Kassalise teenindamise eeskirja muutmise eelnõu kooskõlastamine

Regionaal- ja Põllumajandusministeerium Meie 25.03.2024 nr 1.1-10.1/1475-1 [email protected] Kassalise teenindamise eeskirja muutmise eelnõu kooskõlastamine Austatud härra Kallas Esitame kooskõlastamiseks ja arvamuse avaldamiseks rahandusministri määruse „Rahandusministri 10. septembri 2014. a määruse nr 30 „Kassalise teenindamise eeskiri“ muutmine“ eelnõu. Lugupidamisega (allkirjastatud digitaalselt) Mart Võrklaev rahandusminister Lisa(d): 1. Kassalise teenindamise eeskirja muutmise eelnõu 2. Kassalise teenindamise eeskirja muutmise seletuskiri 3. Lisa 1 Volikiri 4. Lisa 2 Taotlus sõnumipõhise andmevahetuse kasutamiseks Marge Kaljas [email protected] Suur-Ameerika 1 / 10122 Tallinn / 611 3558 / [email protected] / www.rahandusministeerium.ee registrikood 70000272  EELNÕU 13.03.2024 MÄÄRUS Rahandusministri 10. septembri 2014. a määruse nr 30 „Kassalise teenindamise eeskiri“ muutmine Määrus kehtestatakse riigieelarve seaduse § 64 lõike 4 alusel. § 1. Rahandusministri 10. septembri 2014. a määruses nr 30 „Kassalise teenindamise eeskiri“ tehakse järgmised muudatused: 1) paragrahvi 4 lõike 4 punkt 1 sõnastatakse järgmiselt: „1) Päästeametil eriülesannete täitmiseks, Patendiametil eriliiki tulu kogumiseks, Maksu- ja Tolliametil maksude kogumiseks ja eriülesannete täitmiseks, Sotsiaalkindlustusametil kulude tegemiseks ning ministeeriumidel väärtpaberikontodega seotud arvelduskontod, mis kuuluvad kontsernikonto koosseisu;“; 2) paragrahvi 5 lõige 3 sõnastatakse järgmiselt: „(3) Administraatori volituste lõpetamiseks esitab asutus riigikassale e-kirjaga asutuse juhi või tema volitatud isiku teatise. Riigikassa teavitab asutust volituste lõpetamisest e-kirjaga.“; 3) paragrahvi 5 lõike 8 punktist 3 jäetakse välja sõnad „asutuse juhi allkirjastatud“; 4) paragrahvi 7 lõige 31 sõnastatakse järgmiselt: „(31) Asutuste eest, kellele osutab teenust Riigi Tugiteenuste Keskus, esitab taotluses üldinfo (toimingu liik, makseformaat, infosüsteemi andmed) sõnumipõhise andmevahetuse kasutamiseks käesoleva määruse lisas 3 toodud vormil Riigi Tugiteenuste Keskuse juht või tema volitatud isik. Teenusega liidetavate asutuste e-kontode andmed edastab Riigi Tugiteenuste Keskus riigikassale jooksvalt e-kirjaga.“; 5) paragrahvi 12 lõikes 6 asendatakse sõna „Keskkonnaministeeriumi“ sõnaga „Kliimaministeeriumi“; 6) paragrahvi 18 lõike 6 teine lause jäetakse välja; 7) paragrahvi 19 lõige 1 sõnastatakse järgmiselt: „(1) Asutuse kassalise teenindamisega seotud käesoleva määruse § 34 lõikes 2 nimetatud teenustasusid käsitatakse e-riigikassas selgitamata maksetena.“; 8) paragrahvi 20 lõigetes 1–2 asendatakse sõna „Rahandusministeerium“ sõnaga „Regionaal- ja Põllumajandusministeerium“; 9) paragrahvi 20 lõiget 11 täiendatakse teise lausega järgmises sõnastuses: „Nimetatud juhul ja juhul, kui eelarveaasta kestel muudetakse tasandusfondi või toetusfondi suurust, korrigeeritakse lõikes 1 toodud jaotust neljandas kvartalis vastavalt.