Hr Rain Kaarjas
Edelaraudtee Infrastruktuuri AS
[email protected] Meie: kuupäev digitaalallkirjas
nr 10-5 /00925
Projektiauditi lõpparuande edastamine
Austatud juhatuse liige
Edastame Teile projekti nr 2014-2020.10.02.002.01.15-0004 „Tallinn-Rapla raudteelõigu
rekonstrueerimine reisirongide piirkiiruste tõstmiseks“ auditi lõpparuande nr CF-104/2017.
Auditi eesmärk oli anda hinnang struktuuritoetuse kasutamisele Vabariigi Valitsuse 7. augusti
2014. a määruse nr 127 „Perioodi 2014-2020 struktuuritoetuse andmise ja kasutamise
auditeerimine” § 4 lõike 1 järgi.
Täname Teid meeldiva koostöö ja osutatud abi eest.
Lugupidamisega
(allkirjastatud digitaalselt)
Kadi Peets
III auditi talituse juhataja
Finantskontrolli osakonna juhataja ülesannetes
Lisa: auditi lõpparuanne (5 lehel)
Sama:
Hr Raigo Uukkivi, Tehnilise Järelevalve Amet (
[email protected]).
Teadmiseks:
Pr Kadri Simson, Majandus- ja Kommunikatsiooniministeerium (
[email protected]);
Pr Kaie Koskaru-Nelk, Rahandusministeerium (
[email protected]);
Pr Karin Viikmaa, Rahandusministeerium (
[email protected]).
Ingrid Kuld
611 3294,
[email protected]
Endla 13 / 10122 Tallinn / 611 3558 /
[email protected] / www.rahandusministeerium.ee /
registrikood 70000272
Euroopa Ühtekuuluvusfondi projekti nr
2014-2020.10.02.002.01.15-0004
“Tallinn-Rapla raudteelõigu rekonstrueerimine
reisirongide piirkiiruste tõstmiseks ”
PROJEKTIAUDIT
toetuse saaja: Edelaraudtee Infrastruktuuri AS
rakendusüksus: Tehnilise Järelevalve Amet
Lõpparuanne nr CF-104/2017
30.01.2017
KOKKUVÕTE AUDITI TULEMUSTEST
Auditi tulemus:
Auditi töörühm jõudis auditi toimingute läbiviimise tulemusena järeldusele, et toetuse saaja tegevus
projekti rakendamisel on olulises osas1 vastavuses kehtivate õigusaktidega.
Märge struktuuritoetuse registris:
märkusteta.
Projektiaudit on läbi viidud vastavuses rahvusvaheliste siseauditeerimise kutsetegevuse standarditega.
Projektiauditi lõpparuanne avalikustatakse Rahandusministeeriumi koduleheküljel.
Täname auditeeritavat auditi läbiviimise ajal osutatud kaasabi, vastutulelikkuse ja koostöö eest.
1
Auditi töörühm on teostanud auditi toimingud asjatundlikult ja nõutava ametialase hoolsusega. Auditi tulemusena antakse auditeeritud objekti kohta
põhjendatud kindlustunne, võttes arvesse võimalikku auditi riski, et isegi suhteliselt olulised ebatäpsused võivad jääda avastamata.
2
A - OSA
1. Auditi objekt ja auditeeritud kulud
1.1 PROJEKTI ÜLDANDMED
1.1.1 Rakenduskava Ühtekuuluvuspoliitika fondide rakenduskava 2014-2020
1.1.2 Prioriteetne suund 10. Jätkusuutlik transport
1.1.3 Meede 10.2 Raudteeliikluse arendamine ja erinevate liikumisviiside
ühendamine
1.1.4 Meetme tegevus 10.2.2 Raudteelõikude rekonstrueerimine või uuendamine
1.1.5 Projekti number struktuuritoetuse 2014-2020.10.02.002.01.15-0004
registris (edaspidi SFOS):
1.1.6 Projekti nimetus: Tallinn-Rapla raudteelõigu rekonstrueerimine reisirongide
piirkiiruste tõstmiseks
1.1.7 Toetuse saaja: Edelaraudtee Infrastruktuuri AS
1.1.8 Toetuse saaja kontaktisik: Hannes Taube
1.1.9 Taotluse rahuldamise otsuse Tehnilise Järelevalve Ameti peadirektori 01.07.2015. a käskkiri nr
(otsuse muutmise) number ja kuupäev: 1-10/15-160
1.1.10 Rakendusüksus: Tehnilise Järelevalve Amet
1.1.11 Projekti kulude abikõlblikkuse 1.01.2015 – 31.12.2017
periood:
1.2 AUDITI LÄBIVIIMISE INFO
Alus: Perioodi 2014-2020 struktuuritoetuse seaduse § 11 lg 3 ning
Rahandusministeeriumi finantskontrolli osakonna
struktuuritoetuse auditeerimise 2016. a tööplaan2.
