AS Eesti Varude Keskus korralise üldkoosoleku otsus 08.05.2023

AS EESTI VARUDE KESKUS NÕUKOGU 03 . 0 4 .202 3 OTSUS AS Eesti Varude Keskuse 2022. majandusaasta aruande ja kasumi jaotamise ettepaneku heakskiitmine Kiita heaks AS Eesti Varude Keskuse 2022. majandusaasta aruanne ja kasumi jaotamise ettepanek ning esitada need üldkoosolekule kinnitamiseks (lisatud). (allkirjastatud digitaalselt) (allkirjastatud digitaalselt) Timo Tatar Viola Murd nõukogu esimees (allkirjastatud digitaalselt) (allkirjastatud digitaalselt) Mart Raamat Jaan Lepp (allkirjastatud digitaalselt) (allkirjastatud digitaalselt) Raul Puusepp Erkki Tori AS Eesti V arude Keskus e juhatuse ettepanek üldkoosolekule 20 2 2 . majandusaasta kasumi jaotamiseks AS-i Eesti Varude Keskus 2022. a. majandusaasta kasum oli 10 463 106 eurot ja eelmiste perioodide jaotamata kasum 4 523 616 eurot. Juhatus teeb ettepaneku jaotada 202 2 . majandusaasta kasum järgnevalt : Suurendada kohustuslikku reservkapitali 523 156 eurot. Jätta vedelkütuse varumaksete ülejäägi reserv muutmata. Paigutada aruandeperioodil vedelkütuse rotatsiooniga teenitud tulu 3 789 688 eurot varude rotatsiooni reservi. Jätta rahavoo riskimaandusinstrumentide reserv muutmata. Jätta 2022. majandusaasta kasumist ja eelmiste perioodide jaotamata kasumist osanikule dividendid jaotamata. Kasumi jaotamise ettepanek Eelmiste perioodide jaotamata kasum seisuga 31.12.2022 4 523 616 2022. a. majandusaasta kasum (kahjum) 10 463 106 Kokku (vastavalt 2022. a. majandusaasta aruandele) 14 986 722 Kohustusliku reservkapitali suurendamine 523 156 Jaotamata kasum peale kohustusliku reservkapitali suurendamise otsust 14 463 566 Muutused muudes reservides Vedelkütuse varumaksete reservi muutus 0 Varude rotatsioonide reservi suurendamine 3 789 688 Rahavoo riskimaandamisinstrumentide reservi muutus 0 Kokku muude reservide muutus 3 789 688 Jaotamata kasum peale kasumi jaotamise otsust 10 673 878 Selgitus Eelmiste perioodide jaotamata kasum oli 202 2 .a. bilansipäeva seisuga 4 523 616 eurot. Ettevõtte muude reservide, mille hulgas on kajastatud vedelkütuse varumaksete ülejäägi reserv, vedelkütusevarude rotatsioonide reserv ja rahavoo riskimaandamisinstrumentide reserv, lõppsaldo oli 17 501 178 eurot. Juhatus teeb ettepaneku kanda aruandeperioodi varude rotatsiooni ga seotud kasum 3 789 688 eurot vedelkütuse rotatsiooni reservi suurendamiseks ja suurendada ettevõtte kohustuslikku reservkapitali 523 156 euro võrra. Peale reservide muut mist jääb EVK muude reservide lõppsaldoks 21 290 866 eurot. Äriseadustiku §-st 336 ja ja EVK põhikirjast tulenevalt on EVK kohustatud moodustama puhaskasumist reservkapitali, mille suurus peab olema vähemalt 1/10 aktsiakapitalist. Igal majandusaastal tuleb reservkapitali kanda vähemalt 1/20 puhaskasumist. Kui reservkapital saavutab põhikirjas ettenähtud suuruse, lõpetatakse reservkapitali suurendamine puhaskasumi arvelt. 2022.a. majandustulemuste põhjal tuleb reservkapitali eraldada vähemalt 5% puhaskasumist, s o 10 463 106 eurost 5% ehk 523 156 eurot. Kohustusliku reservkapitali saldo oli 2022.a. bilansipäeva seisuga 1 438 492 eurot. Seega kujuneks peale 2022.a. kasumi jaotamist EVK kohustuslikuks reservkapitaliks 1 931 648 eurot. Vedelkütusevaru seaduse § 10 lõike 4 kohaselt tuleb kalendriaastal ülelaekunud varumakse summa võtta arvesse tuluna järgmise perioodi varumakse määra kehtestamisel ja seda ei ole lubatud arvestada jaotamata kasumi hulka. Varasematel perioodidel ülelaekunud varumakse kajastatakse vedelkütuse varumaksete ülejäägi reservina. Reservi lõppsaldo oli 2022.a. bilansipäeva seisuga 1 367 239 eurot. 