“; 10) paragrahvi 35 lõige 2 sõnastatakse järgmiselt: „(2) Asutused esitavad arvelduste, pangateenuste ja e-riigikassa kasutamisel esinevate tehniliste tõrgetega seotud informatsiooni riigikassale e-kirjaga aadressil [email protected] ja maksete broneerimisega seotud informatsiooni aadressil [email protected]. “; 11) määruse lisad 1 ja 3 kehtestatakse uues sõnastuses (lisatud). § 2. Määrust rakendatakse 2024. aasta 1. jaanuarist. Mart Võrklaev Rahandusminister Merike Saks Kantsler Lisa 1 Volikiri Lisa 3 Taotlus sõnumipõhise andmevahetuse kasutamiseks  Rahandusministri määruse „Rahandusministri 10. septembri 2014. a määruse nr 30 „Kassalise teenindamise eeskiri“ muutmine“ eelnõu seletuskiri 1. Sissejuhatus 1.1. Sisukokkuvõte Määruse eelnõuga (edaspidi eelnõu) muudetakse rahandusministri 10. septembri 2014. a määrust nr 30 „Kassalise teenindamise eeskiri“. Eelnõuga lihtsustatakse asutusele e-riigikassa õiguste kasutamisega seotud administraatori volituste lõpetamise korda, täiendatakse krediidiasutustes erandkorras pangakontosid omavate riigiasutuste nimekirja, korrigeeritakse massmaksekorralduste faili täitmise ning Riigi Tugiteenuste Keskuse poolt edastatava sõnumipõhise andmevahetuse kasutamise taotluse korda. Muudatuste raames täpsustatakse kohaliku omavalitsuse üksuste tasandusfondi ja toetusfondi maksete korraldamise korda. 1.2. Eelnõu ettevalmistaja Eelnõu ja seletuskirja koostas riigikassa osakonna nõunik Marge Kaljas (marge.kaljas@fin, tel 5110608). Eelnõu ja seletuskirja juriidilist kvaliteeti kontrollis õigusloome valdkonna juht Virge Aasa ([email protected], tel 58851493) ja keeleliselt toimetas personali- ja õigusosakonna keeletoimetaja Sirje Lilover ([email protected]). 1.3. Märkused Määrusega muudetakse eeskirja, avaldamise märkega RT I, 25.11.2022, 6. 2. Eelnõu sisu ja võrdlev analüüs Eeskirja § 4 lõike 4 punkti 1 muutmine Eeskirja § 4 lõike 4 punkti 1 kohaselt on Maksu- ja Tolliametil ning Sotsiaalkindlustusametil lubatud erandkorras omada krediidiasutustes arvelduskontosid ilma, et selleks oleks vaja taotleda luba kassalise teenindamise valdkonna eest vastutavalt ministrilt. Eelnõu muudatuse raames arvatakse erandite hulka veel Päästeamet, et tagada eriülesannete efektiivsem täitmine (nt vajadusel päästekomandode rahastamine nädalavahetustel) ja Patendiamet, et tagada eriliiki laekumiste kogumine (ühinedes Madridi protokolliga deklareeris Eesti riik, et soovib rahvusvaheliste kaubamärkide puhul rakendada individuaallõive https://www.riigiteataja.ee/akt/78967) ning ministeeriumid, kelledel on väärtpaberikonto seotud omanimelise arvelduskontoga. Eeskirja § 5 lõike 3 ja lõike 8 punkti 3 muutmine Eelnõuga reguleeritakse asutuse administraatori volituse lõpetamise korda, mille raames ei nõuta asutuselt ametlikku allkirjastatud teatist, vaid piirdutakse asutuse juhi või tema volitatud isiku poolt edastatud vabas vormis e-kirjaga. Sama nõue kehtib ka asutuse ümberkorraldamisel või lõpetamisel. Lisaks ei nõuta vana volikirja lõpetamisel kohest uue volikirja