Eesmärk:
Hinnang struktuuritoetuse eesmärgipärasele ja õiguspärasele
kasutamisele vastavalt Vabariigi Valitsuse 07.08.2014. a
määruse nr 127 „Perioodi 2014-2020 struktuuritoetuse andmise
ja kasutamise auditeerimine ” § 4 lõikele 1.
Auditi läbiviija(d):
Ingrid Kuld, Rahandusministeerium, Finantskontrolli osakond, I
auditi talituse audiitor (auditi juht);
Kai Paalberg, Rahandusministeerium, Finantskontrolli osakond, I
auditi talituse juhtaja (auditi eest vastutav isik)
2
Tööplaan koostatakse lähtuvalt statistilise valimi moodustamise metoodikast, mille kohaselt on kõikidel projektidel võrdne
võimalus valimisse sattuda.
3
Läbiviimise aeg:
2.01.2017 – 30.01.2017
Metoodika: Rahandusministeeriumi finantskontrolli osakonna “Projektiauditi
käsiraamat”.
Toimingud toetuse saaja juures: Kohapealsete toimingute käigus projekti rakendamisega seotud
isikute intervjueerimine ning järgneva analüüs ja hindamine:
• projekti tegelik teostamine,
• projekti rakendamist kajastav dokumentatsioon,
• kulude abikõlblikkus,
• projektiga seotud raamatupidamise korraldus,
• omafinantseeringu olemasolu,
• struktuurifondide sümboolika kasutamine.
1.3 AUDITEERITUD KULUD
1.3.1 Projekti deklareeritud kulude 809 149,36 eurot
üldkogum, millele antakse hinnang
(eurodes):
1.3.2 Deklareeritud kulude aluseks olevad SFOS nr 42874; 7.11.2016, 809 149,36 eurot.
SFOSi väljamaksed (SFOS nr, kuupäev,
abikõlblik summa eurodes):
1.3.3 Valimi suurus (eurodes; %)3: 809 149,36 eurot - 100%
1.3.4 Tuvastatud mitteabikõlblikud kulud (eurodes): 0 eurot
1.3.5 Leitud vea määr (%)4: 0%
2. Piirangud
Käesolev aruanne on koostatud sõltumatuse ja objektiivsuse põhimõtetest lähtudes.
Perioodi 2014-2020 struktuuritoetuse seaduse § 24 punkti 10 alusel on toetuse saaja kohustatud andma audiitori
kasutusse tema nõutavad andmed ja dokumendid ning võimaldama audiitoril viibida projektiga seotud ruumides ja
territooriumil. Eelnevast tulenevalt järeldavad audiitorid, et kõik auditi käigus esitatud andmed ning muu suuline ja
kirjalik teave kajastavad projekti raames teostatud tegevusi korrektselt ja tegelikkusele vastavalt ning on piisavad
projektidele hinnangu andmiseks. Täiendava, audiitoritele mitteesitatud / mitteteadaoleva informatsiooni korral oleksid
audiitorite järeldused võinud olla teistsugused.
3
Kui ei auditeeritud valimi alusel, märgitakse valimi suuruseks üldkogum eurodes ja auditeeritud kulude osakaaluks üldkogumist 100%.
4
Mitteabikõlblike kulude osakaal tegelikult auditeeritud kuludest (%). Kui auditeeriti valimi alusel, siis mitteabikõlblike kulude osakaal valimi
mahust.
4
B-OSA
AUDITI TULEMUSED
1. Struktuuritoetuse eesmärgipärane kasutamine
Struktuuritoetust on kasutatud olulises osas otstarbekalt ja sihipäraselt, vastavalt struktuuritoetuse taotluse
rahuldamise otsuses toodud eesmärkidele ja tingimustele.
2. Raamatupidamisarvestuse õigsus
Struktuuritoetuse saaja projektiga seotud raamatupidamisarvestus vastab olulises osas kehtivatele õigusaktidele.
3. Struktuuritoetuse maht ning ajastus
Struktuuritoetuse andmine on toimunud olulises osas ettenähtud mahus ja õigeaegselt ning omafinantseering on
tagatud.
4. Hangete läbiviimine
Struktuuritoetuse saaja on hanked läbi viinud olulises osas vastavalt kehtivatele õigusaktidele.
5. Riigiabi andmine
Toetus ei sisalda riigiabi andmist ega vähese tähtsusega abi.
6. Teavitamine ja avalikustamine
Struktuuritoetuse saaja on toetuse kasutamisest teavitamisel ning avalikustamisel järginud olulises osas kehtivaid
õigusakte.
Kinnitame lõpparuande 5 leheküljel.
Auditi eest vastutav isik: Auditi juht:
(allkirjastatud digitaalselt) (allkirjastatud digitaalselt)
Kai Paalberg Ingrid Kuld
I auditi talituse juhataja I auditi talituse audiitor
Finantskontrolli osakond Finantskontrolli osakond
Tallinn, 30.01.2017
5