2022.a. varumakse tulu oli 5 172 045 eurot, vastates vedelkütusevaru haldamise kuludele. Kuna varumakse ülelaekumist ei toimunud, ei tee juhatus ettepanekut reservi muutmiseks. Vedelkütusevarude rotatsioonide reserv on loodud tulevaste perioodide varude rotatsioonide võimaliku kahjumi katmiseks. Reservi lõppsaldo oli 2022.a. bilansipäeva seisuga 16 133 939 eurot. Ettevõte teenis 2022.a. varude rotatsioonist kasumit 3 789 688 eurot. Juhatus teeb ettepaneku tõsta rotatsiooni kasumi arvelt vedelkütusevarude rotatsiooni reservi. Peale reservi muutmist kujuneb lõppsaldoks 19 923 627 eurot. Rahavoo riskimaandamisinstrumentide reservis kajastatakse tuletisinstrumentide õiglase väärtuse muutuse efektiivset osa. 2022.a. bilansipäeva seisuga oli rahavoo riskimaandamisinstrumentide reservi saldo 0. Kuna ettevõttel puudusid bilansipäeval pooleliolevad tuletisinstrumentidega seotud tehingud, ei tee juhatus ettepanekut reservi muutmiseks. EVK omaniku ootuste kohaselt eeldatakse ettevõttelt omanikutulu teenimist vastavalt turu olukorrale läbi tegevusvaru efektiivse roteerimise ja ülevaru kasumliku müügi või delegeerimise. Kuna EVK 2022. majandusaasta tulu moodustus riigieelarvest eraldatud tegevuskulude sihtfinantseerimisest ning vedelkütuse roteerimisest, mille osas omanik eeldab, et teenitud omanikutulu tuleb esmajärjekorras suunata riigi tegevusvaru moodustamise ning haldamise kulude katteks, on juhatuse hinnangul otstarbekas ettevõttele dividenditasumise kohustust mitte panna. /allkirjastatud digitaalselt/ /allkirjastatud digitaalselt/ /allkirjastatud digitaalselt/ Ando Leppiman Priit Ploompuu Priit Enok Juhatuse esimees Juhatuse liige Juhatuse liige SÕLTUMATU VANDEAUDIITORI ARUANNE AS Eesti Varude Keskus aktsionärile Arvamus Oleme auditeerinud AS Eesti Varude Keskus (ettevõte) raamatupidamise aastaaruannet, mis sisaldab bilanssi seisuga 31.12.2022 ning kasumiaruannet, rahavoogude aruannet ja omakapitali muutuste aruannet eeltoodud kuupäeval lõppenud aasta kohta ja raamatupidamise aastaaruande lisasid, sealhulgas märkimisväärsete arvestuspõhimõtete kokkuvõtet. Meie arvates kajastab kaasnev raamatupidamise aastaaruanne kõigis olulistes osades õiglaselt ettevõtte finantsseisundit seisuga 31.12.2022 ning sellel kuupäeval lõppenud aasta finantstulemust ja rahavoogusid kooskõlas Eesti finantsaruandluse standardiga. Arvamuse alus Viisime auditi läbi kooskõlas rahvusvaheliste auditeerimise standarditega (Eesti). Meie kohustusi vastavalt nendele standarditele kirjeldatakse täiendavalt meie aruande osas „Vandeaudiitori kohustused seoses raamatupidamise aastaaruande auditiga”. Me oleme ettevõttest sõltumatud kooskõlas kutseliste arvestusekspertide eetikakoodeksiga (Eesti) (sh sõltumatuse standardid), ja oleme täitnud oma muud eetikaalased kohustused vastavalt nendele nõuetele. Me usume, et auditi tõendusmaterjal, mille oleme hankinud, on piisav ja asjakohane aluse andmiseks meie arvamusele. Muu informatsioon Juhtkond vastutab muu informatsiooni eest. Muu informatsioon hõlmab tegevusaruannet, kuid ei hõlma raamatupidamise aastaaruannet ega meie vandeaudiitori aruannet. Meie arvamus raamatupidamise aastaaruande kohta ei hõlma muud informatsiooni ja me ei tee selle kohta mingis vormis kindlustandvat järeldust. Seoses meie raamatupidamise aastaaruande auditiga on meie kohustus lugeda muud informatsiooni ja kaaluda seda tehes, kas muu informatsioon lahkneb oluliselt raamatupidamise aastaaruandest või meie poolt auditi käigus saadud teadmistest või tundub muul viisil olevat oluliselt väärkajastatud. Lisaks on meie kohustus avaldada, kas tegevusaruandes esitatud