esitamist, kuna asutusel on üldjuhul üheaegselt aktiivses staatuses mitu asutuse administraatorit (varem oli asutustel ainult üks administraator ning sel juhul oli vajadus vana volituse lõppemisel aktiveerida koheselt uus volitus). Eeskirja § 7 lõike 31 muutmine Eelnõuga täpsustatakse sõnumipõhise andmevahetuse kasutamise korda, kui asutused kasutavad Riigi Tugiteenuste Keskuse (RTK) teenust. Seega edastab RTK riigikassale n-ö raamtaotluse määruse lisa 3 vormil, kus kajastuvad üldandmed sõnumipõhise andmevahetuse seadistamiseks e-riigikassas. Ning uue asutuse teenindusele võtmisega saadab RTK jooksvalt informatsiooni liidetava asutuse e-kontode kohta e-kirjaga. Eeskirja § 12 lõike 6 muutmine Nime vahetusest tulenevalt muudetakse eelnõuga Keskkonnaministeerium Kliimaministeeriumiks. Eeskirja § 18 lõike 6 muutmine Eelnõuga korrigeeritakse sätte asjakohasust. E-riigikassa infosüsteemi edastatavate massmaksetele on võimalik koheselt faili lisada asutuse e-konto, millelt kulu teostatakse. Seega eemaldatakse nõue lisada failile e-konto e-riigikassas. Eeskirja § 19 lõike 1 muutmine Eelnõuga korrigeeritakse sätte asjakohasust. Pangakaartidega seotud maksete töötlemisel suunatakse e-riigikassas kulukanded automaatselt pangakaardiga seotud konkreetse asutuse e- kontole (varem töödeldi kulukanded selgitamata kannete all käsitsi). Eeskirja § 20 lõigete 1, 11, 12 ja 2 muutmine Alates 01.07.2023 viidi kohalike omavalitsuste finantsjuhtimise valdkond, sealhulgas kohaliku omavalitsuse üksuste tasandusfondi ja toetusfondi vahendite arvestuse ja jaotamise funktsioon, Regionaal- ja Põllumajandusministeeriumi valitsemisalasse. Seega on vajalik muuta ka eeskirja sätteid, mis puudutavad kohaliku omavalitsuse üksuste tasandusfondist ja toetusfondist väljamaksete tegemist. Eeskirja § 35 lõike 2 muutmine Eelnõu muudatuse eesmärk on ühtlustada riigikassas kasutusel olevate e-mailide aadresse. Asutusel on mugavam, kui saab saata erineva sisuga teateid ühele konkreetsele e-maili aadressile, s.o [email protected]. Erandiks jääb jätkuvalt broneeringute tellimisega seotud e- maili aadress. 3. Eelnõu vastavus Euroopa Liidu õigusele Eelnõu ei ole seotud Euroopa Liidu õigusega. 4. Määruse mõjud Määruse muudatusega lihtsustatakse ja muudetakse asutustele selgemaks kassalise teenindamise raames teostavad toimingud, nt administraatori volikirja lõpetamine, massmakse faili edastamine, andmete esitamine RTK sõnumipõhise andmeside kasutamisel. 5. Määruse rakendamisega seotud riigi tegevused, eeldatavad kulud ja tulud Eelnõu rakendamisega ei kaasne eeldatavaid kulusid ja tulusid. 6. Määruse jõustumine Määrust rakendatakse tagasiulatuvalt 2024. aasta 1. jaanuarist. 7. Eelnõu kooskõlastamine Eelnõu esitatakse kooskõlastamiseks eelnõude infosüsteemi EIS kaudu Regionaal- ja Põllumajandusministeeriumile.  