Sissetulev kiriAvalik
Selgitustaotlus
Rahapesu Andmebüroo · 23. november 2021
Seotud ettevõtted
- Viit
- 6-3/504-1
- Registreeritud
- 23. november 2021
- Dokumendi liik
- Sissetulev kiri
- Adressaat
- Thompson&Stein Accounting OÜ
- Saabumis/saatmisviis
- e-post
- Funktsioon
- 6 MAJANDUSTEGEVUSE LOA TAOTLUSTE LAHENDAMINE JA SOBIVUSMENETLUSED
- Sari
- 6-3 Kirjavahetus majandustegevuse lubade menetluses
- Toimik
- 6-3/2021
- Vastutaja
- Struktuurüksus on tunnistatud asutusesiseseks kasutamiseks (alus: RahaPTS § 53 lg 4)
- Lahendamise tähtaeg
- 23. detsember 2021
Sisu (failidest)
Saatja: Ksenia Shinwari <[email protected]>
Saadetud: 23.11.2021 13:59
Adressaat: RAB rahapesu <[email protected]>
Teema: Kohustatud isik
Tere,
Tekkis küsimus kohustatud isiku mõiste kohta.
Seaduses on öeldud:
§ 2.
(1) Käesolevat seadust kohaldatakse järgmiste isikute majandus-, kutse- ja ametitegevuses:
8) raamatupidamise või maksustamise valdkonnas nõustamisteenuse pakkujad;
Kui klient on tellinud raamatupidamisteenust firma A käest, leping on samuti tal sõlmitud
firmaga A, aga raamatupidamist teeb kliendile alltöövõtuna firma B (B-l leping A-ga).
Kumb raamatupidamisfirma peaks kahtlastest tehingutest teada andma - kas ainult A, kuna tal
leping kliendiga või B või mõlemad?
Lugupidamisega,
Ksenia Shinwari
Thompson&Stein Accounting OÜ