informatsioon on vastavuses kohalduvate seaduses sätestatud nõuetega. Kui me teeme tehtud töö põhjal järelduse, et muu informatsioon on eespool toodu osas oluliselt väärkajastatud, oleme kohustatud sellest faktist aru andma. Meil ei ole sellega seoses millegi kohta aru anda ning avaldame, et tegevusaruandes esitatud informatsioon on olulises osas kooskõlas raamatupidamise aastaaruandega ning kohalduvate seaduses sätestatud nõuetega. Juhtkonna ja nende, kelle ülesandeks on valitsemine, kohustused seoses raamatupidamise aastaaruandega Juhtkond vastutab raamatupidamise aastaaruande koostamise ja õiglase esitamise eest kooskõlas Eesti finantsaruandluse standardiga ja sellise sisekontrolli eest, nagu juhtkond peab vajalikuks, et võimaldada kas pettusest või veast tulenevate oluliste väärkajastamisteta raamatupidamise aastaaruande koostamist. Raamatupidamise aastaaruande koostamisel on juhtkond kohustatud hindama ettevõtte suutlikkust jätkata jätkuvalt tegutsevana, esitama infot, kui see on asjakohane, tegevuse jätkuvusega seotud asjaolude kohta ja kasutama tegevuse jätkuvuse arvestuse alusprintsiipi, välja arvatud juhul, kui juhtkond kavatseb kas ettevõtte likvideerida või tegevuse lõpetada või tal puudub sellele realistlik alternatiiv. Need, kelle ülesandeks on valitsemine, vastutavad ettevõtte raamatupidamise aruandlusprotsessi üle järelevalve teostamise eest. Vandeaudiitori kohustused seoses raamatupidamise aastaaruande auditiga Meie eesmärk on saada põhjendatud kindlus selle kohta, kas raamatupidamise aastaaruanne tervikuna on kas pettusest või veast tulenevate oluliste väärkajastamisteta, ja anda välja vandeaudiitori aruanne, mis sisaldab meie arvamust. Põhjendatud kindlus on kõrgetasemeline kindlus, kuid see ei taga, et olulise väärkajastamise eksisteerimisel see kooskõlas rahvusvaheliste auditeerimise standarditega (Eesti) läbiviidud auditi käigus alati avastatakse. Väärkajastamised võivad tuleneda pettusest või veast ja neid peetakse oluliseks siis, kui võib põhjendatult eeldada, et need võivad üksikult või koos mõjutada majanduslikke otsuseid, mida kasutajad raamatupidamise aastaaruande alusel teevad. Kasutame auditeerides vastavalt rahvusvaheliste auditeerimise standarditele (Eesti) kutsealast otsustust ja säilitame kutsealase skeptitsismi kogu auditi käigus. Me teeme ka järgmist: - teeme kindlaks ja hindame raamatupidamise aastaaruande kas pettusest või veast tuleneva olulise väärkajastamise riskid, kavandame ja teostame auditiprotseduurid vastuseks nendele riskidele ning hangime piisava ja asjakohase auditi tõendusmaterjali, mis on aluseks meie arvamusele. Pettusest tuleneva olulise väärkajastamise mitteavastamise risk on suurem kui veast tuleneva väärkajastamise puhul, sest pettus võib tähendada salakokkulepet, võltsimist, info esitamata jätmist, vääresitiste tegemist või sisekontrolli eiramist; - omandame arusaamise auditi puhul asjassepuutuvast sisekontrollist, et kavandada nendes tingimustes asjakohaseid auditiprotseduure, kuid mitte arvamuse avaldamiseks ettevõtte sisekontrolli tulemuslikkuse kohta; - hindame kasutatud arvestuspõhimõtete asjakohasust ning juhtkonna arvestushinnangute ja nendega seoses avalikustatud info põhjendatust; - teeme järelduse juhtkonna poolt tegevuse jätkuvuse arvestuse alusprintsiibi kasutamise asjakohasuse kohta ja saadud auditi tõendusmaterjali põhjal selle kohta, kas esineb olulist ebakindlust sündmuste või tingimuste suhtes, mis võivad tekitada märkimisväärset kahtlust ettevõtte suutlikkuses jätkata jätkuvalt tegutsevana. Kui me teeme järelduse, et eksisteerib oluline ebakindlus, oleme kohustatud juhtima