Rahandusministri 10.09.2014. a määruse nr 30 „Kassalise teenindamise eeskiri” lisa 1 Asutus Registrikood Volikiri E-riigikassa teenuseid on volitatud administreerima järgmine isik: Ees- ja perekonnanimi Isikukood Ametinimetus Telefon E-posti aadress Kinnitan esitatud andmete õigsust: Asutuse juht / volitatud isik /Nimi, allkiri, ametinimetus/  Rahandusministri 10.09.2014 määruse nr 30 „Kassalise teenindamise eeskiri” lisa 3 Asutus Registrikood Taotlus Taotlen sõnumipõhise andmevahetuse kasutamise õigust järgnevatele teenustele: Asutuse e-kontod Kõik Kontopõhine Maksekorralduste saatmine Teatiste saamine kontol toimunud muutustest (kõik kanded) Teatiste saamine kontol toimunud muutustest (ainult kreeditkanded) Teatiste saamine kontol toimunud muutustest (ainult deebetkanded) Väljavõtte saatmine ISO formaat Riigikassa formaat Digitaalse allkirjastamissertifikaadi “Common Name” atribuudi väärtus X-tee alamsüsteemi täisnimi (kujul EE/liikme klass/registrikood/alamsüsteem) Nõustun sõnumipõhise andmevahetuse kasutamise tingimustega ning kinnitan esitatud andmete õigsust Asutuse juht / volitatud isik /Nimi, allkiri, ametinimetus/  SÕNUMIPÕHISE ANDMEVAHETUSE KASUTAMISE TINGIMUSED 1. Üldsätted 1.1. Sõnumipõhine andmevahetus (edaspidi andmevahetus) on asutuse ja riigikassa infosüsteemide vaheline info vahetamine, mille alusel riigikassa infosüsteem teavitab asutuste infosüsteeme riigikassas olevatel asutuse e- kontodel toimunud muutuste kohta ja võimaldab asutuste infosüsteemidel edastada makseid riigikassa infosüsteemi. 1.2. Andmevahetus võimaldab asutusel käsutada e-kontodel olevat raha asutuse arvutisse paigaldatud spetsiaalse tarkvara vahendusel, saata riigikassasse makseid ning saada riigikassast teateid e-kontodel toimunud muutuste kohta (edaspidi maksete saatmine ja teadete saamine koos teenused) alljärgnevate tingimuste kohaselt. 2. Tehnilised nõuded ja andmevahetuse käivitamine 2.1. Tehnilised nõuded andmevahetuse kasutamiseks vajalikele sidevahenditele: X-tee turvaserver (nõuded vastavalt X-tee turvaserveri paigaldusjuhendile); rakendusserver, mille parameetrid sõltuvad rakenduse realisatsioonist (soovitavalt 64-bitine Inteli, AMD või ühilduv mitmetuumaline protsessor; 4GB RAM või rohkem; 100Mbps võrgukaart või kiirem). 2.2. Asutus peab andmevahetuse kasutamiseks looma oma infosüsteemi X-tee teenuse(d) ja/või rakenduse, mille vahendusel on asutusel võimalik saada ühendust riigikassa X-tee teenustega. 2.3. Asutuse poolt loodud teenused peavad ühilduma etteantud tehnilise kirjeldusega (WSDL). 2.4. Enne toodangukeskkonnas andmevahetuse käivitamist peavad teenused olema riigikassa infosüsteemiga edukalt testitud. 2.5. Andmevahetuse kasutamiseks taotleb asutus riigikassalt selleks õiguse. Selleks: 2.5.1. Asutus esitab taotluse, milles määrab ära teenused e-kontode ja tehingu liikide lõikes. 2.5.2. Asutus märgib taotluses asutuse digitaalse allkirjastamissertifikaadi „Common Name“ atribuudi sisu ning X-tee alamsüsteemi täieliku nime (RIHA lühinimi ei ole piisav). 2.6. Riigikassa sisestab asutuse poolt taotluses märgitud turvaelemendid X-tee turvaserverisse ja oma infosüsteemi ning aktiveerib need. 3. Töökindluse tagamine 3.1. Andmevahetuse funktsioneerimiseks kohustuvad riigikassa ja asutus tagama nende kontrolli all olevate infosüsteemide töökindluse ja turvalisuse. 