Teade

Teie 25.02.2022 Instacoins Estonia OÜ Meie 05.04.2022 nr 1.4-1/2038-2 [email protected]> Info eelnõu 507 SE ettepanekutest Austatud härra Basjul Olete pöördunud Rahandusministeeriumi poole palvega selgitada rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seaduse (edaspidi RahaPTS) 15. märtsil 2022 jõustunud sätteid. Rahandusministeerium käsitleb teie päringut selgitustaotlusena märgukirjale ja selgitustaotlusele vastamise ning kollektiivse pöördumise esitamise seaduse § 3 mõistes. Nimetatud sätte kohaselt annab riigi- ja kohaliku omavalitsuse üksuse asutus tasuta selgitusi tema poolt väljatöötatud õigusaktide, nende eelnõude ja asutuse tegevuse aluseks olevate õigusaktide ning asutuse pädevuse ja õigusloome tegevuse kohta. Rahandusministeerium saab selgitada RahaPTS sätete sisu ja eesmärki, kuid rõhutame, et sätete kohaldamine elulistele asjaoludele on seaduse subjektide ning järelevalveasutuste ülesanne. Õigusalased selgitused ei ole õigusabi. Vaidluse korral on seaduse tõlgendamise pädevus ainult kohtul. Eelnõuga 507SE otsustati RahaPTSi täiendada virtuaalvääringute teenusepakkujate seniseid kohustusi täpsemalt selgitavate sätetega. Muu hulgas täiendati seaduse §-i 25 (krediidiasutuse, finantseerimisasutuse, virtuaalvääringu teenuse pakkuja ja Eesti Panga kohaldatavate hoolsusmeetmete erisused) lõikega 28, mille kohaselt olukorras, kus saaja virtuaalvääringu rahakotil puudub virtuaalvääringu teenuse pakkuja või saaja teenusepakkuja ei ole võimeline andmeid vastu võtma või töötlema, loetakse käesoleva paragrahvi lõikes 27 kirjeldatud kohustus täidetuks, kui tehingu algataja virtuaalvääringu teenuse pakkuja tagab tehingute jälgimise reaalajas ja iga tehingu riskianalüüsi, kasutades selleks ette nähtud tehnoloogilist lahendust, ning kui tehingu algataja virtuaalvääringu teenuse pakkuja säilitab käesoleva paragrahvi lõigetes 24 ja 25 nimetatud andmed viisil, mis võimaldab need järelevalve- või uurimisasutuse vastavasisulise päringu korral viivitamata esitada. Lõikes 27 kohustatakse tehingu algataja virtuaalvääringu teenuse pakkujat edastama seaduses nimetatud andmed viivitamata ja turvaliselt saaja virtuaalvääringu teenuse pakkujale. Andmete edastamise võib korraldada koos maksejuhiste kogumi edastamisega saaja virtuaalvääringu teenuse pakkujale või saaja krediidi- või finantseerimisasutusele. Teie tõstatatud probleem seisneb selles, et praktikas kasutatakse erinevaid tüüpe virtuaalvääringute rahakotte, näiteks litsentseeritud virtuaalvääringu teenusepakkujale kuuluv rahakott, litsentsimata või tundmatule virtuaalvääringu teenusepakkujale kuuluv kasusaaja rahakott või lihtsalt kasusaajale kuuluv rahakott. Isegi tuntud ja usaldusväärsed ning valdkonna parimad tehnoloogiliste lahenduste pakkujad nagu näiteks Chainalysis ei suuda alati eristada ega tuvastada rahakoti tüüpi. Samal ajal, kuigi seadusest seda otsesõnaliselt ei Suur-Ameerika 1 / 10122 Tallinn / 611 3558 / [email protected] / www.rahandusministeerium.ee registrikood 70000272 tulene, tundub, et selle võimekuse olemasolu virtuaalvääringu teenusepakkujatel justnagu eeldatakse. Leiate, et RahaPTS § 25 lõikes 28 rakendamisel tuleb arvestada tehnoloogiliste lahenduste võimekuse piiratusega eristada ja tuvastada virtuaalvääringu rahakoti tüüpi. Vastuseks selgitame, et RahaPTS kuulub virtuaalvääringu teenusepakkujate poolt kohaldamisele tervikuna. Virtuaalvääringu teenusepakkuja on kohustatud isikuks RahaPTS § 2 lõike 1 punkti 10 kohaselt ning § 2 lõike 5 järgi kohaldatakse virtuaalvääringu teenuse pakkujatele RahaPTS-s finantseerimisasutuste kohta sätestatut. RahaPTS § 10 kohaselt peab kohustatud isik määrama enda riskiisu, võttes arvesse riske, mida kohustatud isik on valmis võtma või mida ta soovib vältida seoses oma majandustegevusega, ning kvalitatiivseid ja kvantitatiivseid kompensatsioonimehhanisme, nagu planeeritav tulu, kapitali või muude likviidsete vahendite abil rakendatavad meetmed või teised asjaolud, nagu maine riskid ning rahapesu ja terrorismi rahastamise või muu ebaeetilise tegevusega kaasnevad õiguslikud ja muud riskid. Paragrahvi 13 lõike 3 järgi määrab kohustatud isik riskiisu piiritledes kindlaks äritegevuse käigus pakutavate toodete ja teenuste mahu ning ulatuse, samuti riskijuhtimise mudeli, millega täpsustatakse konkreetseteks olukordadeks riske maandavad meetmed. Sätteid kogumis rakendades peab virtuaalvääringu teenusepakkuja otsustama, kuidas § 25 lõike 28 rakendamiseks tehakse kindlaks, kas a) virtuaalvääringu saaja rahakotil on teenusepakkuja, b) kas teenusepakkuja on võimeline andmeid vastu võtma ning c) kas teenusepakkuja on võimeline andmeid töötlema. Selleks peab virtuaalvääringu teenusepakkuja otsustama ka selle, milliseid meetmeid millises mahus rakendada, ning milliste tehingute tegemisest tuleb liigse riski tõttu keelduda, näiteks põhjusel, et virtuaalvääringu teenusepakkujal puudub võimalus § 25 lõike 28 rakendamise otsustamiseks teavet koguda. Seadus ei kohusta teenusepakkujat kasutama tehnoloogilist lahendust, see, milliseid meetmeid ja vahendeid on kohane ja vajalik kasutada, on teenusepakkuja enda otsustada. Juhime aga tähelepanu § 25 lõikest 1 tulenevale keelule, mille kohaselt ei tohi finantseerimisasutus osutada teenuseid, mida on võimalik kasutada ilma tehingus osalevat isikut tuvastamata ja esitatud teavet kontrollimata. Kui virtuaalvääringu saaja rahakotil puudub teenusepakkuja või juhul, kui – ükskõik, millisel protseduurireeglites kirjeldatud põhjusel – on virtuaalvääringu teenusepakkuja leidnud, et saaja teenusepakkuja ei ole võimeline andmeid vastu võtma või neid andmeid töötlema, saab virtuaalvääringu teenusepakkuja otsustada § 25 lõike 28 rakendamisel andmete edastamise kohustuse täidetuks loetuks läbi tehingute reaalajas jälgimise ja iga tehingu riskianalüüsi. Lugupidamisega (allkirjastatud digitaalselt) Evelyn Liivamägi finants- ja maksupoliitika asekantsler Lisaadressaat: Rahapesu Andmebüroo Sören Meius 611 3630, [email protected] 2