vandeaudiitori aruandes tähelepanu raamatupidamise aastaaruandes selle kohta avalikustatud infole või kui avalikustatud info on ebapiisav, siis modifitseerima oma arvamust. Meie järeldused põhinevad vandeaudiitori aruande kuupäevani saadud auditi tõendusmaterjalil. Tulevased sündmused või tingimused võivad siiski kahjustada ettevõtte suutlikkust jätkata jätkuvalt tegutsevana; - hindame raamatupidamise aastaaruande üldist esitusviisi, struktuuri ja sisu, sealhulgas avalikustatud informatsiooni, ning seda, kas raamatupidamise aastaaruanne esitab aluseks olevaid tehinguid ja sündmusi viisil, millega saavutatakse õiglane esitusviis. Me vahetame nendega, kelle ülesandeks on valitsemine, infot muu hulgas auditi planeeritud ulatuse ja ajastuse ning märkimisväärsete auditi tähelepanekute kohta, sealhulgas mis tahes sisekontrolli märkimisväärsete puuduste kohta, mille oleme tuvastanud auditi käigus. /digitaalselt allkirjastatud/ Liina Randmann Vandeaudiitori number 661 KPMG Baltics OÜ Narva mnt 5, Tallinn Audiitorettevõtja tegevusloa number 17 31.03.2023  AS Eesti Varude Keskus registrikood: 11124171 KORRALISE ÜLDKOOSOLEKU OTSUS AKTSIASELTSI ÄRINIMI JA ASUKOHT AS Eesti Varude Keskus asukohaga Harju maakond, Tallinn, Kesklinna linnaosa, Veerenni 38B. OTSUSE TEGEMISE AEG JA KOHT Tallinn, 08.05.2023. a. AINUAKTSIONÄR Eesti Vabariik, keda seaduse alusel esindab osalust valitseva ministrina majandus-ja infotehnoloogiaminister Tiit Riisalo. Aktsiate/häälte arv: 3 238 621 ehk 100% aktsiatega esindatud häältest Majandusaasta aruande kinnitamine ja sellega seonduv Kinnitades, et ainuaktsionärile on tutvustatud aktsiaseltsi 2022 majandusaasta aruannet koos sõltumatu vandeaudiitori aruandega (lisa 1), nõukogu aruannet majandusaasta aruande kohta (lisa 2), võttes aluseks äriseadustiku a majandusaasta aruandega ja audiitori järeldusotsusega, aktsiaseltsi nõukogu poolt esitatud kirjaliku aruandega ning lähtudes äriseadustiku § 278, § 279, § 298 lõike, § 305 lg 1, § 332 lg 2, § 334 lg 1 ja § 335 lg 1 sätestatust: AKTSIASELTSI KORRALINE ÜLDKOOSOLEK OTSUSTAS 1. Kinnitada AS Eesti Varude Keskus korralise üldkoosoleku päevakord. 2. Kinnitada 2022. a majandusaasta aruanne (lisatud). 3. Kinnitada AS Eesti Varude Keskus 2022. a. aruandeaasta kasum suurusega 10 463 106 eurot ja eelmiste perioodide jaotamata kasum 4 523 616 eurot ning jaotada see alljärgnevalt; a. suurendada kohustuslikku reservkapitali 523 156 eurot; b. jätta vedelkütuse varumaksete ülejäägi reserv muutmata; c. Paigutada aruandeperioodil vedelkütuse rotatsiooniga teenitud tulu 3 789 688 eurot varude rotatsiooni reservi; d. jätta rahavoo riskimaandusinstrumentide reserv muutmata; 1  e. jätta 2022. majandusaasta kasumist ja eelmiste perioodide jaotamata kasumist osanikule dividendid jaotamata. 4. Korralisel üldkoosolekul käsitleti omaniku ootuste täitmist 2022.aastal. Omaniku ootustes kinnitatud strateegilised ja finantseesmärgid on saavutatud ning kokkuvõttes on osaluse valitseja hinnang äriühingule seatud omaniku ootustega määratud strateegiliste ja finantseesmärkide täitmise kohta on väga hea. Punktis 3. nimetatud otsused jõustuvad Vabariigi Valitsuse korralduse "Riigi äriühingu ja sellise äriühingu, kus riigil on vähemalt otsustusõigus, poolt makstavate dividendide summade kinnitamine 2023. aastaks" jõustumisel. Lisad: 1. Aktsiaseltsi 2022.a. majandusaasta aruanne ja kasumi jaotamise ettepanek koos sõltumatu vandeaudiitori aruandega. 2. Aktsiaseltsi nõukogu aruanne 2022.a. majandusaasta aruande kohta. Koosoleku juhataja ainuaktsionäri õiguste teostaja ülesannetes /allkirjastatud digitaalselt/ Tiit Riisalo 2