4. Identifitseerimine ja turvanõuded 4.1. Asutuse identifitseerimine riigikassa serveriga ühenduse loomisel toimub X-tee keskkonna vahendusel ja asutuse digitaalse allkirjastamissertifikaadi „Common Name“ atribuudi alusel. 4.1. Asutuse maksekorraldused edastatakse DigiDoc ümbrikus ja allkirjastatakse asutuse digitaalsete sertifikaatide alusel (edaspidi „Common Name“ atribuut ja asutuse allkirjastamissertifikaat koos turvaelemendid). 4.2. Asutus peab tagama, et andmevahetust teostavad ainult asutuse volitatud isikud. Asutuse volitatud esindajad peavad hoidma turvaelemente kolmandatele isikutele ligipääsmatus kohas ning ei tohi jäädvustada turvaelemente kolmandatele isikutele äratuntavalt ühelgi esemel. 4.3. Kui turvaelemendid on kaotatud või varastatud või saanud või võivad olla saanud teatavaks isikule, kes pole nende kasutamiseks õigustatud, on asutus kohustatud sellest viivitamatult teavitama riigikassat. Digitaalallkirja sertifikaadi puhul on asutus kohustatud eeltoodust teatama vastavale sertifitseerimisteenuse osutajale. 4.4. Riigikassa, saanud asutuselt punkti 4.4 kohase teate, blokeerib asutuse andmevahetuse kasutamise õiguse kuni turvaelementide asendamiseni või kuni asutus on andnud riigikassale aktsepteeritava korralduse andmevahetuse kasutamise õiguse taasavamiseks. 4.5. Riigikassal on õigus blokeerida asutuse andmevahetuse kasutamise õigus, kui riigikassale on teatavaks saanud asjaolu, millest lähtudes võib järeldada, et andmevahetuse kasutamise turvaelemendid on väljunud asutuse valdusest ning kasutatakse selleks õigustamata isiku poolt või tegemist on asutusepoolse pettusega. 5. Toimingute tegemine 5.1. Riigikassa poolt asutusele edastatud teated on asutusele kättesaadavad vähemalt 24 tunni jooksul, arvates teate edastamisest riigikassa serverilt. Infosüsteemi vigade korral toimub kordussaatmine sama perioodi jooksul. Vajadusel käivitab riigikassa administraator teadete kordusedastamise manuaalselt. Riigikassa edastab teated kokkulepitud formaadis. 5.2. Riigikassa täidab ainult need asutuse poolt andmevahetuse kaudu edastatud maksekorraldused, mis on DigiDoc formaadis ja allkirjastatud Riigikassa infosüsteemis toetatud sertifitseerimisasutuse poolt asutusele väljastatud asutuse sertifikaadiga. 5.3. Riigikassa täidab asutuse maksekorraldused riigikassas kehtiva korra ja tähtaegade kohaselt. 5.4. Riigikassa jäädvustab andmevahetuse kaudu toimunud sideseansid ja kasutab neid vajadusel toimingute tõendamiseks. 5.5. Riigikassa pärib saabunud DigiDoc formaadis toimingutele OSCP (Online Certificate Status Protocol) kehtivuskinnituse. Asutuse kehtetu allkirjastamise sertifikaadi korral toiminguid ei teostata. 5.6. Asutusel on õigus andmevahetuse kaudu tehtud õigustamatu toimingu, riigikassa poolt täitmata jäänud või puudulikult täidetud korralduse kohta esitada pretensioon 5 tööpäeva jooksul riigikassale vastava korralduse andmisest arvates.