Päring

Saatja: "Helen Kaur" <[email protected]> Saaja: "RAM Info" Teema: Päring rahapesu tõkestamise seaduse kohta Kuupäev: 2024-12-10 14:09 Tähelepanu! Tegemist on välisvõrgust saabunud kirjaga. Tundmatu saatja korral palume linke ja faile mitte avada. Tere uurime seadusandja seisukohta järgneva RahaPTS § kohta (olles raamatupidamisteenuse osutaja): § 19. Hoolsusmeetmete kohaldamise kohustus (1) Kohustatud isik kohaldab hoolsusmeetmeid: 2) ärisuhte väliselt tehingute juhuti tegemisel või vahendamisel, kui tehingu väärtus on vähemalt 15 000 eurot või sellega võrdväärne summa muus vääringus, sõltumata sellest, kas rahaline kohustus täidetakse tehingus ühe maksena või mitme omavahel seotud maksena kuni üheaastase perioodi jooksul, kui seaduses ei ole sätestatud teisiti; Palume teie kommentaari, kas Eesti teenusepakkujate (raamatupidamisteenuse pakkujad, maksunõustajad jne) osas on antud säte üldse kohaldatav (nn ühekordne lepinguväline nõustamine) või peavad need teenusepakkujad looma iga nõustamise korral ärisuhte (lepinguline suhe koos hoolsusmeetmete kohaldamisega)? Kui on kohaldatav, siis kas on olemas ka määratlus selle ühekordse nõustamise kohta (üks e-mail, üks videokõne vms)? Täpsustan, et soovime vältida olukorda, kus „ühekordne“ nõustamine ei vasta enam seaduse seisukohalt RahaPTS § 19 lg 1 p-le 2 ning tegelikult tuleb ikkagi hoolsusmeetmeid kohaldada kohe algusest (tegemist ikkagi ärisuhtega). Kui kohustatud isik saab selle ärisuhte mõiste ise enda kontekstis määratleda, siis kas tuleks seda teha protseduurireeglites? Best regards/Lugupidamisega, Helen Kaur Senior Legal Advisor Leinonen OÜ <mailto:[email protected]> [email protected] +372 55 90 1406 <http://www.leinonen.eu/> www.leinonen.eu <https://www.linkedin.com/company/leinonen-group/> Note. All Leinonen Estonia employees will be on a Christmas holiday from 23rd to 27th of December. Our office will be closed during this time.