontrollija: Tõnis Virovere Kontroll-lehe kinnitaja: Karin Viikmaa